馬志偉、戴品華、樊召鋒、榮思遠、黃琦 /中國航天科技國際交流中心

一、對某軍工企業(yè)集團廉潔風險防控現(xiàn)狀的調研與分析

1.調研概述

（1）調研方式

為更加全面地掌握中央企業(yè)廉潔風險防控現(xiàn)狀，本研究以某軍工企業(yè)集團為例，從廉潔風險防控認知、風險來源、風險監(jiān)控、原因分析及對策措施等維度編制調查問卷，采用微信掃碼答題界面進行答題的方式，開展相關調研工作。

（2）調研對象

來自某軍工企業(yè)集團共計2815 人參與本次調研，具體分布和背景特征如表1、2 所示。從中可以看出，此次調研具有較高的針對性和實效性。

2.調研結果

（1）對黨和國家有關反腐敗信息的關注情況

系統(tǒng)構建廉潔風險防控體系，需要全方位掌握廉潔風險防控信息。對有關反腐敗信息關注度的調研結果顯示，48.99%的被調研人員表示非常關注，43.42%表示偶爾關注，僅有7.51%很少關注或者不關注。

（2）對反腐倡廉工作重視程度的認知情況

調研結果顯示，78.19% 的調研人員認為本企業(yè)對反腐倡廉工作比較重視或非常重視，14.14%認為重視程度一般，近8%認為不夠重視甚至不了解。按照李克特5 級（即Likert5 點評分賦值），結果為4.04±1.017，轉換百分數(shù)為80.8 分，屬于常規(guī)意義上的80 分優(yōu)良區(qū)間標準，表明該軍工企業(yè)集團反腐倡廉整體重視程度尚可，但仍有提升空間。

（3）對開展廉潔風險防控工作的熟知情況

調研結果顯示，54.24%的調研人員對本企業(yè)開展的廉潔風險防控工作比較清楚或非常清楚，39.11%表示知道一些。進一步針對不同年齡段及工齡人員在企業(yè)廉潔風險防控工作熟知度的認知差異進行對比，結果如表3 所示，不同年齡段人員對所在企業(yè)廉潔風險防控工作熟知度的認知對比呈現(xiàn)顯著性差異（P＜0.001），46～55 歲年齡段人員得分最高并顯著高于45 歲以下者（P＜0.05）；不同工齡人員也呈現(xiàn)顯著性差異（P＜0.001），工齡20 年者得分顯著高于其他不同工齡段（P＜0.05）。

表2 調研對象背景特征

表3 不同年齡段及工齡人員對本企業(yè)廉潔風險防控工作熟知度的認知對比結果

（4）對開展廉潔風險防控工作必要性的認知情況

調研結果顯示，55.31%的調研人員認為開展廉潔風險防控工作非常有必要，41.71%認為有必要。進一步對員工違紀違法問題應持的態(tài)度進行調研，結果如表4 所示，89.77%認為要堅持有腐必查，嚴格按規(guī)定執(zhí)行。

（5）對所在崗位廉潔風險防控責權內容的認知情況

構建科學的廉潔風險防控體系除了要在認知上重視外，還要對本職崗位的權責及風險點有清晰的認知。調研結果顯示，90.48%的調研人員對所在崗位權責內容非常清楚或者比較清楚。

3.廉潔風險來源調研結果

（1）廉潔風險主要來源分布

掌握廉潔風險的來源是科學構建廉潔風險防控體系的必要環(huán)節(jié)，當前廉潔風險來源排首位的是廉潔從業(yè)風險（65%），其次是思想道德風險（49.27%），如表5 所示。

（2）當前領導干部面臨的主要廉潔風險

在廉潔風險防控體系中，“關鍵少數(shù)”是防控的重點對象，權權交易和縱容特定關系人以權謀私成為最主要的廉潔風險來源（76.25%），違規(guī)接受禮品禮金、宴請服務也超過了一半（52.29%），如表6 所示。

表4 對員工違紀違法問題應持的態(tài)度調研結果

表5 廉潔風險來源分布情況

表6 當前領導干部面臨的主要廉潔風險

4.廉潔風險防控現(xiàn)狀

（1）廉潔風險防控效果

廉潔風險防控效果重點從整體風險防控效果及對領導干部加強監(jiān)督約束的成效兩個方面來體現(xiàn)。調研結果顯示，廉潔風險防控效果、當前領導干部加強監(jiān)督約束成效均得到了一定認可（77.62%、77.47%），但也有超過20%認為成效一般或沒有成效，表明當前對領導干部加強監(jiān)督約束的成效還有待提升。

（2）廉潔風險有效監(jiān)督模式

廉潔風險監(jiān)督的成效某種程度上取決于所采取的廉潔風險監(jiān)督模式，排序第一的是審計監(jiān)督（64.39%），隨后是紀檢監(jiān)察監(jiān)督、群眾監(jiān)督、巡視監(jiān)督，如圖1 所示。

（3）廉潔風險防控主體作用發(fā)揮情況

在廉潔風險防控中，能夠有效發(fā)揮監(jiān)管作用的組織或人員相對寬泛。調研結果如圖2 所示，紀檢監(jiān)察部門是廉潔風險防控中最能發(fā)揮作用的主體，占比達75.04%，其次是黨委（黨組），占比為51.69%。此外，職工群眾和審計部門等也能發(fā)揮相對較大作用。

（4）當前廉潔風險防控在制度層面存在的問題

調研結果顯示，當前廉潔風險防控在制度層面存在的問題中排序第一的是相關制度缺乏配套實施細則、操作性不強（70.82%），其次是制度執(zhí)行力不強（57.37%），這兩個問題有一定的相關性，顯示制度建設還有很大優(yōu)化空間。

5.產生廉潔風險的原因

（1）廉潔風險產生的主要原因

調研結果顯示，缺乏有效的內部控制機制是產生廉潔風險最主要的原因（52.01%），詳情如圖3 所示。

（2）領導干部產生廉潔問題的主要原因

圖1 廉潔風險有效監(jiān)督模式

圖2 廉潔風險防控中主體作用發(fā)揮情況

圖3 廉潔風險產生的主要原因

調研結果顯示，在導致干部產生廉潔問題的諸多原因中，對權力的制衡不夠，以及權力過大、集中是最主要的原因，占比均過半，詳情如表7 所示。

（3）影響干部監(jiān)督管理效果的客觀原因

調研結果顯示，監(jiān)督管理環(huán)境不佳、重經濟發(fā)展和任務完成、輕干部管理監(jiān)督，成為影響干部監(jiān)督管理效果的第一客觀原因（46.11%），詳情如表8 所示。

6.對廉潔問題對策措施的調研情況

（1）在如何提升個體廉潔能力方面

每年接受單位的廉潔教育是提升個體廉潔能力的重要途徑。調研結果顯示，70.98%的調研人員認為每年5 次或5 次以下廉潔教育是相對能接受的頻率。80.48%主要通過單位組織學習來獲取信息，其次為網(wǎng)絡學習平臺（76.85%）和報刊雜志（54.03%）。

（2）在如何提升廉潔從業(yè)意識方面

調研結果顯示，30.91%的調研人員認為，依規(guī)依紀依法懲處不廉潔行為能夠起到較強的警示教育效果。進一步對關于掌握違紀違法線索后的行為反應進行調研，超過一半的人員選擇匿名積極舉報（51.87%）。

（3）在廉潔風險防控措施方面

調研結果顯示，嚴懲腐敗分子（68.8%）、嚴格對主管領導問責（51.83%）成為第1 位和第2位的廉潔風險防控措施，其次是加強廉潔教育（36.85%）、強化紀檢監(jiān)察部門監(jiān)督職能（36.32%）等，詳見圖4。

表7 干部產生廉潔問題的主要原因

表8 影響干部監(jiān)督管理效果的客觀原因

二、中央企業(yè)廉潔風險防控體系的構建原則及構成要素

1.構建的基本原則

中央企業(yè)廉潔風險防控體系構建首先要遵循全面從嚴治黨的要求，其次要堅持機制規(guī)范化、管理精益化，確保廉潔風險防控機制適應反腐倡廉建設新要求和企業(yè)發(fā)展新情況。同時，還要遵循系統(tǒng)觀念，為系統(tǒng)化構建企業(yè)廉潔風險防控體系提供強有力的支撐。

2.中央企業(yè)廉潔風險防控體系的主要構成

基于廉潔風險防控體系建設的系統(tǒng)化集成思路，本研究從崗位管理體系、廉潔風險辨識、廉潔風險評估、廉潔風險防控以及信息溝通機制等5 個維度入手，提出中央企業(yè)廉潔風險防控體系五度模型（見圖5），以全方位推進中央企業(yè)廉潔風險防控體系建設。

（1）崗位管理體系：為辨識風險源提供科學支撐

根據(jù)調研結果，某軍工企業(yè)集團對反腐倡廉工作的重視程度評估得分為80.8 分，表明仍有部分企業(yè)不夠重視反腐倡廉工作的現(xiàn)象。因此，提高對反腐倡廉及廉潔風險防控工作的關注程度，能夠為廉潔風險防控提供基本遵循。應精細化梳理業(yè)務流程，關注重點業(yè)務領域內的廉潔風險，依據(jù)有關制度規(guī)范提出差異化防控要求。

（2）廉潔風險識別：準確找到廉潔風險防控來源

圖4 廉潔風險防控措施調研結果

圖5 中央企業(yè)廉潔風險防控體系五度模型

調研結果顯示，當前廉潔風險的主要來源是廉潔從業(yè)風險等，領導干部面臨的最主要廉潔風險是權權交易和縱容特定關系人以權謀私，因此，要對企業(yè)中各項業(yè)務流程進行分析研究，找到各崗位或業(yè)務流程節(jié)點中的關鍵環(huán)節(jié)，定義其風險類型，分析可能引起的各種后果。

（3）廉潔風險評估：科學評定廉潔風險等級高低

在廉潔風險防控體系中，要圍繞中心工作，認真查找工作中可能出現(xiàn)的各類風險，并按照風險發(fā)生幾率和危害程度科學劃分等級、提出防控預防措施。同時，結合中央企業(yè)實際，開展定期風險評估、專項風險評估以及專題風險評估等廉潔風險評估。

（4）廉潔風險防控：依據(jù)評估結果明確應對措施

在對廉潔風險辨識及評估的基礎上，結合不同人群在廉潔風險防控中存在顯著年齡效應和工齡效應的調研結果，實行分級管理、分級負責的辦法，精準施策，對不同等級的廉潔風險明確防控責任主體。同時，建立健全現(xiàn)代法人治理結構，明晰各級各類人員的職責權限，形成決策執(zhí)行分離、管理監(jiān)督制衡的工作機制。

（5）溝通反饋機制：嚴格遵循廉潔風險閉環(huán)思維

廉潔風險防控體系的各個環(huán)節(jié)都需要用信息來進行聯(lián)接，并通過溝通反饋來指導相關活動。為了充分發(fā)揮信息在廉潔風險防控中的作用，應利用各種收集、整理、分析技術，結合單位發(fā)展實際及業(yè)務特點，建立涵蓋廉潔風險管理基本流程和內部控制系統(tǒng)各個環(huán)節(jié)的廉潔風險信息管理系統(tǒng)。

三、系統(tǒng)構建中央企業(yè)廉潔風險防控體系運行保障機制

1.系統(tǒng)構建頂層組織管理架構

在中央企業(yè)實施全面廉潔風險管理，采用對各類風險進行分層、分類和集中管理相結合的工作模式，明確事前預防、事中監(jiān)控、事后處置3 道防線。董事會等決策機構，對風險管理組織建設、重大風險識別評估實施決策，并確定重大風險防控方向。在信息溝通上，要融合不同領域的風險管理信息，促進資源調配。

2.全面構建廉潔風險分類分級管理機制

為了更好地落實廉潔風險管理責任主體，各業(yè)務部門負責各自領域的風險管理，歸口部門負責統(tǒng)籌風險管理機制建設，所屬企業(yè)層面負責組合風險及評估；風險監(jiān)管部門負責重大風險的評估及跟蹤監(jiān)控；企業(yè)管理層負責重大風險的統(tǒng)籌決策部署。同時，明確風險管理聯(lián)絡主體職責，推動形成縱向風險管理聯(lián)絡機制。

3.構建與中央企業(yè)戰(zhàn)略管控相適應的廉潔風險管理機制

在中央企業(yè)全面風險管理體系框架下，各所屬企業(yè)基于管理架構、業(yè)務機構、經營規(guī)模等特點，重點建設能夠獨立運轉、完善的廉潔風險管理子體系。各部門根據(jù)承擔的業(yè)務特點，針對關注的風險方向，通過提出指引、修訂制度等方式，對職責范圍內的風險進行識別、評估并采取相應管控措施。

4.健全內部與外部相結合的廉潔風險防控監(jiān)督機制

科學的廉潔風險防控體系應基于PDCA 閉環(huán)系統(tǒng)構建，一是切實抓好企業(yè)廠務公開，保證職工群眾的知情權、參與權和監(jiān)督權；二是對“三重一大”決策事項及領導干部職務消費等在一定范圍內公布，接受干部職工監(jiān)督；三是堅持和完善職工群眾民主評議企業(yè)負責人制度，充分發(fā)揮職代會、工會組織的民主監(jiān)督作用。

5.建立企業(yè)廉潔風險防控建設問責追責機制

結合本調研結果，一是加大對違法違紀問題的查處力度，對違規(guī)違紀違法干部“零容忍”；二是建立責任追究機制，對不屬于“三個區(qū)分開來”范疇的重大決策失誤、重大財產損失、選人用人失察等及時進行問責；三是強化公開通報制度，將違規(guī)違紀違法問題的查處情況公之于眾，從根源上遏制違規(guī)違紀違法問題。

四、構建中央企業(yè)廉潔風險防控體系的措施及建議

1.選擇試點單位

可選取中央企業(yè)內3 級企業(yè)作為試點單位，這些企業(yè)具有一定的人員規(guī)模、經營規(guī)模以及規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度建設，若有完備的董事會建設，則需要“三重一大”決策清單及決策流程等配套相關規(guī)范。

2.有效組織實施

一是組織管理及動員，制定詳細工作計劃及實施方案；二是風險排查及評估，列出風險清單并開展科學合理評估；三是風險防范與監(jiān)控，及時預防各種可能發(fā)生的廉潔風險；四是修正反饋及完善，對廉潔風險防控系統(tǒng)的設計和運行效果進行評價并不斷健全。這4 個階段是一個循環(huán)閉合系統(tǒng)，相互促進以確保做好廉潔風險防控體系建設。

3.相關措施建議

在實施廉潔風險防控建設中，一是加強制度建設，嚴格落實黨規(guī)黨紀及相關制度要求；二是完善監(jiān)督工作體系，構建大監(jiān)督格局；三是強化干部選用管理，重在防患于未然；四是不斷優(yōu)化激勵約束機制，使之與市場規(guī)律要求相契合、與企業(yè)發(fā)展相匹配。

廉潔風險防控體系建設是一項任重而道遠的系統(tǒng)工程，在當前全球經濟一體化和中國經濟高速發(fā)展的背景下，加強廉潔風險防控體系建設是迫切需要解決的現(xiàn)實問題。科學構建中央企業(yè)廉潔風險防控體系，探索研究中央企業(yè)廉潔風險防控體系建設方向，有助于營造風清氣正的企業(yè)運營環(huán)境，確保中央企業(yè)主業(yè)良性發(fā)展，為實現(xiàn)高質量發(fā)展，建設世界一流企業(yè)目標提供重要支撐和保障?！?/p>