呂晴

上海寶信建設(shè)咨詢股份有限公司 上海 201999

引言

隨著科學(xué)和技術(shù)的快速發(fā)展，社會(huì)進(jìn)入了數(shù)字化和信息化的時(shí)代，高科技在預(yù)防，遏制和打擊犯罪方面的支配地位越來越重要。國家及各級(jí)政府對信息化項(xiàng)目的投入資金占比也越來越大，而實(shí)施全過程投資監(jiān)理是智慧社區(qū)及其信息化建設(shè)項(xiàng)目投資有效控制的重要保證。

1 項(xiàng)目背景

根據(jù)上海市寶山區(qū)“十三五”規(guī)劃，現(xiàn)將建設(shè)“平安寶山智聯(lián)網(wǎng)”項(xiàng)目，具體的內(nèi)容為區(qū)，街，村社區(qū)三級(jí)視頻的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用和為村社區(qū)構(gòu)建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用平臺(tái)。

此項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)為將全區(qū)的1000多個(gè)小區(qū)視頻實(shí)施聯(lián)網(wǎng)全覆蓋，在最初的基礎(chǔ)之上增加了16,000多個(gè)社區(qū)的視頻監(jiān)控探頭接入，使得整個(gè)網(wǎng)絡(luò)可以接受32000個(gè)左右的視頻監(jiān)控探頭接入。同時(shí)，進(jìn)行社區(qū)的視頻升級(jí)(門崗視頻)、開始人員門禁聯(lián)網(wǎng)控制系統(tǒng)以及現(xiàn)有人口的動(dòng)態(tài)控制系統(tǒng)、樓道門開門閉智能控制系統(tǒng)的建立。在此平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)了多個(gè)信息系統(tǒng)的集成應(yīng)用。項(xiàng)目工期是2年，現(xiàn)區(qū)綜治信息中心平臺(tái)有234個(gè)村居，11個(gè)街鎮(zhèn)及園區(qū)2000多個(gè)視頻監(jiān)控的探頭接入，視頻容量達(dá)到16000路，初步地實(shí)現(xiàn)了本地視頻的三級(jí)聯(lián)網(wǎng)。

項(xiàng)目總投資9997萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)9020萬元，建設(shè)工程其他費(fèi)686萬元，基本預(yù)備費(fèi)291萬元。

2 投資監(jiān)理工作

2.1 投資監(jiān)理各階段工作內(nèi)容

2.1.1 批復(fù)階段。本項(xiàng)目批復(fù)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)剛好伴隨中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)公告《關(guān)于 批準(zhǔn)發(fā)布〈社會(huì)治安綜合治理綜治中心建設(shè)與管理規(guī)范〉國家標(biāo)準(zhǔn)的公告》（2016年第16號(hào)）及《社會(huì)治安綜合治理綜治中心 建設(shè)與管理規(guī)范》（GB/T 33200－2016）同步實(shí)行。

為避免建設(shè)中因標(biāo)準(zhǔn)的變化導(dǎo)致變更簽證及投資浪費(fèi)，項(xiàng)目小組配合可研編制單位對項(xiàng)目的部分建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。

在項(xiàng)目實(shí)施前將按新標(biāo)準(zhǔn)須調(diào)整的建設(shè)內(nèi)容報(bào)至批復(fù)單位進(jìn)行調(diào)整批復(fù)，避免建設(shè)過程中的變更，使費(fèi)用的管理得到保證。

2.1.2 項(xiàng)目招標(biāo)階段。參與投標(biāo)文件的審閱、統(tǒng)稿和會(huì)簽，確認(rèn)招標(biāo)機(jī)構(gòu)擬定的項(xiàng)目合同和設(shè)備供應(yīng)合同是否完整和合理。特別注意核查工程量清單、價(jià)格計(jì)算的原則以及項(xiàng)目內(nèi)容的完整性。

2.1.3 項(xiàng)目實(shí)施階段。嚴(yán)格監(jiān)督項(xiàng)目合同條款，管理項(xiàng)目資金的使用。在項(xiàng)目圖預(yù)算的審核、確定各個(gè)項(xiàng)目的投資管理目標(biāo)方面做好工作。資金使用計(jì)劃，建立實(shí)際投資與控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)對照分析表，按事先確定的流程對設(shè)計(jì)變更和簽證費(fèi)用進(jìn)行審核，出具定期監(jiān)理報(bào)告（月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)），發(fā)生重大問題專項(xiàng)報(bào)告等。

寶山區(qū)發(fā)展改革委員會(huì)可行性研究批準(zhǔn)的投資額為項(xiàng)目建設(shè)投資上限。概預(yù)算的比較是整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)成本管理過程中非常重要的環(huán)節(jié)。通過概預(yù)算的比較，了解項(xiàng)目整體的投資狀況和各個(gè)項(xiàng)目的投資管理狀況。通過對數(shù)據(jù)和內(nèi)容的分析，可以將存在超資現(xiàn)象的工程項(xiàng)目放在關(guān)鍵位置，進(jìn)行重點(diǎn)管理。

2.1.4 項(xiàng)目竣工結(jié)算階段。在項(xiàng)目竣工階段，對項(xiàng)目的增減和工程量的增減進(jìn)行一定調(diào)整，計(jì)算并確定價(jià)格，向施工單位報(bào)告竣工結(jié)算審核，然后向?qū)徲?jì)單位報(bào)告以便其審價(jià)，達(dá)到真實(shí)地反映工程造價(jià)的目的。編制合同價(jià)、計(jì)劃投資、實(shí)際投資的三算對比表，反映實(shí)際投資與計(jì)劃投資偏差并分析原因。項(xiàng)目結(jié)算的評(píng)審雖然非常麻煩，但是卻是項(xiàng)目投資管理中最重要的版塊。從實(shí)事求是的評(píng)審中追求真實(shí)的標(biāo)桿，既保護(hù)了業(yè)主的正當(dāng)權(quán)益，也保護(hù)了項(xiàng)目施工單位的權(quán)益，真正體現(xiàn)了投資控制的開放性、公平性和公正性。

2.2 投資監(jiān)理工作的關(guān)鍵的控制點(diǎn)

2.2.1 設(shè)計(jì)方案的控制。設(shè)計(jì)階段是決項(xiàng)目成本的關(guān)鍵階段，一旦項(xiàng)目的需求、方案等確定，也就決定了工程項(xiàng)目的基本造價(jià)。

2.2.2 施工過程月度用款控制。承包商應(yīng)在每月的25日前向投資監(jiān)理處提交當(dāng)月結(jié)算期內(nèi)完成了的“工程統(tǒng)計(jì)報(bào)表（代驗(yàn)工造價(jià)）” 或者下個(gè)月合同預(yù)付款申報(bào)表。此外，投資監(jiān)理應(yīng)于下月5日之前結(jié)束對上述的項(xiàng)目審核，然后根據(jù)審核的結(jié)果制定月度項(xiàng)目用款計(jì)劃，并且出具“投資監(jiān)理報(bào)告”，再附“月度工程用款支付計(jì)劃表”及相關(guān)資料。財(cái)務(wù)會(huì)根據(jù)各期間上交的用款計(jì)劃與項(xiàng)目的年度計(jì)劃撥付款項(xiàng)。

2.2.3 現(xiàn)場簽證的審核控制流程。本項(xiàng)目施工單位在過程中一共申報(bào)了43份簽證單及聯(lián)系單，具體在審核時(shí)對每一份單子進(jìn)行比對分析。如項(xiàng)目QZ-040中，施工單位提出因小區(qū)不具備架空線接入條件，實(shí)際施工涉及軟硬土開挖及回填，挑背及安裝等費(fèi)用，合計(jì)39.5691萬元。

同樣在對本簽證單對比分析后發(fā)現(xiàn)，按照合同的約定和招投標(biāo)文件的寫明，實(shí)施方案由施工單位按照現(xiàn)場情況自行出具，不因?qū)嵤┓桨傅母淖兌{(diào)整費(fèi)用，故審核時(shí)對此簽證單不予另計(jì)費(fèi)用。

2.2.4 結(jié)算的控制。a.項(xiàng)目結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)：法律、法規(guī)方面的依據(jù)。相關(guān)部門審批并通過的文件、可行性分析報(bào)告和相關(guān)批復(fù)、項(xiàng)目建議書、初步的設(shè)計(jì)文檔及批準(zhǔn)，和承包商一起簽訂的項(xiàng)目合同。中標(biāo)通知書、投標(biāo)文件、招標(biāo)文件、設(shè)計(jì)文件及方案、設(shè)計(jì)變更、業(yè)務(wù)聯(lián)系單、會(huì)議紀(jì)要（凡是由業(yè)主簽發(fā)或業(yè)主署名并蓋有印章的均視為有效）、簽證單等。b.項(xiàng)目結(jié)算審核：復(fù)核施工單位上交的竣工結(jié)算文件是否真實(shí)，審查竣工結(jié)算造價(jià)，并出具投資監(jiān)理的審查報(bào)告。對合同內(nèi)的硬件設(shè)備、集成費(fèi)用、軟件部分，嚴(yán)格按照合同、竣工資料、現(xiàn)場實(shí)際情況計(jì)取。

本項(xiàng)目的審核重點(diǎn)和難點(diǎn)主要是簽證和變更部分，項(xiàng)目共上報(bào)43份簽證，首先根據(jù)合同和招投標(biāo)文件的約定，對施工方原因造成的費(fèi)用增加不予支持，比如因現(xiàn)場實(shí)施方案的調(diào)整原定架空敷設(shè)后改為埋地敷設(shè)，增加的軟硬土開挖回填、挑背及安裝等內(nèi)容，此部分核減金額為423.6447萬元。

對確因非施工方原因造成的費(fèi)用增加嚴(yán)格按合同和招投標(biāo)文件執(zhí)行，并組織現(xiàn)場踏勘，對簽證的工程量進(jìn)行復(fù)核，比如在QZ-019中，根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際的資料發(fā)現(xiàn)施工在上報(bào)工作量時(shí)虛報(bào)了電源電纜線（RVV-3×1.0和YJV-2×2.5）共65m，審核時(shí)予以扣除。

由于本項(xiàng)目合同中沒有對簽證費(fèi)用計(jì)取做出明確約定，根據(jù)有關(guān)政策文件的規(guī)定并經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，對無投標(biāo)價(jià)的項(xiàng)目參照執(zhí)行《上海市安裝工程預(yù)算定額》（2000），工料機(jī)價(jià)格取簽證當(dāng)月信息價(jià)和市場價(jià)，規(guī)費(fèi)稅金按相關(guān)文件取定。此部分上報(bào)金額24.9877萬元，經(jīng)審核后為5.0881萬元。

2.3 本工程投資監(jiān)理特點(diǎn)難點(diǎn)及相應(yīng)措施

2.3.1 項(xiàng)目投資的控制難點(diǎn)。項(xiàng)目中有很多不確定的因素，較多的設(shè)計(jì)變更，較多的簽證，使得投資管理變得困難。前端建設(shè)分布在全區(qū)的約1000個(gè)小區(qū)中，施工期間適逢部分小區(qū)的出入門禁改造和“美好家園”項(xiàng)目的推行。導(dǎo)致過程中簽證較多，給投資管理帶來了困難。

2.3.2 針對此工程的難度、特點(diǎn)實(shí)施的投資監(jiān)理辦法。由于本工程投資監(jiān)理參與了從批復(fù)階段到竣工結(jié)算審核階段的全過程，故在項(xiàng)目實(shí)施過程中對承包合同的執(zhí)行情況，施工過程中出現(xiàn)的各種管理、溝通、協(xié)調(diào)問題都十分了解，并且也充分掌握了現(xiàn)場簽證、工程價(jià)格變更等第一手資料。

竣工結(jié)算審核時(shí)對施工單位上報(bào)的43份簽證及聯(lián)系單一一進(jìn)行分析比對，將簽證內(nèi)容進(jìn)行歸類，主要為以下兩種情況，一是本項(xiàng)目的前端建設(shè)實(shí)施過程中剛好與部分小區(qū)的出入門禁改造和“美好家園”項(xiàng)目沖突，故存在已建好的點(diǎn)位遭到破壞和報(bào)廢移位；二是施工單位提出部分小區(qū)不具備架空敷設(shè)或走小區(qū)原埋管的條件，需要埋地敷設(shè)，涉及軟硬土開挖回填、挑背及安裝等工作，須另外計(jì)費(fèi)。

審核時(shí)，根據(jù)合同的約定及批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行分析，對第一種情況中確因非施工方原因造成的報(bào)廢移位內(nèi)容按合同約定給予計(jì)費(fèi)。對第二種情況因?qū)嵤┓桨傅淖兓鸬膬r(jià)格調(diào)整不予支持，由施工單位自行承擔(dān)費(fèi)用。由于本項(xiàng)目合同中沒有對簽證費(fèi)用計(jì)取做出明確約定，我對現(xiàn)場的具體工作量進(jìn)行反復(fù)測算比對，經(jīng)與甲乙雙方協(xié)商，對無投標(biāo)價(jià)的工作量執(zhí)行《上海市安裝工程預(yù)算定額》（2000），工料機(jī)價(jià)格取簽證當(dāng)月信息價(jià)和市場價(jià)，規(guī)費(fèi)稅金按相關(guān)文件取定。本項(xiàng)目簽證費(fèi)用上報(bào)共計(jì)428.7328萬元，審核后金額為5.0881萬元。

根據(jù)本項(xiàng)目投資管理的難點(diǎn)和特點(diǎn)，除上述現(xiàn)有的投資監(jiān)督辦法外，還采用了以下措施：在前期的批復(fù)階段加強(qiáng)投資分析，這個(gè)階段計(jì)算投資的準(zhǔn)確度，對投資目標(biāo)值的確定，投資監(jiān)理的最終結(jié)果會(huì)產(chǎn)生很大的影響。加強(qiáng)投標(biāo)階段內(nèi)的投資管理，招標(biāo)階段內(nèi)投資管理的重點(diǎn)工作是審核與成本相關(guān)的投標(biāo)文件的相關(guān)條款、工程量清單是否有遺漏、措施項(xiàng)目是不是妥當(dāng)，是否合理，保護(hù)措施和施工措施是否明確界定，以及風(fēng)險(xiǎn)是不是包死。加強(qiáng)施工簽證和設(shè)計(jì)變更的審核。只有對各個(gè)階段的層層把關(guān)，層層控制，才能保證整個(gè)項(xiàng)目的可控性。

3 研究成果

3.1 投資監(jiān)理工作成效

經(jīng)過每一個(gè)環(huán)節(jié)的層層把關(guān)、層層梳理，項(xiàng)目的投控工作有了較好的成效。本項(xiàng)目合同金額8371.0280萬元，在具體結(jié)算審核施工單位工作中，施工單位報(bào)8820.0427萬元，審核8361.0902萬元，最終核減458.9525萬元。項(xiàng)目批復(fù)總投資9997萬元，實(shí)際使用總投資8626.0902萬元，節(jié)約批復(fù)投資1370.9098萬元。

3.2 投資監(jiān)理工作改進(jìn)

對投資控制的項(xiàng)目實(shí)行主動(dòng)控制和事前控制，從批復(fù)階段到竣工結(jié)算的全過程參與控制，使用控制論的基本原則，運(yùn)用動(dòng)態(tài)控制的方法，及時(shí)估算項(xiàng)目費(fèi)用，進(jìn)行最終結(jié)算的定期性的分析和預(yù)測，跟蹤預(yù)算、概算及合同執(zhí)行的情況，并且對項(xiàng)目資金的合理合法使用進(jìn)行監(jiān)督，使得資金能夠發(fā)揮最大的效益，對于項(xiàng)目的整體投資控制是非常必要的。同時(shí)，也要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，與時(shí)俱進(jìn)，掌握各種政策法規(guī)及的動(dòng)態(tài)。

4 結(jié)束語

投資監(jiān)理是需要精通招投標(biāo)、施工流程、合同管理、造價(jià)商務(wù)、施工技術(shù)、政策文件的收集等多個(gè)領(lǐng)域的服務(wù)業(yè)務(wù)。在實(shí)際的工作中，隨著社會(huì)的進(jìn)步和對項(xiàng)目管理要求的提高，專業(yè)的工程師要不斷地學(xué)習(xí)，提高自身水平，內(nèi)心明白責(zé)任重于泰山，才能夠有效把關(guān)全過程的投資控制，真正有效為項(xiàng)目的建設(shè)單位控制好工程造價(jià)。