顏艷珍，王曉娟，張奮承

（1.中國(guó)中材國(guó)際工程股份有限公司（南京），江蘇 南京 211100；2.蘇州中材建設(shè)有限公司，江蘇 昆山 215300）

0 引言

國(guó)際工程項(xiàng)目在我國(guó)外貿(mào)經(jīng)濟(jì)中占據(jù)十分重要的地位。 水泥作為建筑領(lǐng)域不可或缺的重要材料，伴隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，其國(guó)際需求量也逐漸增長(zhǎng)。 近年，水泥工業(yè)受到了世界大環(huán)境背景的影響，在生產(chǎn)原材料、環(huán)境保護(hù)等方面受到限制，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)迫在眉睫。

1 國(guó)際EPC 水泥工程風(fēng)險(xiǎn)特征

1.1 EPC 合同條件

承包商工作包括采購、設(shè)計(jì)、施工，全權(quán)負(fù)責(zé)管理實(shí)施，承擔(dān)著絕大部分的風(fēng)險(xiǎn)。 為了使項(xiàng)目能夠順利達(dá)到預(yù)期效果，保障各方的合法權(quán)益，讓業(yè)主和承包商達(dá)到“雙贏”，管理人員對(duì)EPC 合同制訂了相關(guān)規(guī)則。

（1）在項(xiàng)目招投標(biāo)階段，需要搜集整理相關(guān)信息，核實(shí)相關(guān)資料，進(jìn)行初步議價(jià)，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的高低作出評(píng)估。

（2）工程中包括諸多隱蔽項(xiàng)目，在實(shí)際施工過程中，需要對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行充分勘察，核對(duì)初步設(shè)計(jì)，充分考慮現(xiàn)場(chǎng)的自然條件和當(dāng)?shù)卣撸?把工程項(xiàng)目評(píng)估做到位，避免前期的投標(biāo)價(jià)格發(fā)生不可控的偏離。

（3）業(yè)主需嚴(yán)格監(jiān)管承包商的工作、審核施工設(shè)計(jì)圖紙并提出意見。

（4）項(xiàng)目過程中，需要在支付階段，經(jīng)過他人的驗(yàn)工計(jì)價(jià)，通過簽發(fā)相關(guān)的支付憑證，進(jìn)而確定工作項(xiàng)目[1]。

1.2 EPC 工程風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制與原則

1.2.1 EPC 工程風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

在合同條款中， 工程風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)該體現(xiàn)在其中。 合同風(fēng)險(xiǎn)在施工階段不斷進(jìn)行完善，每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要明確如何管控、誰來管控、誰負(fù)責(zé)任，從而體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則。EPC 合同的條例生成是根據(jù)業(yè)主的需求，以固定的條例確定有關(guān)問題，可達(dá)到預(yù)期的回報(bào)率。 盡管大部分風(fēng)險(xiǎn)都由承包商承擔(dān)，但是業(yè)主需要為此條款支付更多的資金， 使業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和成本得到保障。 為此，EPC 合同模式下，承包商與業(yè)主的關(guān)系更加明確， 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任也更加清晰。 但是現(xiàn)實(shí)中EPC 合同模式在實(shí)施過程中,風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任方逐步偏向于承包商，這就造成了承包商從人力、物力、財(cái)力上承擔(dān)更多的風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)負(fù)更多的責(zé)任[2]。

1.2.2 EPC 工程風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則

（1）業(yè)主過錯(cuò)無責(zé)任原則。EPC 合同模式中，工程承包商應(yīng)按照工程計(jì)劃具體實(shí)施，并對(duì)此負(fù)責(zé)。

（2）承包商無限風(fēng)險(xiǎn)原則。 在合同條款中，往往會(huì)存在不可預(yù)見的問題， 比如不利的惡劣氣候條件、政策性的物資限制等。 盡管工程合同對(duì)人工成本、材料成本和設(shè)備成本進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定，但在國(guó)際項(xiàng)目的實(shí)際實(shí)施過程中不允許進(jìn)行價(jià)格調(diào)整， 因此總體價(jià)格上漲和匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)均由承包商承擔(dān)。

1.3 國(guó)際EPC 水泥工程的建設(shè)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征

1.3.1 國(guó)際EPC 水泥工程建設(shè)的特點(diǎn)

傳統(tǒng)的水泥工業(yè)既耗費(fèi)大量的物資，又嚴(yán)重污染環(huán)境， 為了能夠使水泥工程得到持續(xù)性發(fā)展，水泥工程需要進(jìn)行生態(tài)化、環(huán)?；母?。近年來，水泥工業(yè)進(jìn)行了發(fā)展改革，以懸浮預(yù)熱和預(yù)分解技術(shù)作為核心，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的優(yōu)化，通過熱工、粉磨、儲(chǔ)存、檢測(cè)等，形成了一套較為完備的現(xiàn)代化高科技、具有高效、優(yōu)質(zhì)、節(jié)能特點(diǎn)的新技術(shù)，也就是“新型干法水泥生產(chǎn)技術(shù)”。 其特點(diǎn)：一是原燃料均化技術(shù)擴(kuò)大了原燃料的使用范圍，低品質(zhì)的原料和礦山開采的廢料也可以被用來作為水泥生產(chǎn)的原料，得到二次利用。 二是應(yīng)用“中低余熱發(fā)電”系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)能源回收，降低生產(chǎn)成本，減少了粉塵和有害氣體的排放以及噪音污染，實(shí)現(xiàn)了技術(shù)自動(dòng)化和管理信息化[3]。

1.3.2 國(guó)際水泥工程的風(fēng)險(xiǎn)特征

工程風(fēng)險(xiǎn)在目標(biāo)質(zhì)量、 費(fèi)用和工期上存在著不確定因素。 因此承包商為了實(shí)現(xiàn)工程最終目標(biāo)，借助于組織形式、技術(shù)手段和管理措施，對(duì)內(nèi)、外部環(huán)境進(jìn)行改良，將建設(shè)環(huán)境的變化進(jìn)行分析。 因此工程風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀的體現(xiàn)， 在不同的階段具有不同的風(fēng)險(xiǎn)。

2 國(guó)際EPC 水泥工程風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)與主要風(fēng)險(xiǎn)因素

2.1 風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)分類

工程風(fēng)險(xiǎn)需要進(jìn)行分類管理， 可以劃分為風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)損失三類。 這就需要承包商從成功的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)， 進(jìn)行同類轉(zhuǎn)化，以同類同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)分為一組。 也可以對(duì)比風(fēng)險(xiǎn)分類， 對(duì)建設(shè)工程可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別，搜尋風(fēng)險(xiǎn)源頭。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的主要方法

2.2.1 調(diào)查法

調(diào)查法可以細(xì)分為兩種：一是文獻(xiàn)、訪談。 通過查閱相關(guān)文獻(xiàn)、訪談專家及項(xiàng)目工程管理人員，或是通過實(shí)地考察， 分析工程地區(qū)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素；二是專家調(diào)查法。 德爾菲法是一種匿名反饋信函法，通過專家的預(yù)測(cè)，獲取未來風(fēng)險(xiǎn)信息。

2.2.2 核查法

工程存在許多不可控的風(fēng)險(xiǎn)， 利用工程之間的共同點(diǎn)能夠借助于核查法進(jìn)行核查， 收集類似工程項(xiàng)目的事故、風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施，通過總結(jié)整理，進(jìn)行類比。

2.2.3 工作分解法

將較為繁瑣的過程進(jìn)行分解，按照步驟一級(jí)一級(jí)完成，將復(fù)雜的事物分步驟去做，將大系統(tǒng)分為若干個(gè)小系統(tǒng)，細(xì)化分析，可識(shí)別其中潛在的問題。

2.2.4 圖解法

圖解法分為三種：因果分析圖、流程圖和事故樹。 因果分析圖是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)核查表，分析可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)事件，分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的隱性因素。流程圖是指將工程某一管理過程按步驟和流程，將每個(gè)模塊的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行標(biāo)明。 事故樹是運(yùn)用推理的形式，對(duì)各種潛在的因素進(jìn)行分析和識(shí)別，不僅能分析出事故的直接原因， 還能深入揭示事故的潛在原因[4]。

2.2.5 智能技術(shù)

對(duì)可變因素較多的工程實(shí)施智能技術(shù)管控，采用預(yù)測(cè)和識(shí)別的系統(tǒng)技術(shù)，假設(shè)關(guān)鍵因素，構(gòu)建出多種情境。

2.3 主要風(fēng)險(xiǎn)因素

在國(guó)際水泥工程的分類體系中， 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。 在合同條款中對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)在承包商和業(yè)主之間進(jìn)行了分配。承包商承擔(dān)著大部分、多發(fā)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的后果，其中最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素有以下四點(diǎn)。

（1）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

不同國(guó)家在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所面臨的潛在因素普遍定義為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，一般主要指的是國(guó)家中的政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律政策風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)并不等于必然損失，風(fēng)險(xiǎn)和收益一般是共同存在的。風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)的目的是為了揭示國(guó)家地區(qū)在進(jìn)行國(guó)際工程承包業(yè)務(wù)時(shí)，出現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素和發(fā)展趨勢(shì)， 通過分析國(guó)際工程出現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，可以類比國(guó)內(nèi)工程在即將實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)，為順利實(shí)施國(guó)內(nèi)工程提供可靠的理論和現(xiàn)實(shí)依據(jù)。

（2）項(xiàng)目相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)

工程所在的相關(guān)部門、投資者、業(yè)主、工程師、代理商、供應(yīng)商、承運(yùn)商等方面都是工程相關(guān)方，這些方面的行為與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有直接關(guān)聯(lián)，比如，項(xiàng)目投資者的項(xiàng)目資金沒有按計(jì)劃支付，政府人員和業(yè)主代表的義務(wù)沒有得到履行。由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)工程實(shí)施產(chǎn)生的影響，項(xiàng)目資金來源于業(yè)主及融資銀行，相關(guān)的條款也會(huì)出現(xiàn)在條例中。

（3）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指的是工程投標(biāo)、 合作談判、商務(wù)運(yùn)作環(huán)節(jié)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際水泥工程是一項(xiàng)較為復(fù)雜的過程，需要在工程施工階段，讓所有技術(shù)管理人員參與其中。 在業(yè)主提出意見和要求時(shí)，承包商需提供一定數(shù)量的設(shè)計(jì)資料， 全面考慮設(shè)計(jì)、采購和施工階段的過程，固定價(jià)格和工作期限，承擔(dān)大部分的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。

（4）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)

在合同模式中，承包商需要對(duì)項(xiàng)目工程的設(shè)計(jì)進(jìn)行負(fù)責(zé)，通過對(duì)設(shè)計(jì)階段的各項(xiàng)工作進(jìn)行全面分析整合，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，保障項(xiàng)目工程的經(jīng)濟(jì)效益。 然而在業(yè)主對(duì)承包商的設(shè)計(jì)管理過程中，還是存在較大的風(fēng)險(xiǎn)因素，在實(shí)施過程中會(huì)出現(xiàn)大量的不可控風(fēng)險(xiǎn)。

3 國(guó)際EPC 水泥工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

3.1 工程風(fēng)險(xiǎn)量化與評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)量化系統(tǒng)是承包商主要工作的一部分，工程風(fēng)險(xiǎn)量化與評(píng)估可以推斷出工程的風(fēng)險(xiǎn)因素，甚至可以分析整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的后果，并設(shè)定事故發(fā)生時(shí)采用的管理程度。

3.2 工程風(fēng)險(xiǎn)模擬與分析

全面理解和掌控風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)分析的主要形式，它將風(fēng)險(xiǎn)與特殊的量變進(jìn)行結(jié)合。將工期風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，工期的期望完成量與工程實(shí)施階段的活動(dòng)持續(xù)的長(zhǎng)短密不可分。風(fēng)險(xiǎn)分析也是在進(jìn)一步尋求具有不確定因素的問題，以一定的方法構(gòu)建分析程序的輸出形式，并對(duì)問題提出個(gè)人見解。

3.3 EPC 工程風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建

工程風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)構(gòu)建中的重要一環(huán)是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建， 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫采用模塊化結(jié)構(gòu)，由工程基本信息、工程風(fēng)險(xiǎn)分類、工程存在風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)處置響應(yīng)機(jī)制、存在風(fēng)險(xiǎn)事件處理案例等構(gòu)成。 用戶們?cè)谶M(jìn)行系統(tǒng)操作時(shí)，可以根據(jù)適合的板塊，按照正常的邏輯進(jìn)行聯(lián)系，完成項(xiàng)目工程由起始到結(jié)尾的整個(gè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理過程。

4 結(jié)語

綜上所述，對(duì)于水泥項(xiàng)目工程，將工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，可識(shí)別不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，從而更好地應(yīng)對(duì)出現(xiàn)的問題。只有將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)化管理，強(qiáng)化管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能有效解決施工現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的問題，加快工程承包進(jìn)度。