馬小惠

（凌源市退役軍人事務(wù)局，遼寧 朝陽 122500）

企業(yè)信用檔案是在誠實(shí)、守信的信用檔案基礎(chǔ)之上建立的，它能從社會(huì)市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過程分析，誠實(shí)、守信可以作為企業(yè)、個(gè)人與交易雙方活動(dòng)的主體在經(jīng)濟(jì)交易過程來中獲得的信用程度。我國的互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)處于快速發(fā)展時(shí)期，而電子商務(wù)環(huán)境下的企業(yè)信用檔案體系尚未真正建立起來，這需要政府部門、檔案部門、信用中介機(jī)構(gòu)三方要協(xié)調(diào)配合、各司其職、共同努力，通過行政和法律監(jiān)督，提升企業(yè)的信用意識(shí)，營造出誠實(shí)守信的大氛圍、大環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用檔案的利用工作。

一、企業(yè)信用檔案及內(nèi)容

電子商務(wù)環(huán)境下的企業(yè)信用檔案是企業(yè)、法人、組織形成的，直接展現(xiàn)某企業(yè)在電子經(jīng)濟(jì)交往過程中的誠信程度，是否存在違背消費(fèi)者合法權(quán)益、是否存在網(wǎng)絡(luò)欺詐、是否違紀(jì)違法等具有保管作用的原始資料。從企業(yè)信用檔案產(chǎn)生的過程分析，可以歸結(jié)為直接信息與間接信息。直接信息是體現(xiàn)一個(gè)企業(yè)本身在電子經(jīng)濟(jì)等活動(dòng)中產(chǎn)生的誠信度，比如企業(yè)的生產(chǎn)狀況、資金運(yùn)行軌跡、借貸還貸銀行登記記載、企業(yè)納稅情況、資產(chǎn)登記表冊等相關(guān)企業(yè)信息；間接信息是指企業(yè)與交易雙方在電子經(jīng)濟(jì)交易過程中產(chǎn)生的體現(xiàn)企業(yè)誠信情況的信息，如工商質(zhì)檢、稅務(wù)、銀行等相關(guān)單位關(guān)于企業(yè)自身的生產(chǎn)、管理、交易、繳納稅費(fèi)、企業(yè)資金運(yùn)作、銀行借貸等記載以及在面對(duì)面和網(wǎng)上交易的過程中客戶、購買者、消費(fèi)者的評(píng)價(jià)和對(duì)企業(yè)的滿意度[1]。

從信用檔案觀察企業(yè)的信譽(yù)度可分為四個(gè)方面內(nèi)容：一是企業(yè)的基本情況。它主要包括人員、機(jī)構(gòu)、單位名稱、單位的性質(zhì)、生產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)、經(jīng)營狀況等；二是企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來情況。包括收入、股票、銀行資金往來、外債以及各種年度財(cái)務(wù)報(bào)表等資；三是企業(yè)信用記載情況。主要包括企業(yè)在經(jīng)濟(jì)往來中所形成的各種經(jīng)濟(jì)信用記錄等；四是社會(huì)信譽(yù)情況。企業(yè)遵守售后服務(wù)承諾情況，生意合作人、社會(huì)、群眾、媒體的評(píng)價(jià)以及第三方信用評(píng)審機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的客觀、真實(shí)評(píng)價(jià)，這是企業(yè)信用檔案中最不可或缺的資料，也是企業(yè)信用檔案最有參考文獻(xiàn)價(jià)值的資料。

二、電子商務(wù)環(huán)境下企業(yè)信用出現(xiàn)的問題

在網(wǎng)絡(luò)交易過程中，某些企業(yè)并不誠信，這不利于企業(yè)自身的長遠(yuǎn)發(fā)展，也會(huì)擾亂電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)中的正常經(jīng)濟(jì)秩序，為了制止這種行為趨勢，構(gòu)建電子商務(wù)環(huán)境下的企業(yè)信用檔案體系的作用就非常必要，有效地規(guī)范企業(yè)的失信行為[2]。

1.電子商務(wù)環(huán)境下的交易風(fēng)險(xiǎn)增加

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行交易后，網(wǎng)絡(luò)黑客主要通過互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、安裝接收設(shè)備等方式獲取企業(yè)和個(gè)人相關(guān)信息，依此來分析、判斷出消費(fèi)者的微信、QQ號(hào)碼、銀行支付密碼以及企業(yè)的各種秘密等。目前，大部分的企業(yè)沒有一套完整的保密措施，個(gè)人的相關(guān)信息很容易被泄漏，為消費(fèi)者帶來巨大的隱患，交易安全風(fēng)險(xiǎn)增大。保護(hù)好消費(fèi)者的個(gè)人資料使其個(gè)人信息泄露并被一些不法分子獲取和利用，都屬于不遵守信用原則的行為。

2.電子商務(wù)環(huán)境下交易的商品質(zhì)量無法保障

網(wǎng)上交易就是購物者通過企業(yè)在網(wǎng)上發(fā)布的產(chǎn)品圖片、文字介紹等內(nèi)容來了解商品的相關(guān)信息，購物者不能像現(xiàn)實(shí)生活中購物那樣，對(duì)所購商品的質(zhì)地、性能等情況進(jìn)行鑒別、了解。在這種模式下，購買者很難掌握、了解商品的真實(shí)信息。這一特點(diǎn)被一部分不法電子商務(wù)企業(yè)利用，強(qiáng)化宣傳力度，夸大產(chǎn)品性能，實(shí)際上銷售一些偽劣產(chǎn)品，以次充好。購買者被宣傳廣告所蒙蔽，以這種方式買到了假的產(chǎn)品，消費(fèi)者合法權(quán)益也沒有得到應(yīng)用的保護(hù)。

3.電子商務(wù)環(huán)境下交易網(wǎng)絡(luò)詐騙頻發(fā)

在電子商務(wù)交易過程中，網(wǎng)絡(luò)詐騙是信用缺失最主要的現(xiàn)象。不法分子騙子抓住買家貪便宜的這種心態(tài)，利用廉價(jià)商品來進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)詐騙。目前，網(wǎng)絡(luò)購物主要的一般流程是：消費(fèi)者先從網(wǎng)絡(luò)上了解所購商品的基本情況，加入購物車，然后按照網(wǎng)站上提供的銀行賬戶進(jìn)行匯款、轉(zhuǎn)賬，經(jīng)銷商收到錢后才會(huì)給購買者郵件商品。然而，在現(xiàn)實(shí)生活中一些個(gè)別網(wǎng)站并沒有獲得網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷資格。但是，他卻以網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商的名義銷售商品騙得購物者的貨款，這些網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商留下的聯(lián)系電話、相關(guān)信息等都是虛假的，當(dāng)購物者向其提供的銀行賬戶轉(zhuǎn)賬后，這些網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商便失去了蹤影，無法聯(lián)系。

4.電子商務(wù)環(huán)境下交易售后服務(wù)欠佳

在電子商務(wù)交易完成后，部分電子商務(wù)企業(yè)沒有商品售后服務(wù)中心，不提供相應(yīng)的商品售后服務(wù)，也就沒有售后的服務(wù)質(zhì)量保障。所以當(dāng)消費(fèi)者購買到商品出現(xiàn)了質(zhì)量問題，電子商務(wù)企業(yè)并不積極地主動(dòng)解決消費(fèi)者的實(shí)際問題，而是置之不理或者拖延時(shí)間。就連在進(jìn)行商品交易之前，對(duì)消費(fèi)者許下的承諾，也成為空談，損害了消費(fèi)者的合法權(quán)益。

三、電子商務(wù)環(huán)境下企業(yè)信用檔案體系構(gòu)建思路

在了解、分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中存在的問題后，需要構(gòu)建一個(gè)完善的信用檔案體系來解決相關(guān)問題，構(gòu)建合理、有序的電子商務(wù)環(huán)境下的企業(yè)信用檔案體系。

1.各單位協(xié)同合作

建立信用檔案，可以延伸構(gòu)建信用記錄、信用查詢、信用披露等制度，迫使一些不講誠信的個(gè)別企業(yè)誠實(shí)守信、合法經(jīng)營。同時(shí)，對(duì)誠實(shí)守信的企業(yè)也起到了一定鞭策和鼓勵(lì)，讓誠實(shí)、守信、合法經(jīng)營企業(yè)有更好的市場交易空間，激發(fā)了企業(yè)講信譽(yù)、講誠信的良好風(fēng)尚。企業(yè)自身也會(huì)越來越看重企業(yè)的信用，從而自覺地塑造企業(yè)的信用形象，逐步改變整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

中國現(xiàn)階段的企業(yè)信用檔案體系建設(shè)，還不具備以第三方征信機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)的企業(yè)信用檔案體系建設(shè)的環(huán)境，政府的工商管理部門、檔案部門和誠信機(jī)構(gòu)也無法單獨(dú)完成誠信服務(wù)。因此，建立以政府的工商管理部門、檔案部門和誠信機(jī)構(gòu)為主體的企業(yè)信用檔案體系，各相關(guān)單位密切合作是目前可行、有效的辦法[3]。

2.完善企業(yè)信用檔案社會(huì)監(jiān)管機(jī)制

我國企業(yè)信用相關(guān)法律法規(guī)對(duì)哪些信息范圍、數(shù)據(jù)可以納入誠信檔案沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。也無相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)操守規(guī)范誠信企業(yè)的經(jīng)營行為。所以企業(yè)收集信用檔案十分困難。而且，《民法通則》《合同法》《反不正當(dāng)競爭法》《刑法》等相關(guān)法律法規(guī)中對(duì)誠實(shí)守信、失信行為的概念描述不統(tǒng)一，操作缺失。因此，我國需要對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充、修訂和完善。只要有了法律依據(jù)，企業(yè)信用檔案體系建設(shè)工作才能逐步走向法治化、制度化的軌道。

我們在建立企業(yè)信用檔案體系的過程中，還要充分運(yùn)用好自律和他律兩個(gè)監(jiān)督約束機(jī)制。自律，就是要通過企業(yè)自身內(nèi)部的機(jī)制提升自我約束的能力。他律，就是要通過一些外部監(jiān)督制約加強(qiáng)約束力。除開法治建設(shè)機(jī)制外，完善、建立企業(yè)信用檔案社會(huì)監(jiān)督管理體系也是一種重要的措施。企業(yè)信用檔案社會(huì)監(jiān)管體系，也是對(duì)法律法規(guī)未明確建立企業(yè)信用檔案體系規(guī)定的有效補(bǔ)充，進(jìn)一步保障了企業(yè)信用檔案的真實(shí)性、可靠性、客觀性、完整性。

3.加強(qiáng)企業(yè)信用檔案的利用工作

利用好企業(yè)信用檔案是企業(yè)信用檔案體系建設(shè)的重要組成部分。建立企業(yè)信用檔案體系的目的很明確，收集、保存是要求，增強(qiáng)企業(yè)的信譽(yù)透明度、為銀行或其他單位提供可利用的便利，約束企業(yè)合法、誠信經(jīng)營，為構(gòu)建誠信社會(huì)增添力量。要提升企業(yè)信用檔案的利用度，征信機(jī)構(gòu)是關(guān)鍵。目前，我國現(xiàn)有的征信機(jī)構(gòu)主要有：第一，公共征信機(jī)構(gòu)，它主要依賴政府來建立。第二，民營征信機(jī)構(gòu)，主要由個(gè)人籌資成立。民營征信機(jī)構(gòu)中有一部分專業(yè)的征信機(jī)構(gòu)，還有一些非專業(yè)、非主流的征信機(jī)構(gòu)。比如律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等。2007年8月，為國企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已初步建成。還要盡早將企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來、資金結(jié)算、支付以及銀行賬戶等信息錄入數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還要進(jìn)一步加大對(duì)銀行以外的信用信息進(jìn)行采集，將已經(jīng)簽訂信息共享協(xié)議的信用信息納入數(shù)據(jù)庫，將中小企業(yè)建立基本信用信息納入數(shù)據(jù)庫。

由權(quán)威的第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)通過建立的信用檔案，對(duì)于企業(yè)來說具有重要的意義，無論是在樹立企業(yè)的形象上，還是在未來的發(fā)展道路上，都能給企業(yè)帶來顯性或隱性財(cái)富。企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照是用來展示企業(yè)信譽(yù)度的，而企業(yè)信用檔案的作用和它一樣，也是展現(xiàn)企業(yè)形象的憑證。它也將成為企業(yè)在生存以及今后發(fā)展過程中的必需品。

4.展現(xiàn)企業(yè)的誠信形象獲得社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益

企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行商品的銷售活動(dòng)，消費(fèi)者也是通過信用檔案來得知該企業(yè)信用等級(jí)、狀況等信用檔案，由此判定這個(gè)企業(yè)經(jīng)營狀況的，所以企業(yè)通過信用檔案樹立的良好信用形象，是非常重要的，失信在經(jīng)濟(jì)中將寸步難行。那么如何宣傳本企業(yè)的信用？那就必須依靠本企業(yè)具有憑證、參考作用的信用檔案來進(jìn)行廣泛的宣傳活動(dòng)，特別是加入世貿(mào)以后，出現(xiàn)了一個(gè)新的問題，即涉外信用。那么，更應(yīng)該利用信用檔案來打造本企業(yè)良好的信譽(yù)效益，通過進(jìn)行推廣、宣傳，在外塑造本企業(yè)良好的形象，從一國的宣傳到多國宣傳，不斷擴(kuò)大本企業(yè)的信用影響力。

通過企業(yè)信用檔案，我們能夠直觀地感受到該企業(yè)的公信度和公信力。工商行政部門從企業(yè)的經(jīng)營開始，就逐步為企業(yè)建立了信用檔案，并對(duì)企業(yè)的資金管理、生產(chǎn)銷售、質(zhì)量、信用等環(huán)節(jié)逐一登記。假如將企業(yè)的信用檔案信息發(fā)布到網(wǎng)絡(luò)、新聞主流媒體上，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將不可估量，其潛在的社會(huì)效應(yīng)也會(huì)逐日攀升。