陳 云 沈昂兒

中國電建集團華東勘測設計研究院有限公司 浙江 杭州 311122

1 引言

近年來，工程項目管理從粗放式管理轉變?yōu)榫毣芾恚瑥木植抗芾磙D變?yōu)橄到y(tǒng)化管理，采用EPC模式已經(jīng)成為工程項目管理高目標實現(xiàn)的重要手段。相對于傳統(tǒng)的項目管理模式，EPC模式能夠更好地調(diào)動和發(fā)揮出設計在工程項目開展過程中的主導作用，不僅有效克服了設計和其他環(huán)節(jié)相互脫節(jié)的情況，為項目建設方案優(yōu)化創(chuàng)建了有利條件，而且對明確質(zhì)量責任主體，督促責任落實，確保工程質(zhì)量、縮短建筑工期、優(yōu)化工程造價奠定了保障[1]?？梢哉f，采用EPC模式對工程項目進行管理，大大提升了工程項目管理的科學性和規(guī)范性。

2 EPC工程總承包內(nèi)容

EPC模式是工程總承包類型中較為常見的一種。EPC模式包含了工程設計、物資采購、施工建設三大部分的內(nèi)容。其中，工程設計是對工程項目總體策劃以及策劃框架下具體的設計工作；物資采購包括專業(yè)設備和建筑材料的采購；施工建設包括了施工環(huán)節(jié)、設備安裝調(diào)試以及相關的技術培訓等內(nèi)容。EPC模式根據(jù)合同約定承擔工程項目的設計、采購和施工工作，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期和造價進行全面負責[2]。

3 EPC模式下業(yè)主的風險與應對

首先，在EPC模式下，業(yè)主雖然避免了多頭管理，但是也相對孤注一擲，對后期投資失敗風險容易估計不足，這是業(yè)主方采用EPC模式面臨的主要風險。其次，在招投標環(huán)節(jié)，EPC模式下，業(yè)主和總承包商簽訂的合同中大多采用固定總價、固定工期的方式，這種方式很容易導致工程項目實施的過程中因框架太死而造成設計保守、采購隨意、施工措施保守等問題，反而使業(yè)主投資失控。其三，在業(yè)主與總承包商簽訂合同時，大多合同價格約定流于形式，在一些細節(jié)上沒有條款約定，這樣就給投資控制留下很大的風險隱患[3]。

針對上述業(yè)主在EPC總承包模式下面臨的風險，可通過以下手段來降低或避免風險，首先，在簽訂合同階段，應確保合同條款內(nèi)容詳細明確，確保各方責任清晰，職責權限范圍準確，技術規(guī)范書的內(nèi)容應嚴密完整，為EPC總承包項目順利實施奠定可靠的基礎保障。其次，業(yè)主應建立完善的監(jiān)管工作體系。將監(jiān)管工作融入在項目設計、項目施工、設備采購招標、工程驗收付款等所有環(huán)節(jié)和流程中，通過實施全方位的監(jiān)管，確保工程項目質(zhì)量達到合同約定的要求。其三，業(yè)主應做好項目管理隊伍建設，從協(xié)調(diào)能力、業(yè)務素質(zhì)、實際經(jīng)驗等方面加強，使項目管理人員能夠貫徹執(zhí)行好工程項目監(jiān)督管理的任務，保障項目順利有序?qū)嵤?/p>

4 EPC模式下承包商的風險與應對

EPC總承包模式下，承包商取代了傳統(tǒng)施工總承包發(fā)包人的部分地位，在工程項目中地位更加重要。在地位提升的同時，承包商所面臨的風險除了傳統(tǒng)承包商面臨的風險以外，還增加了很多傳統(tǒng)承包模式下本來業(yè)主需要承擔的風險。具體來說，承包商面臨的風險包括以下方面：

投標報價風險：傳統(tǒng)的工程總承包模式下，業(yè)主提供了一整套固定的合同條件、設計方案以及技術規(guī)范書，因此傳統(tǒng)模式有一個明確的邊界。而在EPC總承包模式下，業(yè)主雖然提出了要求，但是提出的要求沒有邊界條件。如雖然業(yè)主在項目功能、技術標準等方面提出要求，但是沒有明確的施工圖紙和工程量參數(shù)，這樣提出的條件存在邊界模糊的問題。在這樣的情況下，如果承包商沒有時間、精力對項目文件進行審核，沒有對項目現(xiàn)場進行實際勘察，就會對工程設計和施工方案無法確定[4]。另外，由于工程設計方案不確定，人工、設備、材料等工程成本也無法合理預估。在這樣的情況下參與項目投標無疑面臨著很多的不確定因素，承包商無法對EPC項目給出精準的報價，只能在經(jīng)驗基礎上給出一個大概的報價。

招標限價風險：在招投標環(huán)節(jié)，業(yè)主為了防止投標人之間串標或哄抬標價，通常采用招標限價的方式，通過設置最高價來控制工程項目投資成本。這種招標方式對業(yè)務有利，但是對承包商卻帶來較大的風險。由于EPC總承包模式下業(yè)主沒有對項目進行可行性研究、沒有具體的工程設計方案，因此設置最高限價的方式極有可能是不合理的。還有的業(yè)主對項目進行了初步評估，但是沒有留下一定的彈性空間，造成招標設置的最高限價低于項目實施實施所需要的總造價。這種情況下，承包商如果貿(mào)然報價面臨較大風險，中標后勢必遭受損失。如果硬要在最高限價內(nèi)完成工程項目，那么工程建設質(zhì)量將無法得到保證。

合同風險：EPC合同數(shù)量多，具體包括總承包合同、分包合同、采購合同等。合同風險主要集中在合同條款內(nèi)容方面的風險以及合同管理的風險。承包商在簽訂合同環(huán)節(jié)，經(jīng)常會因為合同條款不詳細、合同內(nèi)容范圍不清晰、索賠條件不明確等問題，這些都給承包商帶來風險，容易在后續(xù)的合同實施過程中造成爭議。如果承包商缺乏健全的合同管理制度，施工人員在提交資料的過程中沒有保留證據(jù)的意識，那么承包商后期想實施索賠也比較困難，導致合同爭議無法解決。

業(yè)主指令風險：受到傳統(tǒng)總承包模式的影響，大部分承包商都習慣了按照業(yè)主指令來執(zhí)行的方式。而業(yè)主指令是否正確對于有一定經(jīng)驗的承包商來說是可以作出大致判斷的。在面對業(yè)主不正確的指令時，承包商必須首先對工程安全和業(yè)主要求的工程功能性目標實現(xiàn)進行保障，如果沒有對業(yè)主的錯誤性指令進行拒絕，后續(xù)工程出現(xiàn)安全事故不僅給承包商帶來項目的利益損失，而且對名譽和口碑造成破壞。

審計風險：由于EPC總承包模式采用的是總價合同模式，因此無論實際項目工程量怎么變化，都是按照合同中約定的工程量以及價款來進行結算。雖然這種方式可以促進工藝優(yōu)化，降低施工成本。但是在審計的環(huán)節(jié)，對固定總價合同內(nèi)容的審計采取更加實際的審計方式。即對實際工程量或者價格高于約定合同的，按照約定合同的條款及內(nèi)容進行審計，對實際工程量或者價格低于約定合同的，按照實際工程量或價格進行審計。這樣的審計方式對承包商來說十分不利。尤其是當業(yè)主將上述審計方式直接寫入招標文件中，將這一內(nèi)容以合同的方式進行約定，將使承包商更加被動，審計過程耗時長，即使審計結論有誤也難以使承包商即使獲取應得的工程款。

5 EPC工程總承包模式風險的防范對策

針對上述承包商面臨的風險，可采取以下應對策略：

投標報價：承包商在投標環(huán)節(jié)應組建有經(jīng)驗的人員隊伍，通過專業(yè)且有經(jīng)驗的設計人員對工程項目進行評估，作出相對合理的工程報價。在這一過程中，承包商應盡可能全面地收集項目相關資料，對項目現(xiàn)場進行詳細的勘察，并了解工程項目所在地的地理地質(zhì)環(huán)境以及自然環(huán)境條件。同時承包商應與業(yè)主多溝通，充分了解業(yè)主對項目的需求，是工程設計能夠與業(yè)主的設計想法盡可能吻合起來，降低工程設計修改次數(shù)。

招標最高限價：承包商與業(yè)主做好充分溝通，清晰了解業(yè)主對工程項目的功能性需求，并安排專業(yè)人員對項目報價進行估算。如果有足夠的理由支持業(yè)主設置的最高限價不合理，可嘗試與業(yè)主溝通，溝通無果后應規(guī)避投標，避免遭受損失。同時，承包商應加強工程項目管理的科學性，積極采用新工藝、新材料，在實現(xiàn)項目功能性要求的基礎上降低項目成本。

規(guī)避合同風險：承包商與業(yè)主簽訂合同環(huán)節(jié)，應事先做好市場調(diào)研，對項目現(xiàn)場進行認真勘察，對招標文件中的各項要求進行精準解讀，然后將調(diào)研的信息與合同條款內(nèi)容進行比對。針對合同中有異議的及重要條款，采取專業(yè)人士參與的方式，最大限度地保證合同使業(yè)主和承包商雙方平等公正，避免出現(xiàn)承包商風險太高的情況。為了避免爭議或糾紛處理起來困難，承包商在項目實施過程中應注意保留各種聯(lián)系資料、簽證、會議紀要等文件，做好合同文件保管，為法律解決爭議創(chuàng)建有利條件。

業(yè)主指令：在EPC總承包模式下，承包商具有項目建設的核心地位，因此面對業(yè)主的指令，如果是合理的指令承包商可以采納，如果是不合理的指令有權拒絕。例如，如果業(yè)主的指令會降低工程安全性或適用性，或者難以履約完成，這些情況下應予以拒絕。

規(guī)避審計風險：當前的法律條件下，對于合同約定中以審計結果作為竣工結算的依據(jù)較為模糊。因此，承包商應與業(yè)主積極溝通，爭取對審計期限作出明確限制，這樣可以避免因?qū)徲嫊r間太長而影響承包商款項結算。

6 結語

綜上所述，在EPC總承包模式下，業(yè)主和承包商面臨的風險是不同的。通過對各自的風險進行分析并采取應對辦法，使業(yè)主和承包商雙方能夠在更平等公正的情況下合作，促進EPC總承包模式的應用實施更加規(guī)范。