蔡新中 上海工程技術(shù)大學(xué)高職學(xué)院（上海市高級(jí)技工學(xué)校）

一、引言

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐漸完善，怎樣能夠建立現(xiàn)代社會(huì)信用體系、發(fā)揚(yáng)我國(guó)的信用文化是目前社會(huì)普遍關(guān)注的問(wèn)題之一。目前中小融資擔(dān)保中管理和控制水平，由于涉及擔(dān)保業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展問(wèn)題，所以是各個(gè)中小型企業(yè)所需要解決的主要發(fā)展問(wèn)題，但是在融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展過(guò)程中，所顯現(xiàn)的各種問(wèn)題嚴(yán)重制約了相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，因此，需要更多專業(yè)人士進(jìn)行研究和評(píng)估。融資擔(dān)保也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，也需要對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方式進(jìn)行重點(diǎn)研究，及時(shí)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，以便最大限度的降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性，從而有效提升擔(dān)保行業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

二、融資擔(dān)保項(xiàng)目在受理階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法

（一）對(duì)項(xiàng)目受理階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行受理，主要正對(duì)于中小型企業(yè)應(yīng)用評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)方法來(lái)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行評(píng)估。由于現(xiàn)階段我國(guó)中小型企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況沒(méi)有明確的制度規(guī)定，不能明確提取相關(guān)企業(yè)的發(fā)展信息，這不利于擔(dān)保融資公司對(duì)其擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。因此，在目前我國(guó)對(duì)中小型企業(yè)的定性判斷采用主觀的方式進(jìn)行判斷，這種方式也是目前為止最有效的方法[1]。要想得到最符合企業(yè)項(xiàng)目發(fā)展?fàn)顩r的評(píng)估結(jié)果，大多需要從行業(yè)狀況、競(jìng)爭(zhēng)能力以及管理狀況等幾個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估，對(duì)行業(yè)狀況的分析來(lái)說(shuō)，主要是從擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)以及發(fā)展特征來(lái)考慮，并著重分析其細(xì)小行業(yè)，例如：行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)的發(fā)展周期或者行業(yè)政策等方面。對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力來(lái)說(shuō)，主要是以企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，來(lái)重點(diǎn)分析此行業(yè)在市場(chǎng)中的占有率、對(duì)成本控制力度以及生產(chǎn)技術(shù)水平等，并和其它企業(yè)相比較所凸顯出的發(fā)展優(yōu)勢(shì)和掠食，例如：市場(chǎng)中潛在競(jìng)爭(zhēng)者的壓力、替代產(chǎn)品所帶來(lái)的壓力等。

（二）對(duì)項(xiàng)目受理階段的控制方法

對(duì)于融資的擔(dān)保項(xiàng)目業(yè)務(wù)都會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，由于目前我國(guó)各大銀行的運(yùn)作大多強(qiáng)調(diào)對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，并且由于有融資公司作為擔(dān)保，使得銀行會(huì)放松對(duì)資金的審查力度，有些信貸員缺乏工作責(zé)任心，會(huì)采取不合乎規(guī)定的行為，這些都是加大融資風(fēng)險(xiǎn)的原因。為了能夠最大限度的降低融資公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，就需要加大對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的審查力度，在注重企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的同時(shí)，還要加大對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的實(shí)地考察工作，認(rèn)真做好以下幾點(diǎn)工作，第一，明確企業(yè)的發(fā)展背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍，考察企業(yè)內(nèi)部整體管理狀況，積極了解領(lǐng)導(dǎo)人的能力和信用狀況。第二，明確要求企業(yè)提供生產(chǎn)原件，以便進(jìn)一步核對(duì)相關(guān)材料的真實(shí)性[2]。第三，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行嚴(yán)格審查，并且依據(jù)企業(yè)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，了解其內(nèi)部財(cái)務(wù)的控制制度，檢查所制定的控制制度是否進(jìn)行有效的執(zhí)行操作。

三、融資擔(dān)保項(xiàng)目在管理階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法

（一）對(duì)項(xiàng)目管理階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

在融資擔(dān)保公司對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)程度分類時(shí)，主要需要依據(jù)以下幾個(gè)方面的原則，首先，嚴(yán)格遵守分類原則。相關(guān)的工作人員要對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行廣泛的信息搜集，需要對(duì)所承擔(dān)公司的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)以及潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，從而為融資擔(dān)保公司展示一個(gè)全面、真實(shí)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等級(jí)。其次，嚴(yán)格遵守重要性原則。在對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作時(shí)，由于貸款人能夠承擔(dān)償還債務(wù)的可能性受到很多因素的干擾，專業(yè)評(píng)估人員要依照重要性原則，來(lái)對(duì)企業(yè)中起到關(guān)鍵作用的因素進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估和分析[3]。最后，嚴(yán)格遵守及時(shí)性原則。分類人員要將風(fēng)險(xiǎn)分類整合到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，并要求及時(shí)掌握影響償還貸款的各類因素，及時(shí)錄入和更新客戶資源，從而加強(qiáng)融資擔(dān)保公司的管理工作，做到及時(shí)預(yù)防的化解擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對(duì)項(xiàng)目管理階段的控制方法

建立融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)。由于我國(guó)融資擔(dān)保公司面對(duì)的大多客戶是中小型企業(yè)，由于缺乏相對(duì)完善的管理制度，在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，總會(huì)出現(xiàn)資金運(yùn)營(yíng)等方面的問(wèn)題，雖然有融資公司對(duì)所擔(dān)保的項(xiàng)目進(jìn)行有效的選擇和審查，但是由于受保企業(yè)的企業(yè)運(yùn)營(yíng)、管理策略以及還款能力會(huì)受到多種因素的影響，這個(gè)過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)影響到融資公司的整體利益，所以，在實(shí)際工作當(dāng)中，融資擔(dān)保公司應(yīng)該及時(shí)建立其對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，通過(guò)這種方式，來(lái)及時(shí)對(duì)可能出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行預(yù)防，從而幫助融資公司更好的把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在正常范圍之內(nèi)。

四、小結(jié)

通過(guò)以上分析可知，我國(guó)的融資擔(dān)保業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)性較高的行業(yè)，其中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)隨著融資金額的增長(zhǎng)而不斷提高，造成高風(fēng)險(xiǎn)的原因不僅是我國(guó)的中小型企業(yè)的融資擔(dān)保，還因?yàn)橄嚓P(guān)融資機(jī)構(gòu)的管理運(yùn)營(yíng)的正常進(jìn)行受到多方因素的干擾，在避免企業(yè)自身因素產(chǎn)生影響的基礎(chǔ)下，要想使我國(guó)融資擔(dān)保企業(yè)更夠長(zhǎng)久穩(wěn)定發(fā)展發(fā)展，具備風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)以及能力是非常有必要的，對(duì)于融資擔(dān)保公司的擔(dān)保項(xiàng)目也要及時(shí)有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，制定出合理可行的控制方法，從而確保融資企業(yè)的順利發(fā)展。