耿焱 中國(guó)人民大學(xué) 商學(xué)院

一、國(guó)有金融企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及問(wèn)題

黨的十九大順利召開以來(lái)，各國(guó)有金融企業(yè)深入貫徹黨的十九大精神，中國(guó)工商銀行緊跟社會(huì)主義現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)的步伐，不斷提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的能力與要求；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行始終高舉服務(wù)“三農(nóng)”大旗，落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和精準(zhǔn)扶貧任務(wù)。郵政儲(chǔ)蓄銀行主動(dòng)精準(zhǔn)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，加快綠色金融發(fā)展。國(guó)有金融企業(yè)始終秉承自身的社會(huì)責(zé)任，不忘初心，牢記使命，但在發(fā)展與改革的過(guò)程中，國(guó)有金融企業(yè)的管理模式也存在一定的問(wèn)題。

（一）企業(yè)管理模式單一固化，缺乏時(shí)代創(chuàng)新

國(guó)有金融企業(yè)上市公司的股權(quán)大多較為集中，管理權(quán)集中在少數(shù)人手中。國(guó)有金融企業(yè)大多實(shí)行“管人管資產(chǎn)管事”的管理授權(quán)機(jī)制，即政府進(jìn)行自上而下地垂直化管理，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)之間彼此相互監(jiān)督制衡。但目這樣的管理模式導(dǎo)致國(guó)有金融企業(yè)缺乏“人格化”的股東，監(jiān)督權(quán)責(zé)界限不清晰，在上級(jí)下達(dá)命令時(shí)，容易出現(xiàn)下級(jí)權(quán)限不明晰，無(wú)法有效執(zhí)行的情況。同時(shí)，在國(guó)有金融企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制和預(yù)算機(jī)制尚不明確，沒(méi)有形成統(tǒng)一的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)部門和相關(guān)被審計(jì)單位之間的關(guān)系復(fù)雜，在審計(jì)過(guò)程中，缺乏相關(guān)的監(jiān)管制度，在產(chǎn)生問(wèn)題時(shí)，缺乏責(zé)任人，難以區(qū)分相關(guān)審計(jì)人員的職責(zé)權(quán)限。

（二）薪酬體系缺乏彈性，與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不匹配

國(guó)有金融企業(yè)薪酬體系仍然是傳統(tǒng)的“大一統(tǒng)”形式流程，缺乏彈性，難以適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求，同時(shí)缺乏本身的特色未對(duì)相關(guān)薪酬制度進(jìn)行調(diào)整，與企業(yè)新時(shí)代的發(fā)展戰(zhàn)略難以匹配。對(duì)于主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國(guó)有金融企業(yè)而言，造成董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層的薪酬與行業(yè)對(duì)標(biāo)企業(yè)相差過(guò)于懸殊，無(wú)法體現(xiàn)按貢獻(xiàn)分配的原則，嚴(yán)重影響員工的工作積極性。近些年來(lái)，國(guó)有金融企業(yè)普通實(shí)施“限薪”“降薪”等舉措，加之員工持股、節(jié)假日福利等有關(guān)福利的弱化，而相關(guān)個(gè)人所獲獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)也歸企業(yè)所得，使員工未能得到相應(yīng)的精神和物質(zhì)激勵(lì)，造成了部分人才流失。薪酬體系是國(guó)有金融企業(yè)管理模式舉足輕重的組成部分，合理的薪酬制度對(duì)于促進(jìn)員工工作積極性，吸引新興的優(yōu)秀人才都有著重要的意義，而目前國(guó)有金融企業(yè)在獎(jiǎng)金激勵(lì)、按貢獻(xiàn)分配等方面都存在一定的不足。

（三）法律體系尚不完善，監(jiān)管機(jī)制流于形式

黨的十九大明確指出了國(guó)有金融企業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)等歷史任務(wù)，這就意味著國(guó)有金融企業(yè)的管理改革勢(shì)在必行。但由于國(guó)有金融企業(yè)由國(guó)家直接控股，市場(chǎng)化程度低，監(jiān)管體制改革和企業(yè)管理改革難以同時(shí)開展，行政干預(yù)過(guò)多，企業(yè)與政府權(quán)責(zé)不清，管理權(quán)過(guò)于集中，部分人員權(quán)力過(guò)大，但確缺乏相應(yīng)的監(jiān)管部門，監(jiān)管機(jī)制流于形式，監(jiān)督人員未貫徹相應(yīng)的監(jiān)管政策和措施。與此同時(shí)，國(guó)有金融企業(yè)的退出機(jī)制尚不健全，缺乏相關(guān)的法律約束。盡管《商業(yè)銀行法》《存款保險(xiǎn)條例》均對(duì)銀行破產(chǎn)后果給予規(guī)定，但實(shí)際操作起來(lái)很難實(shí)現(xiàn)逐一對(duì)應(yīng)。金融法律體系尚不完善，對(duì)于金融犯罪的判罰較為模糊，對(duì)于相關(guān)監(jiān)管人員違法犯罪的追責(zé)法律尚不明晰，亟須完善。

二、國(guó)有金融企業(yè)發(fā)展創(chuàng)新策略

國(guó)有金融企業(yè)的發(fā)展改革與社會(huì)經(jīng)濟(jì)、民生等方面的發(fā)展息息相關(guān)，黨的十九大召開以來(lái)，國(guó)有金融企業(yè)改革已進(jìn)入深入?yún)^(qū)，習(xí)近平總書記指出，金融是國(guó)家重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力，要深化金融供給側(cè)改革、防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革。就當(dāng)前國(guó)有金融企業(yè)發(fā)展改革過(guò)程中存在的主要問(wèn)題，以下是筆者提出的國(guó)有金融企業(yè)管理創(chuàng)新策略。

（一）建立社會(huì)主義特色的現(xiàn)代化企業(yè)管理模式

新時(shí)代堅(jiān)持黨對(duì)一切工作的領(lǐng)導(dǎo)，黨組織應(yīng)為國(guó)有金融企業(yè)的第一代理人和扮演“人格化股東”這一角色，除黨委書記外，其他職位可適度進(jìn)行市場(chǎng)化改革，依據(jù)國(guó)有金融企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際崗位需求，采取競(jìng)聘、選任等方式不斷完善人才選拔方式，建立國(guó)企職業(yè)經(jīng)理人制度，不斷推動(dòng)“管資產(chǎn)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變。由于國(guó)有金融企業(yè)地位和性質(zhì)的特殊性，應(yīng)對(duì)職業(yè)管理者進(jìn)行契約合同和相關(guān)的專業(yè)化管理，同時(shí)在董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等，擴(kuò)大外部委員會(huì)的占比，并鼓勵(lì)外部委員會(huì)通過(guò)合理的市場(chǎng)化機(jī)制進(jìn)行良性競(jìng)爭(zhēng)選舉，明晰內(nèi)部委員會(huì)和外部委員會(huì)的權(quán)利和職責(zé)，保證各委員會(huì)的獨(dú)立性、權(quán)責(zé)分明、上行效。建立社會(huì)主義特色的現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，保證國(guó)有金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治等方面責(zé)任的統(tǒng)一，同時(shí)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)機(jī)制改革，進(jìn)一步推動(dòng)國(guó)有企業(yè)的市場(chǎng)化改革。

（二）完善薪酬機(jī)制，建立合理多元化的薪酬管理體系

發(fā)揮市場(chǎng)在國(guó)有金融企業(yè)人力資源配置中的決定性作用讓市場(chǎng)在人力資源的配置中起決定性作用，施行總額預(yù)算控制與按貢獻(xiàn)分配的薪酬機(jī)制，打破“工資剛性”，建立健全工資與效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制。不斷優(yōu)化薪酬制度設(shè)計(jì)，采用多元現(xiàn)代化的工作崗位評(píng)價(jià)，確立團(tuán)隊(duì)激勵(lì)為主的薪酬計(jì)劃，探索企業(yè)員工福利管理新形式。依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)，推進(jìn)員工持股的改革與推進(jìn)，全方位改革國(guó)有金融企業(yè)的薪酬機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)各級(jí)職工的積極性，同時(shí)，實(shí)行獎(jiǎng)金激勵(lì)機(jī)制，完善績(jī)效考核制度，建立健全多層級(jí)差異化的績(jī)效考核方式，對(duì)工作表現(xiàn)突出的員工給予合理的物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，包括開展榮譽(yù)表彰會(huì)、發(fā)放激勵(lì)收入等舉措。適當(dāng)委托第三方考核機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)部門的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，推行“內(nèi)部+外部”相結(jié)合的考核機(jī)制，結(jié)合不同地區(qū)，不同企業(yè)功能，不同國(guó)有金融企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和現(xiàn)實(shí)需求，對(duì)不同職級(jí)、不同崗位的員工實(shí)行差異化考核管理。

（二）改革監(jiān)管制度，構(gòu)建全面立體的金融法律體系

建立健全責(zé)任追究機(jī)制，預(yù)防金融企業(yè)腐敗，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持推行紀(jì)委巡回監(jiān)察制度，國(guó)有金融企業(yè)應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的紀(jì)委辦，保證紀(jì)委辦公室的獨(dú)立性、中立性，紀(jì)委辦直接向黨組織和股東匯報(bào)工作，由黨組織任命相關(guān)的紀(jì)檢監(jiān)察干部。構(gòu)建全面立體的金融法律體系，建立健全國(guó)有金融企業(yè)退出機(jī)制的法律法規(guī)，明確相關(guān)監(jiān)管人員的權(quán)力和職責(zé)，嚴(yán)厲打擊金融違法犯罪，推動(dòng)相關(guān)的金融犯罪法規(guī)政策的出臺(tái)，讓國(guó)有金融企業(yè)的管理改革有法可依，促進(jìn)金融反腐倡廉格局的建立。提升外部審計(jì)的比例，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)類型，引進(jìn)和培育相關(guān)的法律法規(guī)、審計(jì)稽查、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)人才，組建專業(yè)的人才隊(duì)伍，探索更加標(biāo)準(zhǔn)化的審計(jì)監(jiān)察標(biāo)準(zhǔn)。提升國(guó)有金融企業(yè)改革與金融監(jiān)管機(jī)制改革兩者的匹配性，穩(wěn)步推進(jìn)兩者協(xié)調(diào)改革發(fā)展。