汪立 貴州銀行股份有限公司遵義分行

銀行出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)槭タ刂苹蛲晟瞥潭炔蛔愕膬?nèi)部人員、程序以及系統(tǒng)，受到外部因素影響引起的銀行損失情況。相比于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)的范圍更大，貫穿于銀行全部的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，幾乎涵蓋了商業(yè)銀行全部的運(yùn)行經(jīng)營活動(dòng)，若不對其進(jìn)行防范，將會(huì)給銀行帶來巨額的經(jīng)濟(jì)損失。

一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的形成原因

（一）我國商業(yè)銀行欠缺風(fēng)險(xiǎn)管理體系

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的形成除了其自身特有的內(nèi)在因素產(chǎn)生影響外，還有制度體系以及執(zhí)行人等外在因素產(chǎn)生的影響?，F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)失控的根本原因便是缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理體系，由于銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理工作十分零散，由不同的職能部門對不同操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)督管理工作，銀行內(nèi)部沒有將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理戰(zhàn)略以及政策進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，同時(shí)也缺少專門對其進(jìn)行管理協(xié)調(diào)的部門，無法徹底地掌握銀行需要面對的操作風(fēng)險(xiǎn)問題。且各個(gè)部門間沒有有效的協(xié)調(diào)溝通，各種監(jiān)督檢查工作也不能共享監(jiān)管信息和結(jié)構(gòu)，造成監(jiān)督管理工作存在內(nèi)容重復(fù)或無人監(jiān)督管理的情況，不僅浪費(fèi)銀行的人力和時(shí)間等資源，同時(shí)也增加了被檢查部門的工作負(fù)擔(dān)。

（二）我國商業(yè)銀行制度的執(zhí)行力較弱

我國商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻率較高的根本原因則是制度執(zhí)行力不足。通過銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是伴有違規(guī)操作行為，而業(yè)務(wù)規(guī)章制度是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要依據(jù)以及防范風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的重要保障，但在實(shí)際執(zhí)行制度階段，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)一定的偏差和折扣，造成銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理控制工作無法順利開展。

（三）我國商業(yè)銀行工作人員綜合素質(zhì)較差

造成我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作失敗的主要原因是銀行工作人員的綜合素質(zhì)較差。銀行工作人員沒有和客戶進(jìn)行必要的信息溝通，未能將客戶造成的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行及時(shí)的識(shí)別和關(guān)注，工作人員基于客戶信息的掌握情況僅限于客戶在銀行開戶時(shí)留下的資料，客戶信息真實(shí)性的確認(rèn)審查工作沒有得到良好的實(shí)施。并且管理人員缺乏對工作人員的了解和關(guān)注，現(xiàn)階段隨著工作量的增加，導(dǎo)致工作人員由于自身操作問題出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情況概率大大增加，極大程度地影響了管理工作的工作效果[1]。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（一）完善治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部控制

我國商業(yè)銀行若想對本身治理結(jié)構(gòu)實(shí)施深化完善，便需要建立董事會(huì)或經(jīng)理人員組織對自身高層管理架構(gòu)進(jìn)行有效的制衡。銀行應(yīng)基于國家控股的條件下，積極拓展自身在市場中占據(jù)的份額，建立起良好的市場資金流動(dòng)機(jī)制，并對信息披露的操作進(jìn)行規(guī)范，以此發(fā)揮市場對銀行的監(jiān)督和促進(jìn)作用。銀行的組織結(jié)構(gòu)是進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要條件，應(yīng)將各個(gè)部門間存在的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和定位進(jìn)行明確。同時(shí)建立起有效的約束激勵(lì)制度，將業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系進(jìn)行處理，加強(qiáng)指標(biāo)考核中風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的重要程度，從績效考核以及激勵(lì)機(jī)制方面充分調(diào)動(dòng)工作人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)意識(shí)和積極性，以此建立起銀行內(nèi)部健全的操作分析管理架構(gòu)。

銀行內(nèi)部控制的強(qiáng)化，可以有效發(fā)揮內(nèi)部審核階段對自身的監(jiān)督職能，而銀行的內(nèi)部控制建設(shè)工作主要從以下三個(gè)方面進(jìn)行：第一，建立起銀行內(nèi)部完善的操作風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度；第二，加強(qiáng)對銀行業(yè)務(wù)階段各種類型操作風(fēng)險(xiǎn)的檢查工作，發(fā)揮內(nèi)部審核的二次監(jiān)督作用；第三，管理人員注重對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改和落實(shí)的工作。

（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)過程，提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力

由于銀行柜面系統(tǒng)中進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動(dòng)較多，獨(dú)立的柜員想要熟練的完成所有柜臺(tái)業(yè)務(wù)的操作流程不太現(xiàn)實(shí)，這便容易出現(xiàn)客戶提出的業(yè)務(wù)要求無法準(zhǔn)確辦理或者出現(xiàn)問題的情況，因此管理人員需對業(yè)務(wù)進(jìn)行重新梳理，將部分流程復(fù)雜且風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作較為重要的業(yè)務(wù)進(jìn)行集中處理，要求客戶在窗口處進(jìn)行此類業(yè)務(wù)的辦理，使柜員可以只進(jìn)行此類業(yè)務(wù)的辦理操作，以此提高銀行對復(fù)雜業(yè)務(wù)的處理效率和控制特殊業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的水平。

同時(shí)，管理人員還可以對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行再造，以此達(dá)到梳理調(diào)整銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部會(huì)計(jì)管理流程的目的，實(shí)現(xiàn)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的工作目標(biāo)。例如：可以將內(nèi)部賬務(wù)中的開戶信息以及記賬信息等工作通過集中處理的方式，由相關(guān)管理部門統(tǒng)一對賬務(wù)信息進(jìn)行處理，遏制不法分子通過銀行賬務(wù)管理工作的缺陷實(shí)施犯罪的情況，并且建立起完善的銀行內(nèi)部賬務(wù)管理系統(tǒng)，采取集中賬務(wù)管理的工作方式，將銀行的對賬管理工作通過管理部門統(tǒng)一委托，將對賬工作交給第三方進(jìn)行統(tǒng)一的審核工作，杜絕出現(xiàn)更改或假造客戶對賬單實(shí)施犯罪行為的情況。

并且，管理人員還應(yīng)建設(shè)其銀行內(nèi)部的實(shí)時(shí)監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)管理人員可以在后臺(tái)的監(jiān)控系統(tǒng)中進(jìn)行對柜員工作狀態(tài)的監(jiān)控，并通過對實(shí)時(shí)影像信息進(jìn)行全方位的工作人員操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制和分析的工作，形成網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的震懾，最大程度發(fā)揮銀行監(jiān)管系統(tǒng)的工作智能，不斷提高事后監(jiān)督工作時(shí)效性、威懾力，例如：工商銀行現(xiàn)階段使用的影像技術(shù)以及直接掃描文件后進(jìn)行導(dǎo)入的技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對檔案資料的影像化處理收集以及儲(chǔ)存查閱操作的自動(dòng)化和智能化，將電子數(shù)據(jù)以及業(yè)務(wù)信息在監(jiān)督中心進(jìn)行事后監(jiān)督工作[2]。

（三）提升管理水平，創(chuàng)新監(jiān)管措施

銀行管理人員應(yīng)通過使用新型科技手段對風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)持續(xù)性的監(jiān)控。對傳統(tǒng)事后檢查、抽查業(yè)務(wù)辦理情況以及人工核對信息的監(jiān)督管理方式進(jìn)行改變，注重對監(jiān)管方式的創(chuàng)新，提高操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作的科技應(yīng)用程度。管理人員可以在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)以及信息管理系統(tǒng)中設(shè)置監(jiān)管接口，并建立自身的業(yè)務(wù)資料庫，通過信息技術(shù)的使用，對業(yè)務(wù)部門的日常工作進(jìn)行非現(xiàn)場的實(shí)時(shí)監(jiān)控，并通過使用計(jì)算機(jī)軟件，對抽樣檢查的范圍進(jìn)行擴(kuò)大，提高數(shù)據(jù)分析的工作效率和評估工作的正確性，以此提高監(jiān)測工作的覆蓋程度和工作效率。管理人員可以通過這種監(jiān)測分析的工作模式，降低對業(yè)務(wù)的監(jiān)管時(shí)長和使用的資源，最大程度的提高監(jiān)管效率。

并且，管理人員還應(yīng)提升工作人員的操作風(fēng)險(xiǎn)管理技能水平，建立起配套的操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立起操作風(fēng)險(xiǎn)事件資料庫，為其量化工作打下基礎(chǔ)。并在完成數(shù)據(jù)收集任務(wù)的同時(shí)，建立起自身計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)模型，固定時(shí)間的對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施評估預(yù)測。并且應(yīng)根據(jù)相關(guān)制度要求，結(jié)合銀行自身的發(fā)展情況，建立起配套的操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對一線工作信息進(jìn)行數(shù)據(jù)積累和提取的目標(biāo)，為系統(tǒng)后臺(tái)以及銀行管理人員提供綜合性的信息數(shù)據(jù)。

（四）提升工作人員綜合素質(zhì)

我國商業(yè)銀行管理人員應(yīng)通過對工作人員操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的提高和培養(yǎng)，形成自身獨(dú)有的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化。第一，管理人員需要對自身操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度進(jìn)行提高，將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理視為基礎(chǔ)且核心的工作項(xiàng)目，并堅(jiān)持落實(shí)工作人員操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的培養(yǎng)工作，以此作為銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)工作，引導(dǎo)工作人員將工作重心放在自身操作風(fēng)險(xiǎn)防范中，提高工作人員對銀行的忠誠程度。第二，管理人員必須形成銀行內(nèi)部良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫徹落實(shí)在全部銀行工作人員的思想中，形成工作人員的工作理念和工作準(zhǔn)則，使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化得以成型，無形中成為工作人員遵循的規(guī)范制度，對工作人員的價(jià)值觀念、行為準(zhǔn)則以及職業(yè)道德方面進(jìn)行塑造和引導(dǎo)，從根本上杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

同時(shí)，管理人員還應(yīng)加強(qiáng)全員操作風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，通過對工作人員進(jìn)行定期教育培訓(xùn)的方式進(jìn)行提高。且管理人員應(yīng)真正對工作人員的思想、生活以及職業(yè)發(fā)展等進(jìn)行關(guān)心，重視培養(yǎng)優(yōu)秀的工作人員，為工作人員建立起舒適的工作情境，使工作人員可以更好的發(fā)揮自身職能作用。同時(shí)管理人員還應(yīng)持續(xù)開展工作人員操作風(fēng)險(xiǎn)防范的培訓(xùn)工作，以此提高工作人員的防范意識(shí)，使工作人員的操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和防范工作知識(shí)技能水平得以全方位的提高，使其可以正確認(rèn)識(shí)自身的工作職能和重要程度，提高工作人員的崗位責(zé)任心。除此之外，管理人員還需要培養(yǎng)專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作人才，組建自身專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，以此應(yīng)對不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)管理控制工作的需求。管理人員應(yīng)有意識(shí)的通過集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)等方式，使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員得以接受內(nèi)部和外部的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制知識(shí)技能的培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的理論和行動(dòng)能力[3]。

三、結(jié)束語

綜上所述，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要從銀行管理人員的思想轉(zhuǎn)變?nèi)胧?，讓管理人員以身作則，提高自身操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并通過使用先進(jìn)科學(xué)技術(shù)手段以及對工作人員進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培養(yǎng)等方面，對全部工作人員的操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)進(jìn)行提高，以此避免銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題的發(fā)生。