陳崇麗

近年來，黨和國家陸續(xù)出臺(tái)了一系列方針政策，鼓勵(lì)和支持商業(yè)銀行發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，以改善小微企業(yè)融資難、融資貴等問題。在此背景下，商業(yè)銀行積極響應(yīng)黨中央、國務(wù)院的號(hào)召，將普惠金融業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略發(fā)展方向，運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等金融科技手段，積極打造綜合化、集成化、生態(tài)化的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺(tái)，推動(dòng)線上普惠金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展成為吸引客戶、增加收入的重要業(yè)務(wù)，向社會(huì)公眾展現(xiàn)銀行堅(jiān)定“金融回歸服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)本源”的決心與魄力。但是，在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，各類風(fēng)險(xiǎn)日漸凸現(xiàn)，案件風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)嚴(yán)峻，如何提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力，確保線上普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展，是銀行案防工作面臨的新課題。

一、加強(qiáng)線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性和必要性

案件防范是銀行信貸管理的永恒主題，線上普惠金融業(yè)務(wù)的重要性、小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)難以把控等特點(diǎn)，決定了加強(qiáng)案件防范工作具有十分重要的意義。

（一）線上普惠金融已成為信貸領(lǐng)域的重點(diǎn)業(yè)務(wù)

線上普惠金融業(yè)務(wù)具有獲客批量化、畫像精準(zhǔn)化、審批自動(dòng)化、風(fēng)控智能化、服務(wù)綜合化等特點(diǎn)，相對(duì)于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，更加適應(yīng)于小微企業(yè)“短小頻急”的融資需求。商業(yè)銀行在單列信貸計(jì)劃、內(nèi)部考核激勵(lì)、內(nèi)部資金優(yōu)惠等方面對(duì)線上普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)施差異化激勵(lì)，以人工智能、區(qū)塊鏈、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)為支持，利用線上普惠金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)場景豐富、白名單管理、隨借隨還等優(yōu)勢(shì)，為小微客戶提供線上融資服務(wù)，推動(dòng)貸款規(guī)模和客戶數(shù)量雙增長，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。線上普惠金融業(yè)務(wù)已成為信貸領(lǐng)域的競爭利器和拳頭產(chǎn)品，發(fā)展速度遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，是普惠金融發(fā)展的重要支撐，加強(qiáng)線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控，是普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的迫切需要。

（二）小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)難以把控

小微企業(yè)一般具有業(yè)務(wù)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、生存周期短的經(jīng)營特點(diǎn)，不少小微企業(yè)核心競爭力不強(qiáng)，抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力較差。同時(shí)，內(nèi)部控制制度不完善，財(cái)務(wù)制度不健全，會(huì)計(jì)信息失真，可信度較差，造成銀行對(duì)小微客戶的財(cái)務(wù)狀況和抗風(fēng)險(xiǎn)能力難以把控。加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防控，是線上普惠金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的客觀要求。

（三）線上融資業(yè)務(wù)對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)防控要求更高

由于線上普惠金融業(yè)務(wù)較傳統(tǒng)小微信貸業(yè)務(wù)有明顯差異，對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)防控要求更高。一是業(yè)務(wù)流程較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有差異。商業(yè)銀行線上普惠金融產(chǎn)品主要有工商銀行e抵快貸、經(jīng)營快貸，中國建設(shè)銀行小微企業(yè) “快貸”、供應(yīng)鏈融資和中國農(nóng)業(yè)銀行 “數(shù)據(jù)網(wǎng)貸”等，與傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品不同，線上普惠金融產(chǎn)品主要采取“線上辦理+智能化審批”的流程辦理業(yè)務(wù)，比如，經(jīng)營快貸產(chǎn)品，是工行通過廣泛連接稅務(wù)、工商等外部公共信息，基于客戶的交易、資產(chǎn)、信用等多維度數(shù)據(jù)，根據(jù)不同業(yè)務(wù)場景，構(gòu)建客戶篩選、額度測(cè)算及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型，篩選出白名單客戶，采用“白名單主動(dòng)準(zhǔn)入+貸款自動(dòng)審批”線上審批流程，為客戶在線發(fā)放流動(dòng)資金貸款?！癳抵快貸”基于押品數(shù)據(jù)庫，將傳統(tǒng)模式下客戶申請(qǐng)、抵押物評(píng)估、貸款審批等環(huán)節(jié)搬到線上，實(shí)現(xiàn)在線申請(qǐng)、在線評(píng)估、在線審批。線上普惠金融業(yè)務(wù)流程突破了空間和時(shí)間限制，通過線上以點(diǎn)帶面的批量連接，代替線下與客戶點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的溝通，提高了服務(wù)效率，擴(kuò)大了服務(wù)覆蓋。但是，有些案件風(fēng)險(xiǎn)隱患隱蔽性較強(qiáng)，信貸人員辦理線上普惠金融業(yè)務(wù)，不能僅為提高服務(wù)效率就放松對(duì)借款人風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析研判，不能僅為擴(kuò)大服務(wù)覆蓋就放松對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患問題的深挖細(xì)查，因此，加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作尤為必要。二是盡職調(diào)查手段較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有差異。部分線上普惠金融產(chǎn)品盡職調(diào)查手段與傳統(tǒng)小微貸款有差異。比如，與傳統(tǒng)小微貸款相比，個(gè)人e抵快貸的借款主體為自然人，其償債能力證明材料僅有收入流水和征信報(bào)告，在收入來源和負(fù)債結(jié)構(gòu)復(fù)雜的情況下，銀行難以把握借款人的整體收入情況和償債能力，而傳統(tǒng)小微貸款以經(jīng)營實(shí)體作為借款人，其關(guān)聯(lián)關(guān)系多為顯性，銀行可以通過查閱借款人財(cái)務(wù)報(bào)表、法人或股東征信、購銷合同等方式，對(duì)借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)及經(jīng)營情況開展盡職調(diào)查，還可以收集發(fā)票、對(duì)賬單、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、稅單等多種資料，用以核驗(yàn)經(jīng)營實(shí)體營業(yè)收入和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。因此，在盡職調(diào)查上，個(gè)人e抵快貸弱于傳統(tǒng)小微企業(yè)貸款，加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防控，顯得尤為重要。

二、線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)和難點(diǎn)

商業(yè)銀行在推進(jìn)線上普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，需要不斷強(qiáng)化案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作，須嚴(yán)加防范的重點(diǎn)、難點(diǎn)，主要表現(xiàn)為：

（一）外部案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)和難點(diǎn)

1.利用銀企信息不對(duì)稱騙取銀行信貸資金。主要表現(xiàn)為通過包裝借款主體、提供虛假資金流水、關(guān)聯(lián)企業(yè)互簽的購銷合同、押品價(jià)值虛高的評(píng)估報(bào)告等，騙取銀行信貸資金。

（1）借款主體資格造假。通過虛假包裝成為具備主體資格的借款人。比如，按照制度規(guī)定，個(gè)人e抵快貸業(yè)務(wù)的借款人必須是企業(yè)法人代表、股東及其配偶或?qū)嶋H控制人，有些不良貸款客戶本身不符合條件，通過與企業(yè)合作，變更股東注冊(cè)信息，在貸款前突然變身成為股東，利用其與企業(yè)之間的虛假關(guān)聯(lián)關(guān)系騙取銀行信貸資金，挪作他用，在貸款發(fā)放后又迅速退出企業(yè)。

（2）財(cái)務(wù)狀況造假。采用偽造資金流水、收入證明等手段騙取銀行貸款，當(dāng)貸款到手后，會(huì)很快與銀行玩失蹤（聯(lián)），盡管也提供貸款抵押，但在銀行處置抵押物過程中，會(huì)消耗較多的人力、物力，并且處置效果較差。

（3）抵押物價(jià)值高估。對(duì)于抵押類線上普惠金融產(chǎn)品，押品是第二還款來源，抵押物評(píng)估價(jià)值是否公允客觀、是否逼近該抵押物的市場真實(shí)價(jià)值、是否合乎押品價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)，是保障信貸資產(chǎn)安全收回的重要條件。有些不良貸款客戶利用銀行工作人員對(duì)抵押物未實(shí)地勘查、驗(yàn)證抵押物狀況等管理漏洞，與評(píng)估機(jī)構(gòu)人員串通，編造抵押物價(jià)值虛高的評(píng)估資料以騙取銀行信貸資金。

2.借款人涉及經(jīng)濟(jì)案件。借款人多頭融資、高負(fù)債經(jīng)營、交叉違約，涉及非法集資、民間融資、違規(guī)擔(dān)保及其他經(jīng)濟(jì)糾紛案件，被公安機(jī)關(guān)追查違法違規(guī)行為。

3.貸款資金流向禁止領(lǐng)域。貸款用于購買銀行理財(cái)產(chǎn)品，或被挪用于限制性領(lǐng)域等違規(guī)用途。

（二）內(nèi)部案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)和難點(diǎn)

1.內(nèi)部員工違規(guī)違法放貸，收受賄賂或謀取不當(dāng)利益。比如，個(gè)別內(nèi)部員工對(duì)貸款用途、償還能力、抵押物的權(quán)屬和價(jià)值等不進(jìn)行審查，未能發(fā)現(xiàn)并揭示申請(qǐng)人蓄意騙取銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，甚至收受賄賂后參與造假以騙取銀行貸款，個(gè)別管理人員在收受賄賂后授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向不符合貸款條件的企業(yè)或個(gè)人發(fā)放貸款。

2.違反監(jiān)管要求，不合理收費(fèi)或附加不合理貸款條件提高企業(yè)融資綜合成本，以及存貸掛鉤，強(qiáng)制捆綁、搭售理財(cái)、保險(xiǎn)、基金、貴金屬等金融產(chǎn)品。

三、當(dāng)前線上普惠金融業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控存在的問題和不足

商業(yè)銀行始終堅(jiān)持以杜絕重大案件發(fā)生為核心目標(biāo)，以構(gòu)建職責(zé)明晰的責(zé)任體系為基礎(chǔ)，以加強(qiáng)全員教育、內(nèi)控文化和執(zhí)行力建設(shè)為根本，扎實(shí)開展案防工作，取得了較好的成效，但仍存在一些問題和不足：

（一）不同程度存在“當(dāng)鋪”經(jīng)營思想

商業(yè)銀行在對(duì)借款人進(jìn)行授信調(diào)查時(shí)，應(yīng)著力挖掘抵押物之外的核心價(jià)值和未來價(jià)值，更加重視和考察借款人的第一還款來源和真實(shí)還款能力，不能僅僅把是否有抵押物作為貸款的主要條件和準(zhǔn)入門檻，但是，有些客戶經(jīng)理不同程度存在認(rèn)為有抵押就能貸款的“當(dāng)鋪”經(jīng)營思想，不重視對(duì)第一還款來源的盡職調(diào)查工作，過于依賴抵押的經(jīng)營方式，未能真正關(guān)注和調(diào)查客戶依靠自身經(jīng)營形成的第一還款來源。

（二）貸前調(diào)查不到位

存在貸前調(diào)查不盡職，不能準(zhǔn)確掌握借款人經(jīng)營情況、還款能力、還款意愿、融資用途等問題。有些客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)淡薄，對(duì)借款人提供的身份證明、收入證明等材料只進(jìn)行表面審核，未深入調(diào)查核實(shí)。比如，對(duì)放款前短期內(nèi)變更成為股東或法人，借款主體資格存疑的借款人，未實(shí)地深入調(diào)查其用于申請(qǐng)借款的經(jīng)營實(shí)體實(shí)際經(jīng)營狀態(tài)，未充分揭示借款人無固定的經(jīng)營場所，生產(chǎn)經(jīng)營不穩(wěn)定，資金鏈緊張等風(fēng)險(xiǎn)。又如，對(duì)借款人融資適度性關(guān)注不夠，辦理e抵快貸業(yè)務(wù)，貸款額度與經(jīng)營實(shí)體營業(yè)收入比例突破限制，融資收入比未控制在合理范圍內(nèi)。為同一個(gè)經(jīng)營實(shí)體多名股東同時(shí)辦理貸款業(yè)務(wù)，第一還款來源均為該經(jīng)營實(shí)體的日常收入，但貸款總額度與經(jīng)營實(shí)體營業(yè)收入比例超過標(biāo)準(zhǔn)，容易引發(fā)過度融資風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貸后管理存在薄弱環(huán)節(jié)

存在“重放輕管”的現(xiàn)象，有些客戶經(jīng)理未按照要求對(duì)借款人的經(jīng)營實(shí)體生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，未對(duì)融資使用情況、還款來源和擔(dān)保覆蓋能力進(jìn)行評(píng)估、檢查，未及時(shí)揭示貸款實(shí)際用途與融資需求不相符，或借款人的經(jīng)營實(shí)體已注銷或關(guān)閉生產(chǎn)線等風(fēng)險(xiǎn)。

（四）監(jiān)督檢查效能有待提升

個(gè)別基層機(jī)構(gòu)沒有真正建立起完善有效的案防體系，內(nèi)部檢查缺乏系統(tǒng)性、前瞻性、針對(duì)性，未能通過日常檢查監(jiān)督自主發(fā)現(xiàn)深層次的問題并落實(shí)整改，過于依賴上級(jí)部門或外部的檢查、預(yù)警，第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)防控作用發(fā)揮不夠。對(duì)關(guān)鍵崗位人員八小時(shí)外“社交圈”“生活圈”監(jiān)督缺少有效抓手，個(gè)別“關(guān)鍵少數(shù)”八小時(shí)以外的行為動(dòng)態(tài)游離于監(jiān)管之外，難以監(jiān)督到位，這種失去監(jiān)督的權(quán)力，容易產(chǎn)生腐敗。

四、對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)教育引導(dǎo)，牢固樹立合規(guī)經(jīng)營理念

一是加強(qiáng)思想教育。要求普惠金融業(yè)務(wù)條線管理人員持續(xù)深化學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，不斷開創(chuàng)黨建和經(jīng)營工作深度融合的新局面，在積極開展?fàn)I銷的同時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作，推進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。二是開展案例警示教育。組織普惠金融從業(yè)人員深入學(xué)習(xí)違規(guī)違法放貸典型案例，牢記紅線碰不得、要求松不得、僥幸要不得，提高合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，堅(jiān)決摒棄“當(dāng)鋪文化”。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加大專業(yè)培訓(xùn)力度，采取專題培訓(xùn)、送教上門、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)等多種方式學(xué)習(xí)相關(guān)制度辦法，不斷提高從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防控技能。

（二）強(qiáng)化履職擔(dān)當(dāng)，嚴(yán)格落實(shí)案防主體責(zé)任

一是強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。結(jié)合普惠信貸領(lǐng)域案防形勢(shì)，分析經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在的問題及其根源，制定有針對(duì)性的整改措施，壓實(shí)責(zé)任，抓好落實(shí)。二是發(fā)揮三道防線合力。各分支行、普惠金融業(yè)務(wù)部門作為第一道防線，將主動(dòng)合規(guī)融入日常經(jīng)營管理活動(dòng)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度規(guī)定，按章操作，并通過自我評(píng)估、自我檢查、自我整改，來履行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的自我風(fēng)險(xiǎn)控制職能。信貸管理、內(nèi)控合規(guī)部門作為第二道防線，加強(qiáng)對(duì)信貸專業(yè)制度執(zhí)行情況的排查力度，促進(jìn)各項(xiàng)制度真正落地，提升制度執(zhí)行能力。第三道防線內(nèi)部審計(jì)部門重點(diǎn)對(duì)一、二道防線的風(fēng)險(xiǎn)防控質(zhì)量、效果進(jìn)行再檢查評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)三道防線發(fā)揮合力。三是嚴(yán)肅責(zé)任追究。按照“問嚴(yán)、問精、問準(zhǔn)”要求，對(duì)內(nèi)外勾結(jié)騙貸、內(nèi)部人員參與造假等問題進(jìn)行懲治，形成有效震懾。

（三）堅(jiān)持從嚴(yán)從實(shí)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)防控水平

一是嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)。抓實(shí)抓細(xì)貸前調(diào)查環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，高度關(guān)注“放款前變更股東和法人”的現(xiàn)象，深入調(diào)查股權(quán)變更的真實(shí)性和合理性。高度關(guān)注虛假融資、過度融資、多頭融資等風(fēng)險(xiǎn)，深入核查借款人經(jīng)營實(shí)體的經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍、營業(yè)收入和貸款用途真?zhèn)?，充分利用工商、稅?wù)、海關(guān)、法院、電力、水務(wù)等外部信息數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗(yàn)證，識(shí)別假報(bào)表、假合同、假發(fā)票、假權(quán)證等，嚴(yán)防虛假包裝申請(qǐng)貸款。二是嚴(yán)把貸中審查關(guān)。在貸中審查階段，嚴(yán)密防控客戶提供虛假的資金流水、關(guān)聯(lián)企業(yè)互簽的購銷合同、押品價(jià)值虛高的評(píng)估報(bào)告等風(fēng)險(xiǎn)，把好貸中審查關(guān)。做好關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易核查，嚴(yán)防企業(yè)利用關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易套取銀行信貸資金。三是加強(qiáng)貸后管理。嚴(yán)格落實(shí)貸款關(guān)系存續(xù)期間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，持續(xù)對(duì)借款人經(jīng)營實(shí)體的經(jīng)營情況、還款來源和擔(dān)保覆蓋能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查和評(píng)估。加強(qiáng)貸款用途管理，對(duì)違規(guī)使用貸款資金的客戶采取提前收回貸款、停止新增融資等措施，防止貸款資金違規(guī)流入禁止性領(lǐng)域。

（四）加強(qiáng)監(jiān)督檢查，切實(shí)消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患

一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)排查。結(jié)合開展市場亂象整治“回頭看”工作，深入開展存量客戶風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)發(fā)展前景不好且風(fēng)險(xiǎn)不可控的客戶，及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范。二是加強(qiáng)對(duì)信貸制度執(zhí)行情況的檢查。開展對(duì)基層落實(shí)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后管理制度情況的檢查，完善不良貸款責(zé)任認(rèn)定和追究制度，對(duì)人為因素造成貸款損失的堅(jiān)決追究其責(zé)任。三是發(fā)揮系統(tǒng)監(jiān)測(cè)的作用。不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的技術(shù)手段，推進(jìn)系統(tǒng)監(jiān)測(cè)分析數(shù)據(jù)化、系統(tǒng)化。加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)監(jiān)測(cè)預(yù)警信息的核查，對(duì)客戶經(jīng)營收入下降、交叉違約等信息，認(rèn)真調(diào)查核實(shí)，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提前制定預(yù)案，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。四是加大員工異常行為排查力度。聚焦普惠金融領(lǐng)域關(guān)鍵崗位，深入排查向關(guān)系人輸送利益、利用職務(wù)便利在業(yè)務(wù)審查審批等環(huán)節(jié)謀取不當(dāng)利益等不良行為風(fēng)險(xiǎn)。