張瀚文

摘 要：針對商業(yè)銀行而言，其在金融體系中占據(jù)著較為重要的位置，保證商業(yè)銀行的良好長足發(fā)展，就是在保障國家的整體經(jīng)濟。因此，對于商業(yè)銀行的重視程度要進(jìn)行持續(xù)不斷的增強，并且從諸多角度對其進(jìn)行探究，由此可以發(fā)現(xiàn)其中存在著很多問題，以監(jiān)管方面的問題為主。也正是由于這些問題，導(dǎo)致商業(yè)銀行的發(fā)展一直處于不穩(wěn)定的狀態(tài)。本文將主要圍繞著商業(yè)銀行監(jiān)管方面進(jìn)行重點研究和詳細(xì)探討，由此列舉出一些關(guān)鍵問題，進(jìn)而實現(xiàn)有針對性的解決。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;監(jiān)管方式;法律法規(guī);持續(xù)性;工作質(zhì)量

深入研究“銀行”，可以知道，其并不是在近現(xiàn)代時期才出現(xiàn)的。在我國，古代時所謂的“錢莊”等地方，便可以在一定程度上稱之為銀行的前身。與此同時，根據(jù)對商業(yè)銀行的認(rèn)真調(diào)查，可以發(fā)現(xiàn)，其監(jiān)管方面在經(jīng)濟快速發(fā)展的背景之下存在很多問題，發(fā)展壓力尤其之大。為此，需要結(jié)合我國的實際情況，并主要針對具體的監(jiān)管方式，進(jìn)行相應(yīng)的更新和優(yōu)化，由此實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題

1.監(jiān)管方式較為陳舊

根據(jù)對商業(yè)銀行的詳細(xì)分析和認(rèn)真研究，可以發(fā)現(xiàn)，其實際的監(jiān)管方式存在一定的問題[1]。首先，是科技含量低。簡單來說，進(jìn)行商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展，最終的目的都是為了實現(xiàn)利益的不斷增長。而時代的發(fā)展，使得科學(xué)技術(shù)日新月異，當(dāng)相關(guān)監(jiān)管工作能夠得到科學(xué)技術(shù)的支持，將能夠更好的促進(jìn)發(fā)展。但事實上，我國的商業(yè)銀行監(jiān)管方式還是以現(xiàn)場檢查為主，沒有真正的與科學(xué)技術(shù)相聯(lián)系，導(dǎo)致監(jiān)管工作效果始終沒有太大的改變和突破。其次，是過于死板。簡單來說，在進(jìn)行監(jiān)管期間，主要是進(jìn)行現(xiàn)場檢查，而實際的檢查流程、檢查方式等都較為單一，長時間沒有改變，使得部分人會發(fā)現(xiàn)其中存在的各種漏洞，并加以利用，進(jìn)而難以實現(xiàn)有效監(jiān)管。

2.監(jiān)管法律建設(shè)有待完善

我國逐漸增加對商業(yè)銀行監(jiān)管的重視，并為此不斷的進(jìn)行相關(guān)法律體系的建設(shè)和法律內(nèi)容的制定，比如《商業(yè)銀行法》等。但是從整體角度來看，現(xiàn)有的法律還是不夠健全，對于一些商業(yè)銀行監(jiān)管過程中出現(xiàn)的新問題，很難獲得法律方面的有效支持，進(jìn)而影響實際的發(fā)展進(jìn)程。與此同時，除了現(xiàn)存的幾部相關(guān)法律之外，還有一部分的地方性法規(guī)，然而地方性法規(guī)存在一定程度的模糊性，而且沒有及時有效的更新和優(yōu)化，使得其難以跟上經(jīng)濟市場的變化腳步，進(jìn)而嚴(yán)重阻礙監(jiān)管工作的持續(xù)有效進(jìn)行[2]。

3.監(jiān)督部門之間缺乏有效溝通

目前，進(jìn)行商業(yè)銀行監(jiān)管工作，主要部門有三個，第一個相關(guān)部門是銀監(jiān)會，第二個相關(guān)部門是中國人民銀行，第三個相關(guān)部門是發(fā)改委。而不同的部門有著不同的監(jiān)管模式，雖然實際的監(jiān)管模式還是比較健全的，但是從其他角度分析，可以發(fā)現(xiàn)，各個相關(guān)部門之間存在著一定程度的溝通問題。簡單來說，就是溝通不暢和溝通不協(xié)調(diào)等?；诖朔N情況之下，使得實際的監(jiān)管工作效率難以得到顯著提升，而且還會導(dǎo)致重復(fù)開展監(jiān)管工作的情況發(fā)生，進(jìn)而浪費人力物力等。而之所以出現(xiàn)這些問題，究其根本，是由于監(jiān)管工作目標(biāo)的不同所致，加之利益出發(fā)點存在明顯不同，進(jìn)而影響監(jiān)管部門的實際判斷。與此同時，經(jīng)過仔細(xì)研究，可以發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管部門有法律的支持，具有相應(yīng)的監(jiān)管職能，但是會出現(xiàn)監(jiān)管職能重疊問題，使得監(jiān)管工作逐漸變得復(fù)雜化，而且還會出現(xiàn)資源浪費的可能性。

二、商業(yè)銀行監(jiān)管的解決對策

1.建立健全溝通機制

經(jīng)過上文分析，可以得知，相關(guān)的監(jiān)管部門之間存在著不同程度的溝通不暢問題，并由此促使相應(yīng)的判斷標(biāo)準(zhǔn)存在一定程度的差異，進(jìn)而嚴(yán)重影響監(jiān)管工作的實際質(zhì)量[3]。所以，進(jìn)行相關(guān)溝通機制的建立已經(jīng)是勢在必行，并且需要在此基礎(chǔ)上進(jìn)行專業(yè)部門的建立，由此進(jìn)行良好有效的溝通管理。相信在溝通機制之下，能夠有效的避免監(jiān)管內(nèi)容重復(fù)問題的出現(xiàn)，也能夠更好的實現(xiàn)監(jiān)管工作質(zhì)量的持續(xù)增強。

2.完善相關(guān)法律法規(guī)

由上文可知，目前我國現(xiàn)存的相關(guān)法律法規(guī)并不足以保障監(jiān)管工作的有效開展，非常有健全和完善的必要，由此針對相應(yīng)的監(jiān)管漏洞，進(jìn)行及時、有效的彌補。具體來說，想要真正實現(xiàn)相關(guān)法律法規(guī)的更新和完善，需要重點結(jié)合商業(yè)銀行，并對其實際情況進(jìn)行正確認(rèn)知和了解，進(jìn)而更好的明確其經(jīng)營范圍，這樣能夠更好的針對監(jiān)管內(nèi)容進(jìn)行一定程度的更新，并對其主要的監(jiān)管方式進(jìn)行一定程度的優(yōu)化。此外，還需要進(jìn)行相關(guān)監(jiān)督機制的有效建立和問責(zé)機制的有效構(gòu)建，這樣能夠在很大程度上明確相關(guān)監(jiān)督部門實際擁有的職責(zé)，進(jìn)而科學(xué)、合理的開展監(jiān)督工作，并逐步促使監(jiān)督工作朝著規(guī)范性的方向發(fā)展，實現(xiàn)監(jiān)督工作效果的顯著增強。

3.提升監(jiān)管部門的工作質(zhì)量

之所以其實際的工作質(zhì)量不高，根本在于監(jiān)管工作缺乏針對性和持續(xù)性，進(jìn)而使得銀行事故頻繁發(fā)生。根據(jù)對以往監(jiān)督工作的認(rèn)真分析，可以發(fā)現(xiàn)，其存在一定程度的間斷性特征。一般情況下，需要在規(guī)定的時間內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查以后再根據(jù)實際情況，進(jìn)行相關(guān)檢查報告的撰寫和提交，此時便基本結(jié)束整個檢查工作。而將這樣的監(jiān)督檢查工作應(yīng)用于商業(yè)銀行，將會出現(xiàn)諸多問題，如檢查內(nèi)容不夠細(xì)致等，而且對于其中存在的各種漏洞，也很難全面發(fā)現(xiàn)。同時，在發(fā)現(xiàn)以后，也不能夠?qū)ο嚓P(guān)問題進(jìn)行及時、有效的解決。因此，對于相關(guān)監(jiān)管部門來說，需要以更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度開展工作，并且防止和避免以上問題的再次出現(xiàn)。為了規(guī)避風(fēng)險的產(chǎn)生，對于具體的檢查方式，需要進(jìn)行針對性的優(yōu)化和科學(xué)性和更新。同時，要真正的做到問題的發(fā)現(xiàn)和問題的解決[4]。

三、結(jié)束語

總而言之，目前的經(jīng)濟市場情況愈加復(fù)雜，加上外資的出現(xiàn)和引入，使得商業(yè)銀行面臨更多的發(fā)展問題。此時，需要從監(jiān)管的角度出發(fā)，進(jìn)行監(jiān)管方式的更新，并進(jìn)行監(jiān)管體系的不斷完善，從而促使監(jiān)管工作質(zhì)量和效率的持續(xù)增強，推動商業(yè)銀行的長足發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]宮旭.影子銀行的會計信息披露與監(jiān)管機制研究——基于我國商業(yè)銀行[J].北方金融，2021（05）：26-30.

[2]周邊，黃葉苨.銀行的影子、信用擴張與監(jiān)管套利——基于商業(yè)銀行會計的視角[J].金融理論探索，2021（02）：51-59.

[3]趙云晗.央行、銀保監(jiān)會與存款保險公司在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中的博弈分析[J].今日財富，2021（07）：38-39.

[4]楊潔.商業(yè)銀行住房租賃信貸監(jiān)管風(fēng)險與防范策略——以微眾銀行事件為例[J].中國農(nóng)業(yè)會計，2021（04）：32-34.