蘇開禮

（恒豐銀行股份有限公司成都分行，四川 成都 610000）

一、前言

自黨的十八大以來，我國持續(xù)做好保障和改善民生工作，在更加重視促進(jìn)就業(yè)和提高居民收入以及更加重視建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系等方面做了許多工作，通過建立城鄉(xiāng)全覆蓋的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)對(duì)老齡化日益加劇的趨勢(shì)。從2016年起，我國財(cái)政部審議通過《企業(yè)年金辦法》，該文件重點(diǎn)對(duì)企業(yè)年金方案的賬戶管理、權(quán)益歸屬、基金管理、方案的變更與終止等內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，從而為我國商業(yè)銀行中企業(yè)年金業(yè)務(wù)的建設(shè)與發(fā)展提供法律依據(jù)，該方案于2018年開始落實(shí)并實(shí)行。而補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金）是養(yǎng)老保險(xiǎn)三大支柱的重要組成部分，是一種在依法參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上形成的補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)制度[1]。職工在與本單位簽訂勞動(dòng)合同并在試用期已滿的情況下依法參與企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行相應(yīng)的繳費(fèi)義務(wù)，便能夠在商業(yè)銀行中通過建立個(gè)人賬戶按照一定的比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)，從而保障其退休后的生活質(zhì)量，這也能夠調(diào)動(dòng)企業(yè)職工的積極性，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力與競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，為商業(yè)銀行積蓄客戶，進(jìn)而通過業(yè)務(wù)的拓展穩(wěn)定商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行開展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的意義

1.有利于完善社會(huì)保障體系，減輕養(yǎng)老支付壓力

我國基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金以及個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)三部分構(gòu)成，企業(yè)年金能夠作為養(yǎng)老保險(xiǎn)中的重要組成部分完善我國三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，并且在應(yīng)用中保障職工在退休后的養(yǎng)老質(zhì)量[2]。在企業(yè)年金應(yīng)用的過程中，其能夠通過商業(yè)銀行融資輔助的形式減輕政府的負(fù)擔(dān)，從而減輕我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付壓力。同時(shí)，我國各個(gè)地區(qū)的商業(yè)銀行能夠基于本區(qū)域的經(jīng)濟(jì)情況優(yōu)先發(fā)展多樣化的企業(yè)年金制度，并通過商業(yè)銀行試點(diǎn)效應(yīng)進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展，更好地建立完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

2.有利于增加商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入，收益長期穩(wěn)定

企業(yè)年金業(yè)務(wù)具有一次投入、長期受益的特點(diǎn)，且業(yè)務(wù)鏈長，是商業(yè)銀行一項(xiàng)創(chuàng)新性業(yè)務(wù)。企業(yè)年金業(yè)務(wù)在應(yīng)用的過程中，通過企業(yè)職工一定的資金集納增加商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入。商業(yè)銀行具有托管業(yè)務(wù)和賬戶管理的天然優(yōu)勢(shì)，可以通過提供受托服務(wù)、賬戶管理服務(wù)、托管服務(wù)、受托咨詢服務(wù)等獲得中間業(yè)務(wù)收入。例如，基金受托管理費(fèi)、基金賬戶管理費(fèi)、基金托管費(fèi)等的收取，這些費(fèi)用都能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供相對(duì)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收入，從而在收入長期持續(xù)增長的過程中實(shí)現(xiàn)銀行的長效發(fā)展。同時(shí)，在商業(yè)銀行運(yùn)作的過程中，相關(guān)的業(yè)務(wù)收入不僅僅包括這幾項(xiàng)固定的業(yè)務(wù)收入，還有諸多間接收入以及中間收入，這些收入也能呈現(xiàn)出穩(wěn)定增長的趨勢(shì)。個(gè)人信息的查詢服務(wù)費(fèi)、銀行卡服務(wù)費(fèi)、網(wǎng)上銀行服務(wù)費(fèi)、手機(jī)銀行服務(wù)費(fèi)、個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品等多樣化的增值服務(wù)費(fèi)用也能獲得收入，而且在我國“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展趨勢(shì)與背景下，我國商業(yè)銀行也能夠?qū)⒒谙嚓P(guān)的增值服務(wù)拓展新的利潤增長空間，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入長期穩(wěn)定[3]。

三、商業(yè)銀行發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的難點(diǎn)和困境

1.企業(yè)年金業(yè)務(wù)宣傳不足，品牌聲譽(yù)有待提高

商業(yè)銀行在發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的過程中實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的統(tǒng)一，在收入保障的基礎(chǔ)上還能夠協(xié)助政府解決養(yǎng)老等社會(huì)保障問題，更好地維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定以及長效發(fā)展。商業(yè)銀行在拓展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的過程中，需要通過社會(huì)化宣傳形成自身企業(yè)的無形資產(chǎn)，通過提高年金業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量樹立良好的社會(huì)口碑，以此帶動(dòng)其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。而銀行在實(shí)際經(jīng)營的過程中，由于對(duì)企業(yè)年金宣傳不足，使得員工以及社會(huì)大眾對(duì)于企業(yè)年金的認(rèn)識(shí)與熟識(shí)程度不高，這就使得大眾對(duì)于企業(yè)年金的認(rèn)識(shí)停留于一種普通的商業(yè)保險(xiǎn)的層面上，且對(duì)其真實(shí)性以及后期保障的效果持懷疑的態(tài)度。這主要?dú)w因于商業(yè)銀行的宣傳力度不足，宣傳不足使其品牌聲譽(yù)與影響力有待提高。

2.缺乏優(yōu)質(zhì)客戶資源，服務(wù)優(yōu)勢(shì)難以凸顯

由于一段時(shí)間內(nèi)年金業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)期低于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)判斷，因此，年金業(yè)務(wù)爭(zhēng)奪顯得異常激烈。商業(yè)銀行企業(yè)年金業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)點(diǎn)主要是市場(chǎng)上優(yōu)質(zhì)客戶資源的搶奪，且目前我國商業(yè)銀行在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的過程中普遍處于競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)中。商業(yè)銀行要保證擁有大量、穩(wěn)定的客戶資源，需要通過提高服務(wù)質(zhì)量吸引客戶。目前，我國商業(yè)銀行的數(shù)量、業(yè)務(wù)種類較多，且各大商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型與服務(wù)內(nèi)容存在相似性，因此，各大商業(yè)銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)宣傳活動(dòng)時(shí)都在努力吸引更多固定客戶，但其相關(guān)的后期配套服務(wù)還有所欠缺，使得目前商業(yè)銀行普遍缺失優(yōu)質(zhì)的客戶資源[4]。同時(shí)，在商業(yè)銀行的企業(yè)年金業(yè)務(wù)活動(dòng)的推出過程中，由于業(yè)務(wù)類型的同質(zhì)化使得銀行的服務(wù)優(yōu)勢(shì)難以凸顯，影響商業(yè)銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。

3.后期監(jiān)督機(jī)構(gòu)欠缺，賬戶管理能力不足

商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)類型是關(guān)于金錢與財(cái)務(wù)的交易，這就使得商業(yè)銀行需要一定的監(jiān)督保障財(cái)務(wù)的安全性，降低金融風(fēng)險(xiǎn)。一方面，我國企業(yè)年金監(jiān)管涉及監(jiān)管部門較多、政出多門；另一方面是有效監(jiān)管不足，監(jiān)管缺乏。我國企業(yè)年金監(jiān)管部門包含了勞動(dòng)和社會(huì)保障部門、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等多個(gè)部門。商業(yè)銀行在面對(duì)企業(yè)年金的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)缺乏有效的管理指導(dǎo)方略，難以對(duì)企業(yè)基金賬戶及其托管業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，容易因?yàn)橥獠恳蛩氐挠绊懚a(chǎn)生安全風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行的內(nèi)部管理中，賬戶管理能力是影響商業(yè)銀行市場(chǎng)信譽(yù)的重要因素，但目前我國各個(gè)地區(qū)商業(yè)銀行的信息化信息系統(tǒng)的應(yīng)用程度不甚統(tǒng)一，這就使得各商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中企業(yè)年金客戶的信息化管理系統(tǒng)尚未實(shí)現(xiàn)，部分商業(yè)銀行仍舊采用傳統(tǒng)的紙張記錄的形式來進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，使得企業(yè)年金的辦理業(yè)務(wù)效率較低，存在賬戶管理層面上的風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行完善企業(yè)年金業(yè)務(wù)的策略和建議

1.年金計(jì)劃：強(qiáng)化市場(chǎng)分析，多元年金計(jì)劃

在如今商業(yè)銀行發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的背景下，我國商業(yè)銀行需要基于市場(chǎng)化調(diào)節(jié)形成一定的年金計(jì)劃，從而通過規(guī)劃的運(yùn)作保障業(yè)務(wù)的順利推進(jìn)。首先，需要在市場(chǎng)調(diào)查的過程中，充分了解大眾對(duì)于理財(cái)以及養(yǎng)老保障的需求，基于需求進(jìn)行年金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)。年金業(yè)務(wù)的開展需借助多個(gè)參與資格的配合與互助，具有受托資格的商業(yè)銀行應(yīng)充分利用資格優(yōu)勢(shì)；未有受托資格的商業(yè)銀行則應(yīng)發(fā)揮自身金融平臺(tái)或捆綁渠道的優(yōu)勢(shì)，提供年金受托、投資、托管和賬戶管理的一站式服務(wù)，提供一攬子服務(wù)是商業(yè)銀行開展年金主動(dòng)營銷的關(guān)鍵。例如，年金理財(cái)產(chǎn)品的服務(wù)內(nèi)容與產(chǎn)品效益等都能夠基于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新滿足市場(chǎng)大眾的需求[5]；其次，需要制定多元化的企業(yè)年金管理規(guī)劃。特別是要對(duì)大型企業(yè)、中小型企業(yè)等不同企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r設(shè)置不同類型的年金產(chǎn)品，并且給企業(yè)提供多樣化的年金服務(wù)方案，從而降低企業(yè)投資成本。另外，商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化與保險(xiǎn)公司、證券公司的合作力度，從而在多樣化的合作中實(shí)現(xiàn)年金計(jì)劃的創(chuàng)新與發(fā)展。

2.社會(huì)營銷：財(cái)富積累宣傳，形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

社會(huì)化的宣傳與營銷是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行年金產(chǎn)品推出的重要手段。一方面，商業(yè)銀行需要建設(shè)完善的市場(chǎng)營銷體系，從而在規(guī)范的營銷活動(dòng)組織中實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的推廣。例如建行總行、分行等商業(yè)銀行的管理模式就是通過分層級(jí)的管理來落實(shí)客戶經(jīng)理制度，從而在不同分行之間的宣傳活動(dòng)中實(shí)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)，通過競(jìng)爭(zhēng)來保障企業(yè)年金產(chǎn)品的推廣；另一方面，商業(yè)銀行需要實(shí)現(xiàn)整合營銷以及精準(zhǔn)營銷的融合，從而在多元化的營銷模式中實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行財(cái)富的積累。在精準(zhǔn)營銷中，主要針對(duì)我國的國有企業(yè)、股份制企業(yè)、上市公司等進(jìn)行分類，并對(duì)這些企業(yè)設(shè)置不同的營銷目標(biāo)，從而更有針對(duì)性地實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行年金產(chǎn)品的推廣。在整合營銷活動(dòng)中，主要通過商業(yè)銀行的內(nèi)部聯(lián)動(dòng)來進(jìn)行資源共享，針對(duì)不同區(qū)域內(nèi)的企業(yè)分配不同的服務(wù)部門與機(jī)構(gòu)，從而更好地實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

3.技術(shù)支撐：數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理，提升內(nèi)部效率

如今數(shù)字化與信息化迅速發(fā)展，我國商業(yè)銀行也需要在“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)發(fā)展的背景下將基本的業(yè)務(wù)類型與數(shù)字化的信息管理系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)合，從而在技術(shù)手段的支撐下提升業(yè)務(wù)處理的效率以及商業(yè)銀行的現(xiàn)代化水平。一方面，在內(nèi)部運(yùn)作系統(tǒng)的建設(shè)中，需要對(duì)內(nèi)部數(shù)據(jù)的采集、整理與分析進(jìn)行動(dòng)態(tài)的數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)，從而在監(jiān)測(cè)中強(qiáng)化數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防控，保障客戶數(shù)據(jù)安全，提高信息管理能力；另一方面，需要在運(yùn)作的過程中搭建多元化的信息產(chǎn)品管理平臺(tái)，通過平臺(tái)來進(jìn)行企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息的宣傳。企業(yè)與相關(guān)客戶也能夠通過公開化的信息平臺(tái)來進(jìn)行年金業(yè)務(wù)辦理的預(yù)約，這樣就能夠更好地在技術(shù)手段的支持下，全面增強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部運(yùn)作效率。

4.配套服務(wù)：以客戶為中心，完善后期服務(wù)

商業(yè)銀行發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的最終目的是滿足客戶的金融產(chǎn)品需求。這就需要商業(yè)銀行在內(nèi)部運(yùn)作的過程中以客戶為服務(wù)中心，完善相關(guān)的配套基礎(chǔ)設(shè)施與服務(wù)，更好地提高其社會(huì)價(jià)值。首先，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)內(nèi)部人員的培訓(xùn)，對(duì)于企業(yè)年金的相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)與理論、商業(yè)銀行工作者基本素養(yǎng)以及金融產(chǎn)品的營銷策略等內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，從而通過從業(yè)人員金融素養(yǎng)的提升滿足客戶的不同需求；其次，需要完善基礎(chǔ)的硬件設(shè)施以及配套服務(wù)，例如，在提供年金產(chǎn)品的同時(shí)提供相應(yīng)的福利產(chǎn)品、抽獎(jiǎng)服務(wù)等，從而調(diào)動(dòng)客戶對(duì)于年金產(chǎn)品參與的積極性。這樣，商業(yè)銀行在與客戶之間的良性互動(dòng)中就能夠強(qiáng)化年金產(chǎn)品的社會(huì)信任度，更好地實(shí)現(xiàn)年金業(yè)務(wù)的推廣，保障企業(yè)員工的養(yǎng)老需求。

五、結(jié)語

綜上所述，商業(yè)銀行能夠通過企業(yè)年金業(yè)務(wù)來增加其業(yè)務(wù)收入，并通過該業(yè)務(wù)的推廣及優(yōu)質(zhì)服務(wù)樹立自身在社會(huì)中的品牌形象，從而更好地帶動(dòng)其他業(yè)務(wù)在市場(chǎng)上的宣傳與推廣，為退休人員的養(yǎng)老生活提供多層保障。商業(yè)銀行在發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)的過程中，需要通過一定的技術(shù)支撐與配套服務(wù)進(jìn)行社會(huì)化宣傳，從而在運(yùn)作的過程中增加財(cái)富，全面提高其在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力與影響力。