張強(qiáng)　林淼

摘 要：目前，我國(guó)司法機(jī)關(guān)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的打擊工作已取得了豐碩成果，但地下錢(qián)莊仍在日益發(fā)展，其本質(zhì)原因在于其犯罪收益遠(yuǎn)大于犯罪成本。因此，要加強(qiáng)信息互聯(lián)機(jī)制，廣泛運(yùn)用IP碰撞和可視化分析技術(shù)，并完善相關(guān)立法，以提高犯罪成本，從根本上實(shí)現(xiàn)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的有力打擊。

關(guān)鍵詞：地下錢(qián)莊;犯罪;偵查;經(jīng)濟(jì);大數(shù)據(jù)

中圖分類號(hào)：D918? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? ? 文章編號(hào)：1673-291X（2020）33-0154-03

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，資金頻繁流動(dòng)的需要使得地下錢(qián)莊應(yīng)勢(shì)而生，嚴(yán)重?cái)_亂我國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)管秩序，成為公安機(jī)關(guān)打擊的重中之重。然而，地下錢(qián)莊犯罪具有隱蔽性、時(shí)效性等特點(diǎn)，其海量交易數(shù)據(jù)更是給公安機(jī)關(guān)的偵查工作造成相當(dāng)?shù)睦щy。如今，人類已進(jìn)入大數(shù)據(jù)時(shí)代，利用大數(shù)據(jù)提升犯罪偵查能力是大勢(shì)所趨。因此，在大數(shù)據(jù)的背景下研究地下錢(qián)莊犯罪并提出有效的偵查對(duì)策具有一定現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)打擊地下錢(qián)莊犯罪的現(xiàn)狀

對(duì)于“地下錢(qián)莊”這一名詞，中國(guó)金融理論界并未完全形成統(tǒng)一的概念和定義，有學(xué)者的觀點(diǎn)認(rèn)為，地下錢(qián)莊是以營(yíng)利為目的，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)，以個(gè)人信用為基礎(chǔ)，秘密從事非法金融活動(dòng)和洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)，擾亂國(guó)家金融管理秩序的機(jī)構(gòu)和組織[1]。早期的地下錢(qián)莊僅承接民間融資借貸的業(yè)務(wù)，相當(dāng)于唐宋時(shí)期的“柜坊”。隨著改革開(kāi)放和中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步縱深發(fā)展，跨越國(guó)家和地域的民間資本流動(dòng)通過(guò)正常的渠道難以及時(shí)得到滿足，跨境的匯兌、外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)逐漸發(fā)展為其主流的業(yè)務(wù)，為毒品、恐怖活動(dòng)、走私、貪污賄賂等上游的犯罪提供了洗白的渠道和工具，給我國(guó)乃至世界的金融安全發(fā)展造成難以估量的巨大損失。

我國(guó)的司法機(jī)關(guān)始終高度重視對(duì)地下錢(qián)莊的偵查打擊和整治工作，并在實(shí)踐中取得了一定的成果和實(shí)效。在立法方面，我國(guó)于2019年修改了《反洗錢(qián)法》，進(jìn)一步規(guī)范和維護(hù)了金融秩序，遏制了洗錢(qián)法犯罪及與其相關(guān)的犯罪;在與國(guó)際開(kāi)展金融合作方面，截至2019年，中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心共與55個(gè)境外金融對(duì)口機(jī)構(gòu)分別簽署了諒解協(xié)議備忘錄，并與境外開(kāi)展了實(shí)質(zhì)性的合作。在開(kāi)展金融司法活動(dòng)的方面，2017年公安部分別會(huì)同了中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等有關(guān)部門(mén)繼續(xù)在全國(guó)范圍內(nèi)組織和開(kāi)展了打擊利用離岸金融公司和地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移贓款的專項(xiàng)整治行動(dòng)，破獲重大地下錢(qián)莊、洗錢(qián)犯罪案件468起，抓獲地下錢(qián)莊犯罪嫌疑人892名，打掉地下錢(qián)莊犯罪窩點(diǎn)1 100個(gè)，涉案總金額9 600余億元人民幣，最大限度地切斷貪污賄賂等犯罪的違法所得及其收益的轉(zhuǎn)移通道，切實(shí)維護(hù)了正常金融秩序（數(shù)據(jù)部分出自中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)局官方網(wǎng)站發(fā)布的2013—2018年中國(guó)反洗錢(qián)報(bào)告）。

然而，有力的偵查打擊行動(dòng)似乎并未能真正有效防范和遏制地下錢(qián)莊犯罪活動(dòng)。國(guó)家外匯管理局2018年報(bào)顯示，其全年配合公安機(jī)關(guān)破獲匯兌型地下錢(qián)莊案件多達(dá)百起，查處地下錢(qián)莊交易對(duì)手非法買(mǎi)賣(mài)外匯案件逾千起，數(shù)據(jù)逐年遞增。那么，地下錢(qián)莊犯罪為何屢禁不止？打擊地下錢(qián)莊犯罪究竟存在怎樣的技術(shù)難點(diǎn)？這些難點(diǎn)又該如何有效化解？本文將對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的主要原因進(jìn)行深入分析，并進(jìn)一步結(jié)合大數(shù)據(jù)相關(guān)的技術(shù)，提出切實(shí)可行的偵查打擊對(duì)策。

二、地下錢(qián)莊犯罪的原因分析

根據(jù)犯罪經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，犯罪成本=已付成本+預(yù)期成本（已付成本=準(zhǔn)備成本+機(jī)會(huì)成本，預(yù)期成本=懲罰概率×懲罰強(qiáng)度）。下面，筆者將利用經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的產(chǎn)生及其發(fā)展的原因進(jìn)行分析。

（一）犯罪收益

地下錢(qián)莊犯罪不可謂不是高收益型的犯罪。地下錢(qián)莊的經(jīng)營(yíng)者往往通過(guò)從匯兌金額中抽取1%左右的手續(xù)費(fèi)而獲益。僅2016年，公安部破獲的地下錢(qián)莊案件涉案總金額就已超過(guò)9 000億元。2015年，浙江金華警方破獲一起公安部督辦的特大地下錢(qián)莊案，4 100余億元的資金通過(guò)該地下錢(qián)莊被非法轉(zhuǎn)移至境外，這也是自新中國(guó)正式成立以來(lái)的最大地下錢(qián)莊案[2]。上述的數(shù)據(jù)只是其冰山一角，但足以充分昭示地下錢(qián)莊非法獲利的能力是難以想象之巨。

（二）犯罪成本

1.已付成本

一是準(zhǔn)備成本。準(zhǔn)備成本指犯罪人為實(shí)施犯罪而直接投入的人力、物力和財(cái)力。地下錢(qián)莊的經(jīng)營(yíng)者通常需手握大量公司和個(gè)人賬戶，而這些賬戶往往憑虛假及借用身份便能開(kāi)設(shè)。如今電子支付手段的廣泛利用，使得犯罪人足不出戶便能在網(wǎng)上銀行實(shí)現(xiàn)資金的劃轉(zhuǎn)，坐享收益。顯然，這些成本對(duì)于犯罪人來(lái)說(shuō)幾乎為零。

二是機(jī)會(huì)成本。機(jī)會(huì)成本是指對(duì)于犯罪人而言，為了進(jìn)行犯罪活動(dòng)而放棄的合法的正當(dāng)?shù)氖杖搿Ｍㄟ^(guò)大量司法實(shí)例，我們可以發(fā)現(xiàn)犯罪人大都本身并無(wú)較高的勞動(dòng)技能，進(jìn)行犯罪活動(dòng)前并未從事穩(wěn)定正當(dāng)?shù)母呤杖牍ぷ?，也未接受過(guò)高學(xué)歷教育，更多情形是一人經(jīng)營(yíng)地下錢(qián)莊，為親戚朋友中所有無(wú)業(yè)者提供了“就業(yè)機(jī)會(huì)”。相比于巨額的犯罪收益，機(jī)會(huì)成本顯得微不足道。

2.預(yù)期成本

一是懲罰概率。懲罰的概率包括被抓的概率及定罪的概率。長(zhǎng)期的實(shí)踐研究表明，由于種種原因，我國(guó)地下錢(qián)莊犯罪實(shí)際受到處罰的概率往往是比較低的。首先，地下錢(qián)莊犯罪具有一定的隱蔽性。地下錢(qián)莊犯罪分子的反偵查意識(shí)極強(qiáng)，手持大量假銀行賬號(hào)的同時(shí)每隔一兩個(gè)月就會(huì)更換一組賬號(hào)，一旦稍有風(fēng)吹草動(dòng)立即轉(zhuǎn)移地下錢(qián)莊的位置。與地下錢(qián)莊客戶及工作人員聯(lián)系使用特殊的代碼代號(hào)，通過(guò)人民銀行電子商務(wù)支付等金融平臺(tái)完成交易，避免當(dāng)面交易。其次，地下錢(qián)莊犯罪具有一定的時(shí)效性。我國(guó)公安機(jī)關(guān)辦理此類案件的線索的重要來(lái)源之一是金融商品交易系統(tǒng)監(jiān)管部門(mén)移送的可疑客戶報(bào)告，當(dāng)金融系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)此類犯罪行為時(shí)，偵查已經(jīng)非常滯后，犯罪分子早已刪除了交易的記錄，逃之夭夭。最后，地下錢(qián)莊犯罪的重要證據(jù)材料收集固定困難。此類案件涉案的人數(shù)往往眾多，客戶多因貪圖便利或者是出于國(guó)家外匯的限制而選擇地下錢(qián)莊，無(wú)刑法意義上的受害人。且公安機(jī)關(guān)在技術(shù)偵查運(yùn)用方面受到限制，何種形式的證據(jù)能作為訴訟證據(jù)也缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

二是懲罰強(qiáng)度。針對(duì)地下錢(qián)莊犯罪，我國(guó)并無(wú)專門(mén)的立法，一般根據(jù)具體情形認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)罪、 洗錢(qián)罪、掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等罪名，除非法經(jīng)營(yíng)罪外，其他罪名的認(rèn)定均有困難，如根據(jù)《刑法》第312條，認(rèn)定為“掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”，要求行為人“明知”是贓物，但地下錢(qián)莊經(jīng)營(yíng)者通常只提供資金流動(dòng)服務(wù)，并不追究其來(lái)源;且根據(jù)《刑法》第250條，非法經(jīng)營(yíng)罪最高只能判處十五年有期徒刑，相較于其對(duì)經(jīng)濟(jì)秩序造成的巨大沖擊，有罪刑不相適應(yīng)之嫌，難免令犯罪分子幻想“一人坐牢，全家富裕”。

約翰·穆勒指出：“犯罪的原因就是衡量各方利益之后，覺(jué)得犯罪行為實(shí)施后收益更大，于是在利益的驅(qū)動(dòng)下實(shí)施了犯罪?！盵3]因此，犯罪成本遠(yuǎn)低于犯罪收益是地下錢(qián)莊犯罪人決定實(shí)施犯罪行為的動(dòng)因。

三、應(yīng)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的對(duì)策建議

為了實(shí)現(xiàn)嚴(yán)厲打擊及有效減少地下錢(qián)莊犯罪的目的，提高此類犯罪案件的破案率無(wú)疑是重要的對(duì)策，同時(shí)應(yīng)適當(dāng)加大對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的刑罰處罰力度，提高犯罪成本，從而有效遏制地下錢(qián)莊犯罪，維護(hù)我國(guó)金融市場(chǎng)秩序和實(shí)體經(jīng)濟(jì)安全。

（一）強(qiáng)化信息互通機(jī)制

信息形成于不同的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，分布存儲(chǔ)在不同的業(yè)務(wù)信息庫(kù)中。如公安機(jī)關(guān)記錄和存儲(chǔ)人們的身份信息，銀行記錄和存儲(chǔ)人們的金融交易信息，若信息庫(kù)之間缺乏整合，相互之間便會(huì)形成信息孤島[4]，降低偵查破案效率。

因此，要加強(qiáng)各部門(mén)之間的資金風(fēng)險(xiǎn)查控與合作，暢通信息共享渠道，完善情報(bào)會(huì)商機(jī)制，互通動(dòng)向;公安機(jī)關(guān)應(yīng)與國(guó)安、銀行、監(jiān)察、稅務(wù)、海關(guān)、證監(jiān)會(huì)、銀保監(jiān)會(huì)等部門(mén)共同組織人員聯(lián)合開(kāi)展檢查監(jiān)督和培訓(xùn)指導(dǎo)工作，相互派駐聯(lián)絡(luò)員，及時(shí)溝通，交流經(jīng)驗(yàn)。金融部門(mén)與司法經(jīng)偵部門(mén)應(yīng)共同組織建立案例教學(xué)庫(kù)、專家人才庫(kù)、可疑交易信息數(shù)據(jù)庫(kù)，打破數(shù)據(jù)孤島，縮短地下錢(qián)莊犯罪線索采集和移送的時(shí)間，實(shí)現(xiàn)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪的監(jiān)控、偵破、預(yù)測(cè)全覆蓋。

同時(shí)，我國(guó)還應(yīng)當(dāng)積極參與FATA、EPG、APG等國(guó)際組織及其組織的活動(dòng)，并爭(zhēng)取在其規(guī)則制定中發(fā)揮重要作用，探索與其他國(guó)家和地區(qū)在反洗錢(qián)執(zhí)法與監(jiān)管方面進(jìn)行雙邊及多邊合作，互通情報(bào)，實(shí)現(xiàn)對(duì)非法跨境交易的及時(shí)跟蹤和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。

（二）增強(qiáng)大數(shù)據(jù)的偵查意識(shí)

由于地下錢(qián)莊犯罪普遍具有資金流動(dòng)迅速，交易極其頻繁，涉案賬戶眾多的特點(diǎn)，查明每一筆交易的資金流向、甄別每一個(gè)涉案賬戶的真實(shí)身份信息需要消耗大量警力資源，顯然不現(xiàn)實(shí)。因此，有必要引入基于大數(shù)據(jù)的偵查方法，提升數(shù)據(jù)分析解讀效果，從而有效回溯上游犯罪，深挖擴(kuò)線，串并案件，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)地下錢(qián)莊犯罪案件的穿透式打擊。

1.IP碰撞法。以金華“9·16”特大地下錢(qián)莊案為例，根據(jù)此案的個(gè)人交易明細(xì)，運(yùn)用數(shù)據(jù)碰撞的計(jì)算方法分析形成趙至宜團(tuán)伙與其他團(tuán)伙的交易流水匯總，并以交易金額、交易人次兩個(gè)維度進(jìn)行排序，從而確定了趙至宜團(tuán)伙在六大犯罪團(tuán)伙中處于較高的人員關(guān)系層次，以此作為下一步著手的重點(diǎn)。為進(jìn)一步確定趙至宜伙團(tuán)伙控制的其他境內(nèi)賬戶，采用IP碰撞法。首先對(duì)個(gè)人交易流水中出現(xiàn)過(guò)的IP地址進(jìn)行匯總，從眾多賬戶IP地址中挑選出使用頻率最高的IP地址，再通過(guò)IP反查發(fā)現(xiàn)此團(tuán)伙控制的其他賬戶。并運(yùn)用人員關(guān)系、交易流水信息關(guān)聯(lián)、綁定手機(jī)等多個(gè)維度，印證新發(fā)現(xiàn)的團(tuán)伙控制賬戶的準(zhǔn)確性[5]。

接著合并分析犯罪團(tuán)伙本幣賬戶，篩選出符合條件的重點(diǎn)交易對(duì)手賬戶，并查明其名下境外賬戶。設(shè)立一定條件，建立模型篩選出犯罪團(tuán)伙控制的“義烏宇富物流公司”等數(shù)十家境外空頭公司賬戶。研判這些本幣賬戶之間、外幣賬戶之間轉(zhuǎn)賬的交易數(shù)據(jù)，對(duì)碰印證本幣、外幣交易鏈，若本幣和外幣的交易金額能與一定的匯率相對(duì)應(yīng)，則基本印證非法交易行為（見(jiàn)下頁(yè)圖1）。

2.可視化分析。可視化分析平臺(tái)主要由數(shù)據(jù)采集器、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換器和數(shù)據(jù)展示器三個(gè)部分組成，能動(dòng)態(tài)地將采集器中調(diào)取來(lái)的二維數(shù)據(jù)進(jìn)行清理，整理成統(tǒng)一格式的數(shù)據(jù)，映射為可視結(jié)構(gòu)，最終以圖形的形式予以反映?？梢暬治鍪沟酶鱾€(gè)數(shù)據(jù)之間的關(guān)系能夠直觀形象地展現(xiàn)，便于梳理辦案線索，提高辦案效率[6]（見(jiàn)圖2）。

實(shí)際運(yùn)用中，首先將地下錢(qián)莊交易數(shù)據(jù)導(dǎo)入采集器，經(jīng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換器的處理，整理成GraphML文件格式，最后經(jīng)過(guò)展示器，地下錢(qián)莊的重點(diǎn)賬戶以及與之進(jìn)行交易的相關(guān)賬戶的關(guān)系圖便清晰地顯示在視圖中，偵查人員據(jù)此可快速提取關(guān)鍵信息，如交易對(duì)手眾多、多數(shù)且不重復(fù)、既有轉(zhuǎn)入又有轉(zhuǎn)出的賬戶一般為地下錢(qián)莊經(jīng)營(yíng)性賬戶中的重點(diǎn)賬戶。

（三）完善相關(guān)立法

首先，針對(duì)匯兌型地下錢(qián)莊犯罪可以設(shè)立專門(mén)的罪名，如“非法買(mǎi)賣(mài)外匯罪”，以便于司法實(shí)踐中相關(guān)犯罪的認(rèn)定;單純利用地下錢(qián)莊來(lái)發(fā)放高利貸的行為，若超過(guò)一定的貸款利率，嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為應(yīng)當(dāng)將其認(rèn)定為犯罪行為。其次，擴(kuò)大洗錢(qián)犯罪上游犯罪的范圍，如可將賭博罪等罪名適當(dāng)納入其中，針對(duì)“明知”在司法實(shí)踐中認(rèn)定難度較大的問(wèn)題，可將其修改為“明知或有合理理由相信”，為法官的自由裁量權(quán)確立標(biāo)準(zhǔn)。最后，不斷完善國(guó)際合作的法律網(wǎng)絡(luò)，如吸收多數(shù)國(guó)家和地區(qū)的做法，將上游犯罪主體也納入洗錢(qián)罪的主體范圍，即承認(rèn)“自洗錢(qián)”，為合作打擊跨國(guó)地下錢(qián)莊犯罪提供法律依據(jù)。

總之，地下錢(qián)莊犯罪嚴(yán)重破壞我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，威脅金融的安全與穩(wěn)定，犯罪低成本、高收益的特點(diǎn)決定了其在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期里將始終是偵查機(jī)關(guān)的重點(diǎn)打擊對(duì)象。在數(shù)據(jù)化成為犯罪現(xiàn)實(shí)生態(tài)的當(dāng)下，偵查機(jī)關(guān)尤其應(yīng)該樹(shù)立大數(shù)據(jù)的偵查意識(shí)，善用大數(shù)據(jù)的偵查手段，提升大數(shù)據(jù)偵查的水平，不斷完善立法，加強(qiáng)與其他社會(huì)力量的合作，共同實(shí)現(xiàn)對(duì)地下錢(qián)莊及其關(guān)聯(lián)犯罪的穿透式打擊。

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[責(zé)任編輯 百 合]

收稿日期：2020-04-17

基金項(xiàng)目：江蘇警官學(xué)院2019年度大學(xué)生實(shí)踐創(chuàng)新訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目（201910329045Y）

作者簡(jiǎn)介：張強(qiáng)（1998-），男，江蘇連云港人，學(xué)生，從事經(jīng)濟(jì)犯罪偵查研究;林淼（1999-），女，江蘇南京人，學(xué)生，從事偵查學(xué)研究。