箴言

11月5日，深圳市正式出臺(tái)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》（以下簡稱《條例》），自2021年3月1日起施行。

該《條例》為我國綠色金融領(lǐng)域首部地方性法規(guī)，充分借鑒國際上綠色金融前沿研究成果，結(jié)合深圳建設(shè)中國特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的新要求和改革發(fā)展實(shí)踐進(jìn)行了立法創(chuàng)新，在諸多領(lǐng)域開創(chuàng)了全國乃至國際綠色金融領(lǐng)域的先河，為深圳市建立起更加有利于新興綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境和法治營商環(huán)境提供了保障，為全國綠色金融法治化發(fā)展提供了先行示范?！稐l例》中的各項(xiàng)規(guī)定，形成解決綠色金融實(shí)踐難點(diǎn)的路徑、落實(shí)綠色金融領(lǐng)先理念的嘗試、探索綠色金融發(fā)展創(chuàng)新的突破。

促進(jìn)深圳經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的重要手段

《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》提出“大力發(fā)展特色金融產(chǎn)業(yè)”?！吨泄仓醒雵鴦?wù)院關(guān)于支持深圳建設(shè)中國特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的意見》賦予深圳“可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位，要求深圳“在美麗灣區(qū)建設(shè)中走在前列，為落實(shí)聯(lián)合國2030年可持續(xù)發(fā)展議程提供中國經(jīng)驗(yàn)”，提出“大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)綠色消費(fèi)，發(fā)展綠色金融”?！笆腥舜蟪Ｎ瘯?huì)開展綠色金融立法，既是全面貫徹落實(shí)習(xí)近平生態(tài)文明思想的具體舉措，也是落實(shí)‘雙區(qū)驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的需要。”深圳市人大常委會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

當(dāng)前，發(fā)展綠色金融已成為全球共識(shí)，前景廣闊，但由于仍處于初期探索階段，存在綠色金融標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、產(chǎn)品服務(wù)不完善、服務(wù)和監(jiān)管措施不健全等問題。結(jié)合“雙區(qū)”規(guī)劃要求，深圳市人大常委會(huì)運(yùn)用特區(qū)立法權(quán)，在綠色金融立法方面大膽探索、先行先試，率先建立綠色金融法律體系，營造綠色金融發(fā)展的優(yōu)良法治環(huán)境，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

“綠色金融發(fā)展初期需要政策支持，通過立法規(guī)定政府部門和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一系列服務(wù)和促進(jìn)措施，將構(gòu)建更加有利于新興綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境?！鄙钲谑腥舜蟪Ｎ瘯?huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《條例》出臺(tái)將有利于激發(fā)金融機(jī)構(gòu)、實(shí)體企業(yè)和第三方機(jī)構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的主觀能動(dòng)性，降低綠色融資成本，使綠色金融有法可依、有章可循，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障綠色金融有序、健康發(fā)展，推動(dòng)深圳市金融業(yè)不斷發(fā)展壯大。

另一方面，應(yīng)對氣候變化已經(jīng)成為全球政商學(xué)界最關(guān)切的問題，也是21世紀(jì)人類社會(huì)面臨的最緊迫的挑戰(zhàn)。發(fā)展綠色金融和可持續(xù)金融，已成為全球金融界應(yīng)對氣候變化的共識(shí)。深圳作為排名前列的全球金融中心城市，要提升國際地位和影響力，在全球金融中心城市潮流之一的綠色金融領(lǐng)域展示領(lǐng)先地位十分必要。開展綠色金融立法是緊抓全球金融發(fā)展潮流并走在前列的必要?jiǎng)?chuàng)舉，有利于提升深圳市的國際地位和影響力。

解決綠色金融發(fā)展的現(xiàn)實(shí)難題

“針對當(dāng)前各地在綠色金融執(zhí)行推進(jìn)中遇到的問題，形成解決方案并在《條例》中予以規(guī)定，是本次《條例》的一大亮點(diǎn)?！鄙钲谑腥舜蟪Ｎ瘯?huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人說。

學(xué)者表示當(dāng)前綠色金融在地方實(shí)踐中，存在著難以形成推動(dòng)合力，導(dǎo)致綠色金融與地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展割裂，綠色金融支持地方綠色轉(zhuǎn)型的作用尚未充分發(fā)揮的問題，而金融與產(chǎn)業(yè)分屬不同政府部門管理，缺少統(tǒng)一協(xié)作、全局推動(dòng)的制度性設(shè)計(jì)是造成此問題的原因之一，僅依賴地方金融部門推動(dòng)綠色金融，將抑制綠色金融作用的發(fā)揮。

《條例》關(guān)于建立綠色發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制的規(guī)定，為這個(gè)問題提供了解決思路。即建立綠色金融發(fā)展的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮政府金融監(jiān)管部門、地方人民銀行、銀保監(jiān)局、證監(jiān)局等金融系統(tǒng)部門的監(jiān)督與管理作用，政府其他組織部門也應(yīng)充分參與。同時(shí)，明確要求金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)組織制定綠色金融地方標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)同市場監(jiān)管部門制定綠色金融標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃，擬定綠色金融標(biāo)準(zhǔn)目錄;地方金融監(jiān)管部門還應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門制定綠色融資主體和綠色金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定、評(píng)價(jià)和認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、綠色企業(yè)和項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及綠色金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)等。通過形成相關(guān)領(lǐng)域的綠色企業(yè)和項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，將為形成地方綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動(dòng)提供有力支撐。

內(nèi)業(yè)人士介紹，綠色金融在實(shí)踐中存在的另一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題，就是金融機(jī)構(gòu)為代表的部分執(zhí)行人員對綠色金融理解不到位、缺乏專業(yè)的執(zhí)行團(tuán)隊(duì)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新、支撐業(yè)務(wù)落地，同時(shí)大眾對綠色金融的應(yīng)用場景理解不夠深入，對什么時(shí)候可以適用綠色金融工具、適用什么樣的綠色金融工具的理解存在偏差，導(dǎo)致綠色金融執(zhí)行效率不足。

對此，《條例》對金融機(jī)構(gòu)建立綠色金融制度進(jìn)行了規(guī)定。其中，明確金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立符合綠色金融要求的法人治理結(jié)構(gòu)和組織體系，健全綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制，以及相應(yīng)的執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，確保金融機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)和組織體系能夠有效支撐綠色金融發(fā)展目標(biāo)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立專門開展綠色金融業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)、營業(yè)部、事業(yè)部等，并建立健全組織架構(gòu)、績效考核、激勵(lì)約束和內(nèi)控制度。

在綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)方面，《條例》要求推廣新能源貸款、能效貸款、合同能源管理收益權(quán)質(zhì)押貸款等能源信貸品種，創(chuàng)新綠色供應(yīng)鏈、綠色園區(qū)、綠色生產(chǎn)、綠色建筑、個(gè)人綠色消費(fèi)等綠色信貸品種;創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)、綠色建筑質(zhì)量險(xiǎn)、綠色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任險(xiǎn)以及其他的綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！稐l例》還規(guī)定投資咨詢機(jī)構(gòu)在為個(gè)人投資者提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)詢問個(gè)人投資者在綠色領(lǐng)域的投資偏好，為個(gè)人投資者參與綠色投資提供便利。

為穩(wěn)步推進(jìn)環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)更快、更全面地應(yīng)用，《條例》將建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)監(jiān)管機(jī)制納入“產(chǎn)品與服務(wù)”一章中，明確將從事涉及重金屬、危險(xiǎn)廢物、有毒有害物質(zhì)等高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)納入應(yīng)當(dāng)投保環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的范圍。同時(shí)，規(guī)定國家銀行保險(xiǎn)監(jiān)管部門駐深機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)行統(tǒng)一的保險(xiǎn)條款和基礎(chǔ)保險(xiǎn)費(fèi)率。

此外，《條例》中多次提及金融科技的相關(guān)內(nèi)容，將綠色金融與金融科技相結(jié)合也是未來深圳綠色金融創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。深圳作為全國性經(jīng)濟(jì)中心城市和國家創(chuàng)新型城市，在綠色金融產(chǎn)品實(shí)踐領(lǐng)域具有先驅(qū)作用，《條例》內(nèi)容則切實(shí)為有關(guān)發(fā)展提供配套性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有利于綠色金融自下而上地優(yōu)化發(fā)展。

管住綠色金融發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)

防范“洗綠”（指公司、政府或是組織以某些行為或行動(dòng)宣示自身對環(huán)境保護(hù)的付出但實(shí)際上卻是反其道而行）風(fēng)險(xiǎn)，是綠色金融當(dāng)下以及深入發(fā)展之后均需要解決的重要問題，尤其是如何實(shí)現(xiàn)對資金流向的有效管理，將實(shí)質(zhì)上影響每一筆“綠色金融”是否真正發(fā)揮實(shí)效。對此，《條例》在制度上也進(jìn)行了設(shè)計(jì)。

為了落實(shí)金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任，健全完善金融機(jī)構(gòu)對投資項(xiàng)目的評(píng)估和管理制度，《條例》創(chuàng)設(shè)了綠色投資評(píng)估制度，要求金融機(jī)構(gòu)建立綠色投資評(píng)估制度，對投資項(xiàng)目開展投資前評(píng)估和投資后管理，并明確需要進(jìn)行綠色投資評(píng)估的項(xiàng)目規(guī)模、類型以及評(píng)估內(nèi)容等。

除了要求對投資項(xiàng)目開展投資前評(píng)估和投資后管理的要求外，《條例》針對一定條件下金融機(jī)構(gòu)貸款或者股權(quán)投資的項(xiàng)目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害的事件予以處罰，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了金融機(jī)構(gòu)的主體責(zé)任。據(jù)深圳市人大常委會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，這是對2016年《關(guān)于構(gòu)建中國綠色金融體系的指導(dǎo)意見》中“研究明確貸款人環(huán)境法律責(zé)任”要求的探索嘗試。

環(huán)境信息披露是構(gòu)建綠色金融體系的重要一環(huán)。專家指出，我國目前的環(huán)境信息披露程度低、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，并不能滿足我國綠色金融的發(fā)展需求。為此，《條例》規(guī)定在特區(qū)內(nèi)注冊的金融行業(yè)上市公司、綠色金融債券發(fā)行人、已經(jīng)享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境信息披露責(zé)任，并明確了環(huán)境信息披露的內(nèi)容、形式、時(shí)間和方式等要求，以及未按要求披露環(huán)境信息企業(yè)的法律責(zé)任。

《條例》嚴(yán)禁金融機(jī)構(gòu)以綠色金融產(chǎn)品名義對不具備綠色特性的金融產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、銷售或者推廣，嚴(yán)禁相關(guān)單位以綠色融資的名義為不具備綠色特性的企業(yè)或項(xiàng)目申請綠色資金，嚴(yán)禁認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為不具備綠色特性的企業(yè)或項(xiàng)目出具綠色認(rèn)證報(bào)告或綠色評(píng)級(jí)報(bào)告，這種金融監(jiān)管和防范“洗綠”制度的設(shè)定，為綠色金融的發(fā)展提供更全面的制度保障。