文/金砭 編輯/白琳

交易銀行的轉(zhuǎn)型與外匯展業(yè)原則的落實(shí)相輔相成、互相促進(jìn)。就此而言，守住外匯合規(guī)底線，才是轉(zhuǎn)型成功的根本保障。

近年來(lái)，諸多商業(yè)銀行的公司業(yè)務(wù)紛紛向交易銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，并在組織架構(gòu)上進(jìn)行調(diào)整，成立交易銀行產(chǎn)品部門(mén)，推動(dòng)交易銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)展。而國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的交易銀行轉(zhuǎn)型，在組織架構(gòu)調(diào)整上通常會(huì)循著“國(guó)際結(jié)算部-貿(mào)易金融部-交易銀行部”的演進(jìn)路徑。外匯業(yè)務(wù)對(duì)于已經(jīng)啟動(dòng)或即將推動(dòng)交易銀行改革的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，都是交易銀行業(yè)務(wù)體系中基礎(chǔ)性的、不可或缺的部分。在此前提下，在交易銀行轉(zhuǎn)型與發(fā)展過(guò)程中如何順應(yīng)外匯合規(guī)管理要求，外匯合規(guī)管理如何約束和推動(dòng)交易銀行改革的發(fā)展，如何將外匯管理展業(yè)三原則（“了解你的客戶(hù)”“了解你的業(yè)務(wù)”“盡職審查”）的要求落實(shí)到交易銀行具體業(yè)務(wù)實(shí)踐中，都是值得探討的問(wèn)題。

在交易銀行轉(zhuǎn)型與發(fā)展過(guò)程中如何順應(yīng)外匯合規(guī)管理要求，外匯合規(guī)管理如何約束和推動(dòng)交易銀行改革的發(fā)展，如何將外匯管理展業(yè)三原則的要求落實(shí)到交易銀行具體業(yè)務(wù)實(shí)踐中，都是值得探討的問(wèn)題。

交易銀行轉(zhuǎn)型有利于“了解你的客戶(hù)”

按照展業(yè)原則要求，銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)做到“了解你的客戶(hù)”，即在與客戶(hù)建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系或者為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)，使用可靠、獨(dú)立來(lái)源的文件、數(shù)據(jù)或者信息，對(duì)客戶(hù)身份進(jìn)行識(shí)別和核實(shí)，對(duì)客戶(hù)背景開(kāi)展盡職調(diào)查，并按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)管理。這就要求銀行要建立一套行之有效的客戶(hù)背景調(diào)查機(jī)制，并建立和及時(shí)更新客戶(hù)信息檔案。在傳統(tǒng)的銀行部門(mén)架構(gòu)下，由于產(chǎn)品部門(mén)條線分割，外匯部門(mén)只能掌握客戶(hù)外匯業(yè)務(wù)方面的相關(guān)信息，對(duì)于企業(yè)的其他非外匯業(yè)務(wù)難以真正把握，更無(wú)法做到對(duì)客戶(hù)的整體了解。這就很難真正將“了解你的客戶(hù)”原則完全落實(shí)到位，在此基礎(chǔ)上的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)也難以做到準(zhǔn)確合理。

交易銀行業(yè)務(wù)要求商業(yè)銀行以客戶(hù)為中心，做企業(yè)的金融管家，將服務(wù)嵌入到企業(yè)從生產(chǎn)到銷(xiāo)售的各個(gè)環(huán)節(jié),圍繞客戶(hù)的交易行為提供如支付結(jié)算、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈金融等一攬子金融服務(wù)。在提供服務(wù)的過(guò)程中，交易銀行業(yè)務(wù)可以取得龐大且可靠的數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)相關(guān)專(zhuān)業(yè)分析,可更深入、更直接、更明了地評(píng)估企業(yè)日常交易情況，并將相關(guān)分析在交易銀行內(nèi)部共享，使前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)人員和中后臺(tái)審核人員均能借助相關(guān)信息做到“了解你的客戶(hù)”。在此基礎(chǔ)上，外匯合規(guī)管理人員可以對(duì)客戶(hù)進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分，并實(shí)施分類(lèi)管理，對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的主體實(shí)施對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)審核標(biāo)準(zhǔn)。

交易銀行組織架構(gòu)有利于“盡職審查”

在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)管理架構(gòu)中，前中后臺(tái)部門(mén)處于分散化狀態(tài)：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人員負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)背景的調(diào)查及具體業(yè)務(wù)真實(shí)性的把控，中后臺(tái)合規(guī)和操作人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的具體審核，更多承擔(dān)單據(jù)表面真實(shí)性、合規(guī)性的把控。在這種情況下，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)人員很難從外匯合規(guī)的角度去了解客戶(hù)與業(yè)務(wù)背景，而中后臺(tái)業(yè)務(wù)操作部門(mén)又往往只能關(guān)注到客戶(hù)單筆或者單類(lèi)業(yè)務(wù)的合規(guī)情況，很難從整體上把控客戶(hù)和業(yè)務(wù)的背景。由于信息不能得到充分共享，前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)人員缺乏“盡職審查”的意識(shí)，中后臺(tái)人員則難以獲得“盡職審查”的條件，使得外匯展業(yè)原則難以真正落到實(shí)處。事實(shí)上，外匯展業(yè)原則的提出就是要求商業(yè)銀行外匯從業(yè)人員跳出具體法規(guī)的條條框框，避免一味機(jī)械地按照法規(guī)列舉的要求不加思考地套用，而是更多地了解客戶(hù)的交易習(xí)慣，更多地獲取客戶(hù)經(jīng)營(yíng)的信息，以幫助銀行做出正確的業(yè)務(wù)決定：這也是“盡職審查”的題中應(yīng)有之義。

商業(yè)銀行在交易銀行轉(zhuǎn)型中，需要優(yōu)化其組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨產(chǎn)品部門(mén)的革新融合和服務(wù)流程的優(yōu)化，構(gòu)建符合客戶(hù)交易行為特征的組織機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，客戶(hù)背景及交易行為等信息需在全部門(mén)前中后臺(tái)間共享。而外匯業(yè)務(wù)涉及的各崗位均能完整地把握相關(guān)交易信息，更有利于業(yè)務(wù)流程中的各相關(guān)崗位提升對(duì)業(yè)務(wù)真實(shí)性這一核心要素的把控：前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)人員能夠更加準(zhǔn)確地把握客戶(hù)交易特征，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶(hù)交易行為的動(dòng)態(tài)掌握；中后臺(tái)業(yè)務(wù)審核人員則能更好地根據(jù)客戶(hù)交易特點(diǎn)，針對(duì)性地控制業(yè)務(wù)相關(guān)單據(jù)的審核要素，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

此外，在有效整合內(nèi)部信息的基礎(chǔ)上，交易銀行部門(mén)作為一個(gè)綜合產(chǎn)品部門(mén)，還可以在監(jiān)管部門(mén)等外部機(jī)構(gòu)的支持下，整合外部信息平臺(tái)，為外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性審核創(chuàng)造條件。如建立與人行、外匯、海關(guān)、稅務(wù)、商務(wù)、發(fā)改、征信、物流等部門(mén)的網(wǎng)絡(luò)信息查詢(xún)端口，在不違反客戶(hù)信息保密相關(guān)政策的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)各機(jī)構(gòu)的資源共享，為銀行審核客戶(hù)真實(shí)性材料提供便利，進(jìn)而提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)審核的效率和準(zhǔn)確性。如2017年5月起實(shí)施的貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯報(bào)關(guān)核驗(yàn)制度，即允許銀行標(biāo)注的進(jìn)口付匯企業(yè)異常信息向全國(guó)銀行開(kāi)放，實(shí)現(xiàn)了信息共享，有效防范了企業(yè)重復(fù)付匯、虛構(gòu)貿(mào)易背景付匯等違規(guī)行為的發(fā)生。

交易銀行線上化如何落實(shí)展業(yè)要求

交易銀行的一個(gè)重要特征是其線上化的發(fā)展趨勢(shì)。發(fā)展交易銀行業(yè)務(wù)需要打造強(qiáng)大的后臺(tái)系統(tǒng)、合理有效的產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)流程和注重客戶(hù)體驗(yàn)的電子銀行服務(wù)渠道。目前，人民幣業(yè)務(wù)的企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)展已經(jīng)較為成熟，客戶(hù)使用體驗(yàn)便捷高效；然而，由于外匯業(yè)務(wù)的特殊性，外匯業(yè)務(wù)線上化發(fā)展仍然相對(duì)緩慢。

外匯業(yè)務(wù)的線上化發(fā)展，需要將外匯政策要求及展業(yè)原則落實(shí)到具體的線上業(yè)務(wù)操作中，包括業(yè)務(wù)的事前審核、事中操作、事后申報(bào)等各環(huán)節(jié)。國(guó)家外匯管理局2016年出臺(tái)了《關(guān)于規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核的通知》（匯發(fā)〔2016〕25號(hào)），推出了支持貨物貿(mào)易外匯管理電子審單業(yè)務(wù)的政策措施，允許企業(yè)及銀行在滿(mǎn)足一定條件及內(nèi)控制度完善的前提下，在貨物貿(mào)易中實(shí)行電子審單，商業(yè)銀行可以審核客戶(hù)提交的電子單證并留存?zhèn)洳?。在該政策的支持下，商業(yè)銀行提供的貨物貿(mào)易項(xiàng)下的基礎(chǔ)結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)如國(guó)際信用證、托收、押匯、代付等業(yè)務(wù)，均可以實(shí)現(xiàn)全線上流程的制單、審單、資金匯兌等操作。此外，外匯局相關(guān)跨境資金池政策的出臺(tái)，也為商業(yè)銀行利用網(wǎng)銀技術(shù)推動(dòng)跨國(guó)公司境內(nèi)外資金管理需求的線上化運(yùn)行提供了支持。

監(jiān)管部門(mén)在外匯合規(guī)管理考核中也鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取科技手段促進(jìn)外匯合規(guī)發(fā)展，包括：支持商業(yè)銀行在發(fā)展交易銀行過(guò)程中，利用科技手段提高落實(shí)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則的適應(yīng)性與靈活性；支持商業(yè)銀行將外匯合規(guī)由形式審核向?qū)嵸|(zhì)審核轉(zhuǎn)變，發(fā)揮商業(yè)銀行的主觀能動(dòng)性和積極性；支持商業(yè)銀行形成業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管合規(guī)的有效統(tǒng)一。

目前，對(duì)于貨物貿(mào)易及跨境資金池以外的其他外匯業(yè)務(wù)，企業(yè)雖可通過(guò)網(wǎng)銀向商業(yè)銀行在線提交申請(qǐng)，但按照外匯管理規(guī)定，仍需線下提交紙質(zhì)單據(jù)供政策審核及簽注。隨著金融科技的不斷發(fā)展，以及客戶(hù)對(duì)于業(yè)務(wù)辦理效率和便利化程度要求的提高，希望外匯管理政策未來(lái)在商業(yè)銀行能夠遵循“了解你的業(yè)務(wù)”和“盡職審查”原則的前提下，逐步放開(kāi)對(duì)企業(yè)服務(wù)貿(mào)易、資本項(xiàng)目等業(yè)務(wù)電子審單的限制；更進(jìn)一步，在條件成熟時(shí)，允許銀行對(duì)于可信度較高的客戶(hù)，在辦理經(jīng)常項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)時(shí)免于提交政策審單單據(jù)，代之以總量核查加定期抽查等方式辦理外匯業(yè)務(wù)。

鑒于真實(shí)性審核的重要地位，無(wú)論外匯管理體制如何改革和變遷商業(yè)銀行在重構(gòu)和調(diào)整內(nèi)控制度，包括推動(dòng)交易銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，均需牢牢把握真實(shí)性審核這一重點(diǎn)，而展業(yè)三原則強(qiáng)調(diào)的也正是業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合理性。銀行在交易銀行轉(zhuǎn)型過(guò)程中，必須更加細(xì)化和落實(shí)真實(shí)性審核制度。如果無(wú)法在客戶(hù)識(shí)別、業(yè)務(wù)操作、數(shù)據(jù)采集與報(bào)送、事后監(jiān)管等各環(huán)節(jié)做到符合外匯監(jiān)管政策的要求，有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，那么業(yè)務(wù)長(zhǎng)期發(fā)展就會(huì)成為空中樓閣，缺乏堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。另一方面，外匯展業(yè)原則的落實(shí)也應(yīng)考慮商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與企業(yè)不斷變化的現(xiàn)實(shí)需求，在確保合規(guī)的前提下給予商業(yè)銀行落實(shí)展業(yè)原則以更大的靈活性和便利性：遵循實(shí)質(zhì)大于形式的原則，對(duì)商業(yè)銀行可以把握真實(shí)合規(guī)性的外匯業(yè)務(wù)，允許其以更加靈活的方式完成“盡職調(diào)查”。總而言之，交易銀行的轉(zhuǎn)型與外匯展業(yè)原則的落實(shí)相輔相成，互相促進(jìn)。就此而言，守住外匯合規(guī)底線，才是轉(zhuǎn)型成功的根本保障。