在深化服務(wù)貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展試點(diǎn)中，武漢市以破解中小企業(yè)融資難、融資貴為重點(diǎn)，創(chuàng)新金融服務(wù)，拓寬企業(yè)融資渠道，不斷豐富小微企業(yè)金融服務(wù)方式和內(nèi)容。其中，“云稅貸”是武漢市聯(lián)動(dòng)中國(guó)建設(shè)銀行，基于小微企業(yè)涉稅信息，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，采用線上自助貸款流程，針對(duì)誠(chéng)信納稅優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)發(fā)放的用于短期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的可循環(huán)的人民幣信用貸款業(yè)務(wù)，在實(shí)踐中產(chǎn)生了積極的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

主要做法

（一）聯(lián)動(dòng)稅務(wù)部門(mén)，實(shí)現(xiàn)銀稅直連。

建立以征信互認(rèn)、信息共享為基礎(chǔ)的銀稅合作機(jī)制，稅務(wù)部門(mén)主動(dòng)共享企業(yè)真實(shí)可靠納稅信息，銀行根據(jù)納稅記錄對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力及信用水平進(jìn)行判斷。只要滿足一定的納稅條件，無(wú)需抵押擔(dān)保，銀行可為小微企業(yè)提供“納稅信用貸”，實(shí)現(xiàn)以稅換貸。

（二）貸款額度靈活化。

“云稅貸”以小微企業(yè)納稅情況為基數(shù)，將企業(yè)納稅額轉(zhuǎn)化為信用資產(chǎn)，額度是在企業(yè)上年度納稅的基礎(chǔ)上放大5-7倍，納稅信用等級(jí)越高、繳稅越多，貸款額度越高，最高為200萬(wàn)元，貸款期限一年，隨借隨還，在貸款額度和期限內(nèi)可循環(huán)使用，更好地適應(yīng)小微企業(yè)的融資需求。

（三）“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)大數(shù)據(jù)”模式。

通過(guò)建設(shè)銀行電子渠道，實(shí)行全流程網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)化操作，實(shí)現(xiàn)在線申請(qǐng)、實(shí)時(shí)審批、簽約、支用和還款的快捷自助貸款業(yè)務(wù);打破時(shí)間空間限制，實(shí)現(xiàn)7*24小時(shí)自助全流程線上操作，最快3分鐘即可到賬，第一時(shí)間滿足客戶“小、頻、急”融資需求。

實(shí)踐效果

（一）創(chuàng)新企業(yè)融資渠道。

“云稅貸”運(yùn)用稅務(wù)信息，彌補(bǔ)小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息不充分、不準(zhǔn)確的缺陷，根據(jù)納稅記錄對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力及信用水平進(jìn)行判斷，為按時(shí)足額、誠(chéng)信納稅的小微企業(yè)群體提供信用貸款，無(wú)需抵質(zhì)押擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)以稅換貸。截至2019年底，云稅貸授信客戶數(shù)13595戶，授信金額83.7億元，貸款客戶數(shù)12349戶，貸款余額72億元。

（二）降低企業(yè)融資成本。

“云稅貸”按繳納的增值稅、企業(yè)所得稅納稅額放大7倍至9倍，10萬(wàn)元納稅額最高可獲得90萬(wàn)元貸款，額度可循環(huán)使用，隨借隨還;且“云稅貸”實(shí)行按日計(jì)息，在申請(qǐng)額度下用款才計(jì)息，不用款不計(jì)息，極大地降低了企業(yè)實(shí)際資金成本。

（三）優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境。

“云稅貸”的推出實(shí)現(xiàn)了納稅服務(wù)產(chǎn)品的迭代升級(jí)，深度挖掘了納稅信用評(píng)價(jià)體系在社會(huì)商業(yè)活動(dòng)中的潛在價(jià)值，形成了企業(yè)稅法遵從與企業(yè)信用價(jià)值相互促進(jìn)的良性循環(huán)，真正實(shí)現(xiàn)了“以稅授信、以稅促信、增信增值”。

下一步工作思路

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)合作，充分發(fā)揮各方宣傳陣地和載體作用，加大“云稅貸”業(yè)務(wù)的推廣力度，擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋范圍，進(jìn)一步激發(fā)小微企業(yè)發(fā)展活力。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)信用數(shù)據(jù)共享工作，優(yōu)化完善信用平臺(tái)，提高政府部門(mén)互聯(lián)互通范圍，加強(qiáng)信用信息歸集共享，建立數(shù)據(jù)長(zhǎng)效更新機(jī)制，提升信用信息數(shù)據(jù)質(zhì)量，做好信用信息的應(yīng)用服務(wù)，實(shí)現(xiàn)了銀稅互動(dòng)擴(kuò)面提速。

（三）進(jìn)一步健全守信激勵(lì)機(jī)制和失信懲戒聯(lián)動(dòng)機(jī)制，建立健全“事中密切跟蹤+事后分析問(wèn)效”的納稅信用管理機(jī)制，促進(jìn)市場(chǎng)主體誠(chéng)信自律，持續(xù)優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境，提升銀稅互動(dòng)和納稅信用的影響力。

（文章來(lái)源：商務(wù)微新聞）