趙海霞

關(guān)鍵詞：收支兩線? 集團(tuán)公司? 內(nèi)部資金管理

內(nèi)部資金管理方案的構(gòu)建可以使集團(tuán)公司更加有效把握各類發(fā)展機(jī)遇。從收支兩線出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對內(nèi)部資金管理措施的創(chuàng)新設(shè)計(jì)，可以為集團(tuán)公司資金管理舉措的優(yōu)化調(diào)節(jié)提供有利支持。

一、基于收支兩線的集團(tuán)公司內(nèi)部資金管理存在的不足

（一）集團(tuán)公司集中融資機(jī)制的構(gòu)建不夠成熟

部分集團(tuán)公司雖然進(jìn)行了收支兩線的相關(guān)探索研究，但對于下屬公司的融資業(yè)務(wù)開展方式缺乏足夠的關(guān)注，沒能從融資需求分析的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對集中融資機(jī)制的有效構(gòu)建，無法為集團(tuán)公司更好的提升內(nèi)部資金管理質(zhì)量提供幫助，也使得集中融資機(jī)制的建設(shè)價(jià)值難以得到充分有效的開發(fā)。部分集團(tuán)公司缺乏對融資需求構(gòu)成情況的有效研究，在進(jìn)行貸款工作規(guī)劃設(shè)計(jì)的過程中，缺乏對企業(yè)規(guī)模限制性因素的有效分析，沒能從融資能力建設(shè)的角度實(shí)現(xiàn)對集中融資機(jī)制的優(yōu)化創(chuàng)新，導(dǎo)致貸款條件難以得到更加成熟的構(gòu)建處理，也使得集團(tuán)公司無法在創(chuàng)新融資機(jī)制方面積累足夠的經(jīng)驗(yàn)。部分集團(tuán)公司對于銀行機(jī)構(gòu)的工作特征缺乏足夠的關(guān)注，尤其對于融資業(yè)務(wù)的規(guī)模特征缺乏有效的分析，無法在融資成本的控制方面體現(xiàn)出內(nèi)部資金管理工作的重要價(jià)值。

（二）集團(tuán)公司資金平衡機(jī)制的構(gòu)建不夠成熟

資金平衡機(jī)制的創(chuàng)新構(gòu)建可以為內(nèi)部資金管理體系的創(chuàng)新提供理想的客觀條件。但是，現(xiàn)有的部分集團(tuán)公司雖然進(jìn)行了資金平衡機(jī)制建設(shè)的相關(guān)探索，但對于系統(tǒng)內(nèi)資金收付水平的關(guān)注程度不足，缺乏對集團(tuán)內(nèi)財(cái)務(wù)公司基礎(chǔ)性工作實(shí)施情況的有效研究，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算措施的實(shí)施無法充分體現(xiàn)出自身價(jià)值，難以為財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算方案的創(chuàng)新實(shí)施提供必要支持。部分集團(tuán)公司缺乏對結(jié)算工作各環(huán)節(jié)構(gòu)成情況的關(guān)注，尤其對于手續(xù)費(fèi)的特征缺乏深入總結(jié)，導(dǎo)致資金的周轉(zhuǎn)速度等關(guān)鍵性控制舉措的價(jià)值無法得到突顯，難以為資金資源適用效率的開發(fā)提供幫助，也使得資金成本的控制措施無法凸顯出自身價(jià)值。部分集團(tuán)公司對于資金供給水平的考察不夠全面，沒能針對企業(yè)的資金短缺現(xiàn)象進(jìn)行有效的資金平衡機(jī)制建設(shè)，導(dǎo)致委托貸款等資金處理形式的構(gòu)建無法具備足夠的成熟度，難以在資金獲取渠道的創(chuàng)新方面取得進(jìn)展，也使得內(nèi)部資金的總體應(yīng)用價(jià)值無法得到有效開發(fā)。

（三）集團(tuán)公司資金使用成本的控制存在不足

實(shí)現(xiàn)對資金使用成本的控制，是保證集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)。但是，部分集團(tuán)公司雖然進(jìn)行了內(nèi)部資金管理創(chuàng)新策略的設(shè)計(jì)，但對于資金使用成本控制舉措的構(gòu)成因素缺乏有效的分析，尤其對于下屬機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的資金使用方式缺乏必要的總結(jié)分析，難以在資金需求的科學(xué)研究之下，實(shí)現(xiàn)對下屬機(jī)構(gòu)盈利能力的有效創(chuàng)新，也使得資金使用成本的控制無法在精準(zhǔn)的數(shù)據(jù)支持之下得到有效改進(jìn)。

二、基于收支兩線的集團(tuán)公司內(nèi)部資金管理創(chuàng)新策略

（一）提高集團(tuán)公司集中融資機(jī)制的構(gòu)建成熟度

集團(tuán)公司需要從收支兩線出發(fā)，對集中融資機(jī)制所具備的突出價(jià)值進(jìn)行總結(jié)分析，并根據(jù)融資工作的特點(diǎn)，制定符合融資需求控制特征的工作內(nèi)容，使集中融資機(jī)制的構(gòu)建可以更大程度上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的對接，充分開發(fā)出集中融資機(jī)制的重要價(jià)值。集團(tuán)公司需要加強(qiáng)對下屬機(jī)構(gòu)組成情況的關(guān)注，并在進(jìn)行融資性質(zhì)關(guān)注設(shè)計(jì)過程中，實(shí)現(xiàn)對貸款等傳統(tǒng)融資方式成效的分析，從收支兩線出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對集中融資機(jī)制的創(chuàng)新設(shè)計(jì)，并保證集中融資機(jī)制的突出價(jià)值可以得到充分顯現(xiàn)。集團(tuán)公司需要加強(qiáng)對貸款條件構(gòu)成情況的重視，從融資能力管控的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對融資需求整合舉措的創(chuàng)新設(shè)計(jì)，使集團(tuán)公司集中融資機(jī)制的探索需要對貸款條件的取得情況進(jìn)行深入分析，根據(jù)集團(tuán)公司在新時(shí)期的融資需求，制定集中融資機(jī)制的具體構(gòu)建策略，并保證融資舉措的規(guī)模效應(yīng)可以更大程度上凸顯出自身價(jià)值，為集中融資機(jī)制更好的實(shí)現(xiàn)成本的控制和利率的調(diào)節(jié)提供幫助。

（二）提高集團(tuán)公司資金平衡機(jī)制的構(gòu)建成熟度

集團(tuán)公司一定要將資金平衡機(jī)制建設(shè)作為重點(diǎn)關(guān)注的問題，并從資金收付管理的角度出發(fā)，探索推進(jìn)集團(tuán)公司資金管理體系的建設(shè)工作，使符合集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作創(chuàng)新發(fā)展需要的舉措可以得到合理有效的規(guī)劃設(shè)計(jì)，更好的滿足資金平衡機(jī)制建設(shè)需要。集團(tuán)公司要從資金內(nèi)部結(jié)算需求分析的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對資金結(jié)算環(huán)節(jié)構(gòu)成情況的創(chuàng)新性分析，并從手續(xù)費(fèi)管控的角度實(shí)現(xiàn)對資金平衡機(jī)制建設(shè)舉措的優(yōu)化調(diào)整，使資金的周轉(zhuǎn)速度可以得到更加合理的控制，充分滿足資金平衡機(jī)制的建設(shè)需要。集團(tuán)公司要強(qiáng)化對企業(yè)資金短缺問題的關(guān)注，并從控制資金支出成本的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)對集團(tuán)公司資金控制條件的總結(jié)分析，使委托貸款等關(guān)鍵性資金獲取形式可以得到有效的創(chuàng)新，為資金獲取方式的全面改進(jìn)提供有利支持。集團(tuán)公司還需要對資金的獲取形式具備足夠的創(chuàng)新，創(chuàng)新性推進(jìn)委托貸款等工作的改革舉措，使集團(tuán)公司可以在優(yōu)化資金余缺控制方面取得積極進(jìn)展，并保證資金的使用方式可以具備更高的平衡性。

（三）提高集團(tuán)公司資金使用成本控制水平的策略

集團(tuán)公司需要將資金使用成本的控制價(jià)值進(jìn)行科學(xué)化總結(jié)，根據(jù)現(xiàn)有的資金使用效率調(diào)查情況，制定符合集團(tuán)公司行業(yè)監(jiān)管體系創(chuàng)新需要的具體舉措，根據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營環(huán)境和政策構(gòu)成情況，實(shí)現(xiàn)對資金使用成本控制方案的創(chuàng)新調(diào)整，為集團(tuán)公司更加有利的實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金資源價(jià)值的開發(fā)提供完整的支持。集團(tuán)公司需要加強(qiáng)對剩余資金總量的研究分析，結(jié)合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)際需要，制定符合資金使用成本管控需要的實(shí)際舉措，為集團(tuán)公司更好的獲得資金支持提供有利保障。

三、結(jié)束語

資金集中管理模式的創(chuàng)新可以為集團(tuán)公司更好地具備市場競爭力提供有利支持。因此，針對集團(tuán)公司當(dāng)前的資金集中管理模式建設(shè)工作存在的問題進(jìn)行總結(jié)研究，并制定符合集團(tuán)公司優(yōu)化市場競爭力需求的具體策略，對提高資金集中管理模式的綜合性建設(shè)質(zhì)量，具有積極意義。

參考文獻(xiàn)

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