劉新貴 羅明 朱周華

[摘?要]通過對模糊信息背景下的物流活動運行中的監(jiān)管風險和物流金融信用評價為研究對象，針對指標進行選擇和相關(guān)權(quán)重系數(shù)進行確定，建立了一套全面、實用又科學的物流金融風險評價指標體系?？刂莆锪鹘鹑陲L險，需要相關(guān)企業(yè)加強防范意識，制定物流金融保險條款等。

[關(guān)鍵詞]模糊信息;物流金融風險;評價指標體系

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.22.183

1?引言

物流金融對供應鏈模式的重要特點和對物品貿(mào)易聯(lián)系的掌握，通過銀行和物流企業(yè)的合作，為整個供應鏈中的中小企業(yè)成員提供必要的資金支持。物流金融讓供應鏈團隊成員多方共贏實現(xiàn)了可能，中小企業(yè)在供應鏈運作資金上的相關(guān)難題得到了解決，物流行業(yè)的新海洋得到了開啟，通過供應鏈關(guān)系的保證和物流企業(yè)的監(jiān)管，有效地提高了信用風險管控能力，同時降低了銀行等金融機構(gòu)的信貸風險。這些優(yōu)勢表明，物流金融業(yè)市場的發(fā)展?jié)摿κ蔷薮蟮?，已成為一個新的貿(mào)易領(lǐng)域。因此，對物流金融工作模式進行改革和風險評價進行系統(tǒng)的鉆研是很有必要的，這將為物流金融未來工作的改革和發(fā)展提供前進方向。

經(jīng)濟的飛速發(fā)展離不開物流金融業(yè)的發(fā)展，同時對物流金融業(yè)有更高的要求，即堅持改革物流金融工作模式，以適應經(jīng)濟社會的發(fā)展。具體表現(xiàn)在，與以往的物流金融工作相比，能提供更方便的支付方式和更快捷、更專業(yè)、更具有個性化的金融服務。物流金融業(yè)平臺擁有眾多中小企業(yè)客戶，并提供了買賣雙方和金融單位多方成員之間的貿(mào)易信息的共享性，為物流金融業(yè)務的順利開展提供了貿(mào)易基礎(chǔ)[1]。通過網(wǎng)絡在線融資平臺、手機App等為物流金融業(yè)服務提供快速、便捷、專業(yè)化、個性化的相關(guān)服務?；诓淮_定信息的物流金融工作業(yè)務評價模型應運而生。文章在第二部分中構(gòu)建了關(guān)于物流金融風險評價的指標體系。在第三部分中，分析了基于模糊綜合評價方法的物流金融風險評估模型。在第四部分中，給出了防范物流金融風險的建議。

2?物流金融風險評價指標體系的構(gòu)建

涉及物流金融的業(yè)務創(chuàng)造了高額的利潤，惠及物流公司、銀行等金融企業(yè)，但利益和風險并不是孤立的，在其運營中隨時都可能產(chǎn)生風險[2]。我們有必要盡可能地找出物流金融信用的風險，并對風險規(guī)模進行估計。要避免因錯估風險而造成的損失，降低投資風險，擴大投資回報[3]。因此，應該對物流金融信用風險進行精準的評估和計量[4]。物流金融信用風險評價指標體系的構(gòu)建應體現(xiàn)不確定信息背景下銀行等機構(gòu)與物流公司合作的特點[5]。首先建立了主要指標，經(jīng)過相關(guān)分析，選取了指標;其次，通過層次分析法確定了物流金融風險評價指標權(quán)重系數(shù)，構(gòu)建并完善針對物流金融風險的評價指標體系。

首先針對物流金融指標體系進行定性分析，然后在此基礎(chǔ)上，盡快進行進一步的定量分析。只有定量分析才更了解事物的本質(zhì)。在指標體系中，個別指標比較抽象，無法準確計量，只能通過定性分析來描述。因此，構(gòu)建其指標體系應既考慮定量分析，又采用定性分析，并將兩者很好地結(jié)合在一起，通過全面綜合評價的方式獲得系統(tǒng)而科學的評價結(jié)果[6]。物流金融業(yè)務運作中存在諸多風險，它們通過一定的行為對物流金融業(yè)務產(chǎn)生既定的影響，導致了相應的物流金融風險的產(chǎn)生。為了對物流金融信用風險進行全面客觀的評價，首先要從實際出發(fā)，從不同的角度對各項指標進行整理和選擇[7]。

通過對相關(guān)一手和二手資料的研究，可以找到專家針對當前銀行等金融機構(gòu)所建立的風險評價指標體系，主要分析企業(yè)貸款信用風險，包括企業(yè)信用風險和企業(yè)地位風險。由于物流公司的參與，說明基于多方面的金融風險評價指標體系無不能對其進行科學、系統(tǒng)的評價。物流公司的作用越來越顯著，它是物流金融運作環(huán)節(jié)中的重要供應鏈成員，全程對貨物進行監(jiān)控。根據(jù)物流金融的主要經(jīng)營模式、經(jīng)營狀況以及物流公司的相關(guān)因素，使所獲得的指標體系主要有所處行業(yè)的地位、物流公司的監(jiān)管風險、物流金融運行狀況和貸款公司的信用風險等，以第一級指數(shù)為代表W={W1，W2，W 3，W4}，第二級索引集為Wi={Wi1，Wi2，…，Wij}，第三級索引集為Wij={Wij1，Wij2，…，Wijk}。第二級指數(shù)有10個，即工業(yè)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景、承諾的合法性、企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)財務狀況、企業(yè)信用記錄、監(jiān)管權(quán)力、信貸狀況、信息程度和合作狀況。第三級指數(shù)是在第二級指數(shù)的基礎(chǔ)上進行了細化，一共有25個。第二級指數(shù)和第三極指數(shù)具體見表1。

3?基于模糊綜合評價方法的物流金融風險評估模型的運用

通過對物流金融相關(guān)風險評估的指標體系研究，發(fā)現(xiàn)這些評價指標包含大量的定性指標，這些指標是不確定的。而一些定性指標可以用模糊概念來評價，這些指標不能用精確的分數(shù)來評分。在此基礎(chǔ)上，建立其評價模型，運用模糊綜合評價方法，并對其評價指標進行比較量化，以確定物流金融相應風險的確切指數(shù)。模糊綜合評價方法的過程如下。

步驟1，確定因子集合。K={K1，K2，…，Kn}，K表示已計算的模糊對象。Ki是影響物體的第i個因子。ki有子集數(shù){ki1，ki2，…，kin}。

步驟2，確定評價集。D={d1，d2，…，dm}，D表示評價級別。dj（j=1，2，…，m）代表評價等級。

步驟3，確定判斷矩陣。注釋集用于評估每個元素。一個模糊評價向量Ti=（ti1，ti2，…，tin）是由單因素組成的。單因素下的模糊評價向量構(gòu)成因素模糊評價矩陣T=（Ti1，Ti2，…，Tim），i=1，2，…，n;j=1，2，…，m。Tij表示第i個因子的成員關(guān)系為j等級注釋。

步驟4，確定各個指數(shù)的權(quán)重系數(shù)，采用層次分析法。

步驟5，計算綜合評價向量。Q=W·T=（q1，q2，…，qn），qi =∑ni=1Wi·TIJ，M=（m1，m2，…，mj）， mj表示第j次評估級別的中值。A=Q·M=∑qjmj。

文章以物流金融平臺的物流融資業(yè)務模型風險評估為例。一方面證明這種創(chuàng)新的業(yè)務模式風險小于傳統(tǒng)的物流融資業(yè)務模式，另一方面表明這種模式的有效性和可操作性。

4?控制物流金融風險的建議

4.1?相關(guān)企業(yè)加強物流金融風險的防范意識

風險管理系統(tǒng)的構(gòu)建最基本的是相關(guān)企業(yè)的所有人員有主人翁的意識，加強風險管理的防范意識。物流金融風險的防范重心是發(fā)動和組織全體員工對風險防范進行分辨、測評和防控。要組織企業(yè)所有員工進行相關(guān)風險防范的理論學習，并提高其實踐操作技能。物流金融風險的防范，需要注意以下三點。首先，物流金融風險的防范，需要企業(yè)員工積極主動，全員參與進來。這不單純是某個部門或某個個人的責任和義務，而是跟企業(yè)全體員工息息相關(guān)的。所有員工都要樹立這種防范意識，可通過制定具體的責任細則明確到個人，以此督促和約束每個員工的行為。而不是個別管理人員天天在提倡風險防范意識，但其他的員工卻以為危言聳聽。其次，通過物流金融風險防范管理，能杜絕或把風險降到最低化，從而能減少人力、物力和財力的損失，這無形中給本企業(yè)帶來了經(jīng)濟效益。最后，物流金融風險的防范管理，忌諱面面俱到，全盤一把抓，不分主次，也不能不區(qū)分重點和非重點。要針對性強，合理地把預期的物流金融風險劃分好主次和重點。主要的和重要的風險則側(cè)重抓，給予資金、人員、設備設施的支持;次要的和非重要的風險可減少投入比例，降低關(guān)注頻率和關(guān)注幅度。例如，突出的物流金融風險可每天安排專員防護，發(fā)生概率很小的物流金融風險可一周甚至半個月篩選和清查。

4.2?制定物流金融保險條款

物流活動諸如運輸業(yè)務、倉儲業(yè)務、物流包裝加工業(yè)務、物流配送業(yè)務、物流交接驗貨業(yè)務、物流信息流通業(yè)務等，這些物流商品或服務活動是物流金融行業(yè)中常見的活動。物流企業(yè)在物流金融行業(yè)活動中承擔著重要的角色，即監(jiān)督作用、組織協(xié)調(diào)作用和管理作用。在這些活動中，無形地存在物流金融監(jiān)督和管理的風險。并且這些物流金融風險貫穿所有的物流業(yè)務活動中。為了轉(zhuǎn)移或分散物流公司的金融風險，達到整個供應鏈鏈條的風險控制，這就需要由保險公司、銀行等金融企業(yè)制定物流金融活動相關(guān)的保險條款。

5?結(jié)論

文章運用定性和定量分析，結(jié)合物流融資經(jīng)營者和過程風險，選擇既定的風險評價指標和權(quán)重系數(shù)，提出物流金融相關(guān)風險的評估指標體系。它打破原先為單一企業(yè)設計的靜態(tài)信用風險評估，將其改為整個供應鏈團隊風險評估，對供應鏈貿(mào)易形勢和整個供應鏈的運作情況也給予了更多的重視。

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