張世成

摘要：建筑施工企業(yè)往往涉及到社會(huì)安全，建筑施工企業(yè)各類潛在風(fēng)險(xiǎn)如果不及時(shí)處理，最終將導(dǎo)致法律糾紛。法律糾紛是最后的、極端的解決建筑施工企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)事件的方式，該種方式勢(shì)必會(huì)給建筑施工企業(yè)帶來巨大的損失。隨著2017 年中華人民共和國(guó)標(biāo)準(zhǔn)《合規(guī)管理體系指南》（GB/T35770-2017）、2018年國(guó)資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》的出臺(tái)，企業(yè)合規(guī)管理引起了廣泛的重視。但是相關(guān)文件的出臺(tái)并沒有改變當(dāng)前建筑施工企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)中的混亂，建筑施工企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)現(xiàn)狀仍應(yīng)該受到重視。

關(guān)鍵詞：建筑施工企業(yè);法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)

1.缺乏法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理意識(shí)

沒有法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的重視程度不夠。法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)本質(zhì)上是將企業(yè)的日常管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)都符合 法律法規(guī)的規(guī)定。因此，對(duì)于建筑施工企業(yè)的管理者而言，沒有法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的意識(shí)是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的主要原因之一。法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)是建筑施工企業(yè)管理過程中的一個(gè)重要監(jiān)督管理環(huán)節(jié)，對(duì)于建筑施工企業(yè)而言，法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)尤為的重要，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的重視能夠有效預(yù)防建筑施工企業(yè)在日常生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的各種違法違規(guī)的事情。目前很多 建筑施工企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的重視程度相對(duì)落后，沒有法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的意識(shí)，同時(shí)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的相關(guān)激勵(lì)措施也有待提高，對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的概念理解不到位，對(duì)合規(guī)這一概念的理解很模糊，單純的認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)就是企業(yè)的一種監(jiān)督手段，忽略了法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)在企業(yè)管理過程中的重要性。大多數(shù)的建筑施工企業(yè)在日常工作中依舊以業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向，將目光放在市場(chǎng)目標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的考核過程中，忽視了法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的問題。而且在評(píng)價(jià)體系上也偏重于業(yè)績(jī)方面，導(dǎo)致很多員工心理上不重視合規(guī)管理，缺乏主動(dòng)性。建筑施工企業(yè)的管理者都不能重視，公司的其他員工自然沒有法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的意識(shí)。因此，建筑施工企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的建設(shè)要從管理者樹立法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)開始。

2.法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)流于形式

建筑施工企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)大多流于形式。事實(shí)上有少部分的企業(yè)有法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的意識(shí)，也做出相應(yīng)的努力，但是法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)相對(duì)于一般的建筑施工企業(yè)日常管理活動(dòng)較為專業(yè)。因此，目前已有的法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)大多都流于形式。法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)流于形式主要表現(xiàn)在雖然全面的法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)涉及面廣，其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估方法過于簡(jiǎn)單，結(jié)果大多與實(shí)際情況不符。目前大多數(shù)的企業(yè)應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的舉措僅僅只是出具年度報(bào)告，年度報(bào)告具有滯后性，無法起到事前預(yù)防、事后及時(shí)解決的作用。這種太宏觀的總結(jié)和安排，只起到提示監(jiān)督促進(jìn)作用。不直接執(zhí)行，不落地，沒有更深入、更具體的措施，尤其在風(fēng)險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)事件的信息收集和監(jiān)督執(zhí)行方面較弱，其沒有整合風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（源）和潛在或已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件信息的有效機(jī)制。

3.事前法律風(fēng)險(xiǎn)審核評(píng)估機(jī)制不完善

事前的法律風(fēng)險(xiǎn)審核評(píng)估對(duì)于建筑施工企業(yè)提前預(yù)防可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)非常重要，傳統(tǒng)的各部門各自為政的法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的特點(diǎn)是導(dǎo)致各部門信息阻隔，部門之間業(yè)務(wù)斷裂不能及時(shí)的對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)做出反應(yīng)的根本原因。首先，各監(jiān)管部門在工作過程中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)途徑和方法是不一樣的，評(píng)估工作也存在重復(fù)或缺失的情況，應(yīng)對(duì)措施不能協(xié)調(diào)統(tǒng)一，導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及其帶來的后果難以有效取舍和應(yīng)對(duì)。例如，安全部門在項(xiàng)目實(shí)施過程中認(rèn)識(shí)到施工分包隊(duì)伍水平低下，極有可能造成安全事故，但不能因?yàn)橛写孙L(fēng)險(xiǎn)源而辭退項(xiàng)目前期由其他部門監(jiān)管下選擇的分包隊(duì)伍，而且會(huì)造成其他隱患：一是監(jiān)管部門可能會(huì)信息隔離，造成問題拖延解決;二是安全事故發(fā)生后，二監(jiān)管部門互相推諉;三是事后沒有及時(shí)總結(jié)以改進(jìn)工作，類似情況會(huì)重復(fù)發(fā)生等等。再如，審計(jì)巡視紀(jì)檢監(jiān)察部門在風(fēng)險(xiǎn)事件處理上，有時(shí)通過法律、紀(jì)律或行政措施威懾、激勵(lì)責(zé)任人（單位）采取措施挽回?fù)p失，但不直接負(fù)責(zé)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事件本身進(jìn)行應(yīng)對(duì)處理，也沒有交由其他部門繼續(xù)監(jiān)管;有時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)如何改進(jìn)會(huì)提出宏觀建議，但不對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理制度的建立和完善進(jìn)行具體跟蹤，最終形成就事論事、虎頭蛇尾。其他部門按照既有安排開展工作，獨(dú)立調(diào)查問題和采取措施會(huì)浪費(fèi)資源，或者認(rèn)為有人負(fù)責(zé)而沒有啟動(dòng)工作或終止既有工作，造成無人延續(xù)跟進(jìn)完成。事后企業(yè)管理者沒有敏銳地發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)部管理混亂等問題并作深入分析，或者雖然發(fā)現(xiàn)一些問題，但沒有激勵(lì)或約束機(jī)制促使其反映到其他職能部門以及時(shí)整改，最終放任自流。其次，各風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門自說自話，無法分清監(jiān)管的界限，或者欠缺或者過度控制監(jiān)管范圍，相互間工作成果不能有效利用和轉(zhuǎn)化。再者，由于各監(jiān)管部門發(fā)揮作用的階段不同，以及各監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考量不同，可能導(dǎo)致對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)（源）、風(fēng)險(xiǎn)事件的認(rèn)定不統(tǒng)一。

4.事后追責(zé)機(jī)制失靈

當(dāng)法律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致建筑施工企業(yè)造成損失后，缺乏對(duì)相關(guān)責(zé)任人的事后追責(zé)機(jī)制，這會(huì)導(dǎo)致相同的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)再一次的發(fā)生，并且得不到有效的解決?？茖W(xué)合理的問責(zé)機(jī)制有助于順利地開展法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作，當(dāng)前有的建筑施工企業(yè)的內(nèi)部已經(jīng)建立了問責(zé)機(jī)制，而且可以覆蓋企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門，但是約束力薄弱任然是這些企業(yè)普遍存在的問題，幾個(gè)部門之間可能會(huì)出現(xiàn)職能交叉或者職能分配不均勻的現(xiàn)象，從而影響法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的有效性，出現(xiàn)糾察漏洞。完善的問責(zé)機(jī)制得不到良好的執(zhí)行也是目前建筑施工企業(yè)普遍存在的問題，如何使得問責(zé)機(jī)制達(dá)到預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的作用是目前急待解決的問題。

建筑施工企業(yè)相較于其他企業(yè)有著工期長(zhǎng)、人員多、工程涉及較多的行業(yè)、社會(huì)影響大等特點(diǎn)。因此，建筑施工企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)對(duì)于其他行業(yè)有著一定的參考意義。建筑施工企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)更要針對(duì)建筑施工企業(yè)的特性，設(shè)置不同的機(jī)制。

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