□韓 穎

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展的背景下，在人民生活水平穩(wěn)步提高的過(guò)程中，理財(cái)意識(shí)也在逐漸加強(qiáng)，理財(cái)教育呼之欲出。新時(shí)代專注中國(guó)家庭理財(cái)教育，不乏包括兒童教育基金保險(xiǎn)等專業(yè)規(guī)劃，跳騷市場(chǎng)、二手市場(chǎng)、零花錢等社區(qū)、家庭教育實(shí)踐。顯然，對(duì)于學(xué)前兒童而言，理財(cái)教育不是教其如何使用錢，而是讓其知道對(duì)錢應(yīng)該持有的態(tài)度，以期培養(yǎng)正確的金錢觀和自主決策能力?？v觀當(dāng)下，高校是理財(cái)教育的源頭，而具有承擔(dān)學(xué)前兒童教育一線任務(wù)和未來(lái)父母雙重角色的學(xué)前教育專業(yè)大學(xué)生有待于開展理財(cái)教育的強(qiáng)有力支撐，以培養(yǎng)個(gè)人理財(cái)意識(shí)，增強(qiáng)解決家庭教育基金問題技能，契合國(guó)家經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展模式需求。

一、理財(cái)教育的本質(zhì)

理財(cái)教育的目的在于使受教育者更能覺察到理財(cái)機(jī)會(huì)，幫助其發(fā)展積累資本的技能。當(dāng)前，對(duì)于理財(cái)教育的具體概念有著多種繁雜的解釋。不乏學(xué)者認(rèn)為，理財(cái)教育即通過(guò)實(shí)施設(shè)定理財(cái)目標(biāo)，認(rèn)識(shí)個(gè)人收入基礎(chǔ)，制定詳盡的、旨在達(dá)到目標(biāo)的理財(cái)計(jì)劃，應(yīng)用、調(diào)整理財(cái)計(jì)劃，評(píng)價(jià)理財(cái)目標(biāo)和理財(cái)過(guò)程等一系列銜接性較強(qiáng)環(huán)節(jié)的教育，意在使受教育者鍛煉明智決策的技能，使其理解個(gè)人與金錢的關(guān)系并獲得閱讀、分析、處理而且記錄有關(guān)個(gè)人的財(cái)務(wù)情況的能力。

理財(cái)教育應(yīng)該從多大開始，是否存在所謂的“理財(cái)敏感期”，學(xué)前兒童理財(cái)教育被賦予的實(shí)操性含義為：“將時(shí)代環(huán)境、社會(huì)發(fā)展要求及學(xué)前兒童認(rèn)知特點(diǎn)作為實(shí)施的可行性依據(jù)，有針對(duì)性地向3-6歲幼兒傳授理財(cái)知識(shí)，使其樹立正確的金錢觀，促進(jìn)社會(huì)性發(fā)展。”

從高等教育的層面出發(fā)，理財(cái)教育則是指由學(xué)校主導(dǎo)，并聯(lián)合家庭、社會(huì)等財(cái)經(jīng)力量，依據(jù)大學(xué)生的認(rèn)知發(fā)展規(guī)律，按照既定的目標(biāo)和程序，促使學(xué)生在理財(cái)知識(shí)、技能、價(jià)值觀等方面發(fā)展的實(shí)踐活動(dòng)。因此，理財(cái)教育的出發(fā)點(diǎn)是教育，其以財(cái)經(jīng)技能為抓手，將日常理財(cái)活動(dòng)作為推行形式之一。但相較于智商及情商的發(fā)展，高校學(xué)生的財(cái)商能力并未得到足夠的關(guān)注。就目前實(shí)際而言，僅存有少數(shù)高校開展理財(cái)教育，且多以通識(shí)課程、博雅課程的開設(shè)為主。由于我國(guó)本土的理財(cái)教育研究不足，加之缺乏理財(cái)教育的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)參考，故在其實(shí)施過(guò)程中，往往缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碡?cái)教育課程規(guī)劃、系統(tǒng)性教育教學(xué)考慮和評(píng)價(jià)。

當(dāng)下，我國(guó)針對(duì)于3-6歲學(xué)前兒童理財(cái)教育存在諸多問題，其更多的局限于成人理財(cái)意識(shí)薄弱，對(duì)兒童理財(cái)教育普遍偏弱。這與我國(guó)歷史文化傳統(tǒng)、高校教育評(píng)價(jià)體制和理財(cái)教育研究力度單薄是分不開的，理財(cái)教育問題理應(yīng)得到持續(xù)關(guān)注。

二、學(xué)前教育專業(yè)開展理財(cái)教育的必要性

明確學(xué)前教育專業(yè)開展理財(cái)教育的必要性，首要在于正確把握3-6歲兒童處于不同年齡階段對(duì)理財(cái)教育內(nèi)容及其對(duì)與之相匹配的幼兒教師教育技能的需求。幼兒園是學(xué)前兒童教育的主載體，負(fù)責(zé)有目的、有計(jì)劃、系統(tǒng)地對(duì)幼兒實(shí)施正規(guī)的教育引導(dǎo)，而具有雙重角色的學(xué)前教育專業(yè)大學(xué)生則十分有必要掌握利用各種方法、實(shí)物，通過(guò)系統(tǒng)科學(xué)地對(duì)幼兒進(jìn)理財(cái)教育，將五大領(lǐng)域核心路徑內(nèi)容滲透其中，并指導(dǎo)幼兒家長(zhǎng)有針對(duì)性、有實(shí)效性地發(fā)揮多教育手段交互作用的基本技能。

圖1 學(xué)前兒童理財(cái)教育內(nèi)容及幼兒教師技能匹配

基于此，對(duì)學(xué)前兒童教育階段的中堅(jiān)力量且起橋梁作用，即具有承擔(dān)學(xué)前兒童教育一線任務(wù)和未來(lái)父母雙重角色的學(xué)前教育專業(yè)大學(xué)生進(jìn)行理財(cái)教育，不可謂不是一個(gè)最佳選擇。不但為幫助幼兒從小培養(yǎng)良好的理財(cái)習(xí)慣做好有力后盾，同時(shí)也有助于合理梳化大學(xué)生理財(cái)觀念，使得多方之間同時(shí)受益，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)和諧穩(wěn)定作出一定貢獻(xiàn)。

三、高校學(xué)前教育專業(yè)開展理財(cái)教育的思路

（一）明確理財(cái)教育的目標(biāo)與地位

擺正理財(cái)教育的位置，明確高校理財(cái)教育目標(biāo)是有效實(shí)施理財(cái)教育所需邁出的第一步。緊隨其后的是理財(cái)教育的導(dǎo)向，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)凝練為其核心，優(yōu)化理財(cái)觀念，輸入理財(cái)知識(shí)則為目標(biāo)。具體而言，理財(cái)教育的開展應(yīng)著眼于培養(yǎng)大學(xué)生的理財(cái)知識(shí)和技能及金錢觀等必需、必備的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，在幫助其在形成較強(qiáng)生存本領(lǐng)的同時(shí)真正實(shí)現(xiàn)教育與經(jīng)濟(jì)的搭接。

圖2 高校學(xué)前教育專業(yè)理財(cái)教育模式構(gòu)建設(shè)想

（二）優(yōu)化課程設(shè)置

系統(tǒng)地實(shí)施理財(cái)教育需要更多依靠專業(yè)的師資力量和學(xué)校系統(tǒng)。大學(xué)生的理財(cái)觀念和技能的形成也需要在師生間、生生間的相互交往中獲得。基于此，日常教學(xué)中理財(cái)課程的研發(fā)力度亟待加大。也正是由其本身特點(diǎn)所決定，與國(guó)家課程和地方課程相比，當(dāng)前將理財(cái)教育納入校本課程更符合山西省的實(shí)際情況；與學(xué)科課程相比，理財(cái)教育被歸為活動(dòng)課程或?qū)嵺`課程的可行性、實(shí)操性更強(qiáng)。

到目前為止，我國(guó)還沒有正規(guī)的學(xué)前兒童理財(cái)教育課程，甚至中小學(xué)理財(cái)課程的開發(fā)也沒有突破性的進(jìn)展。故在呼吁教育部門、財(cái)政部門關(guān)注學(xué)前兒童理財(cái)教育，制定科學(xué)合理的幼兒理財(cái)教育材料之外，作為培養(yǎng)幼兒教師的高校本身，也應(yīng)該加大理財(cái)教育的課程開發(fā)，借鑒國(guó)外先進(jìn)的理財(cái)教育經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合山西省內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平和各類、各級(jí)別高校發(fā)展實(shí)際，顯性和隱性課程雙管齊下，線上和線下教育多線并舉，以科學(xué)地設(shè)置理財(cái)教育目標(biāo)和內(nèi)容，開展種類、形式多樣的課程。例如，結(jié)合學(xué)前教育五大領(lǐng)域核心課程，與財(cái)經(jīng)類高校聯(lián)合開發(fā)理財(cái)主題線上課程；聘請(qǐng)銀行、金融機(jī)構(gòu)工作者、財(cái)經(jīng)大學(xué)教師線下對(duì)理財(cái)課程、教材的開發(fā)和實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)，使理財(cái)教育的內(nèi)容和目標(biāo)更加科學(xué)合理。此外，為了進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)理財(cái)教育的應(yīng)然價(jià)值，還需要增加財(cái)經(jīng)素養(yǎng)在學(xué)生綜合素質(zhì)測(cè)評(píng)中的比重。只有評(píng)價(jià)體系完善了，理財(cái)教育的實(shí)施才能有所保證。

（三）尋求“U-U”“U-R”合力

目前，山西省內(nèi)財(cái)經(jīng)類高校超12所。其中，以山西工商學(xué)院為代表既設(shè)置金融等財(cái)經(jīng)專業(yè)也設(shè)有學(xué)前教育專業(yè)。因此在實(shí)際實(shí)施理財(cái)教育活動(dòng)中，高校應(yīng)充分利用既有資源，聯(lián)合兄弟院校力量，尋求“U-U”教育合力，推出適合學(xué)前兒童理財(cái)教育的項(xiàng)目，建立契合大學(xué)生發(fā)展的模擬證券交易平臺(tái)等，培養(yǎng)其金錢信用意識(shí)以及對(duì)金融工具的使用能力，為后續(xù)的教育進(jìn)程奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

作為雙重身份的學(xué)前教育專業(yè)大學(xué)生要能從總體上有效的選擇和把握理財(cái)教育內(nèi)容、形式，以形成技能。毋庸置疑，社會(huì)力量必是開展理財(cái)教育不可或缺的一環(huán)。高校也應(yīng)有意識(shí)的與金融機(jī)構(gòu)、財(cái)稅期刊等社會(huì)組織合力尋求“U-R”力量，適度、適時(shí)、適量地增加大學(xué)生參觀金融機(jī)構(gòu)、參與財(cái)經(jīng)類期刊雜志投稿等社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)機(jī)會(huì)，并選擇有效的理財(cái)教育活動(dòng)方法，以體驗(yàn)式活動(dòng)模式為紐帶對(duì)學(xué)生實(shí)施理財(cái)教育。

高校學(xué)前教育專業(yè)理財(cái)教育的提出意在以經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為橄欖枝，科學(xué)設(shè)置理財(cái)教育內(nèi)容及模式，在提高大學(xué)生理財(cái)觀念水平的基礎(chǔ)上，更有效地發(fā)揮教育的橋梁作用。