覃淮宇

摘 要：進(jìn)口提單欺詐是指詐騙實(shí)施人利用克隆或是偽造提單騙取貨款或（及）貨物的一種行為，是國(guó)內(nèi)大宗貨物進(jìn)口業(yè)務(wù)中時(shí)刻面臨的一種潛在風(fēng)險(xiǎn)，一經(jīng)發(fā)生就會(huì)給進(jìn)口商帶來(lái)不可挽回的巨大經(jīng)濟(jì)損失。參考一則網(wǎng)上最新報(bào)道的大宗產(chǎn)品進(jìn)口業(yè)務(wù)提單欺詐案例，結(jié)合提單流轉(zhuǎn)過(guò)程分析進(jìn)口提單欺詐原理，研究進(jìn)口提單欺詐風(fēng)險(xiǎn)防范辦法。希望能給欺詐案例中各方當(dāng)事人及廣大進(jìn)口商帶來(lái)一定啟示，有效降低以后大宗貨物進(jìn)口業(yè)務(wù)中的提單欺詐風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：進(jìn)口;提單欺詐;原理;風(fēng)險(xiǎn);防范

進(jìn)口提單欺詐多發(fā)生于大宗貨物進(jìn)口業(yè)務(wù)中，往往都是多方配合有預(yù)謀的欺詐行為，欺詐實(shí)施人利用克隆或是仿制提單達(dá)到騙取貨款或是貨物目的，甚至可能將貨款與貨物同時(shí)作為欺詐目標(biāo)。從已經(jīng)發(fā)生的案例看，進(jìn)口業(yè)務(wù)頻率低、經(jīng)驗(yàn)少、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差、單次金額大的某些大型企業(yè)成為了進(jìn)口提單欺詐的重災(zāi)區(qū)。網(wǎng)上最新報(bào)道的一則大宗產(chǎn)品進(jìn)口業(yè)務(wù)提單欺詐案例給廣大進(jìn)口商再次敲響了警鐘，理解和預(yù)防提單欺詐已經(jīng)成為大宗產(chǎn)品進(jìn)口業(yè)務(wù)中的首要工作。

一、案例回顧

國(guó)內(nèi)某進(jìn)口商D委托某貿(mào)易公司Z作為代理從德國(guó)進(jìn)口一批大宗產(chǎn)品，價(jià)值6000萬(wàn)人民幣，信用證付款，由國(guó)外某知名承運(yùn)人負(fù)責(zé)承運(yùn)。但是當(dāng)D向開(kāi)證行付款贖單后，持正本提單在到達(dá)港向承運(yùn)人提貨時(shí)卻被告知“該提單號(hào)下屬的貨物已經(jīng)有人提走，D所持提單系偽造”，且承運(yùn)人以“提單表面記載的內(nèi)容與其系統(tǒng)內(nèi)登記的艙單信息不符”為由拒絕向D交付提單項(xiàng)下的貨物。后D將此提單送交承運(yùn)人總部進(jìn)行驗(yàn)核，收到承運(yùn)人總部出具的稱(chēng)提單確系偽造的書(shū)面證明，但是對(duì)于具體偽造手法卻以商業(yè)機(jī)密為由拒絕說(shuō)明。而承運(yùn)人在9月的最新回復(fù)中卻提及“提單本身沒(méi)有問(wèn)題，出現(xiàn)此類(lèi)事件可能是提單號(hào)遭到了冒用”，但卻以保護(hù)雇主信息為由拒絕提供實(shí)際提貨人的身份資料。同時(shí)報(bào)道中說(shuō)明，D在付款贖單前確認(rèn)過(guò)其所持提單表面記載的基礎(chǔ)信息（提單號(hào)、船名航次、進(jìn)出港信息，詳細(xì)收發(fā)貨人信息因承運(yùn)人保護(hù)客戶(hù)隱私目的不會(huì)在查詢(xún)中顯示）與在承運(yùn)人官網(wǎng)查詢(xún)到的信息一致，且從提單表面判斷也與正常提單無(wú)異。此外，事件發(fā)生后德國(guó)供應(yīng)商也人去樓空，各方均無(wú)法與之取得聯(lián)系。當(dāng)下案件已經(jīng)交由公安局經(jīng)偵部門(mén)處理，真相有待公布。

二、案例分析

在上述案例的報(bào)道中記者提及“正本提單信息如何泄露”、“偽造提單如何‘騙過(guò)銀行”兩個(gè)疑問(wèn)以及“承運(yùn)人交付貨物時(shí)‘認(rèn)單不認(rèn)人”說(shuō)法，但是從國(guó)際貨物貿(mào)易及運(yùn)輸實(shí)務(wù)操作角度來(lái)說(shuō)，上述疑問(wèn)和說(shuō)法都不準(zhǔn)確，具體分析如下。

（一）正本提單信息如何泄露

要想知道正本提單信息如何泄露首先需要了解正本提單的流轉(zhuǎn)過(guò)程及方式。實(shí)務(wù)工作中，正本提單通常由承運(yùn)人（或其代理人）在貨物安全裝船后簽發(fā)，本案中由國(guó)外知名承運(yùn)人德國(guó)分公司簽發(fā)。按照國(guó)際貨物運(yùn)輸慣例，承運(yùn)人通常不接受發(fā)貨人（通常為國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同的賣(mài)方以及信用證中的受益人）直接訂艙，所以本案中還應(yīng)該存在代德國(guó)發(fā)貨人向承運(yùn)人訂艙的貨運(yùn)代理人。同時(shí)，國(guó)際貨物運(yùn)輸實(shí)踐中普遍遵循誰(shuí)訂艙承運(yùn)人將提單交給誰(shuí)的基本原則，所以作為發(fā)貨人的賣(mài)方通過(guò)貨運(yùn)代理人向承運(yùn)人訂艙后，在貨物裝船后就必然會(huì)獲得正本提單，并據(jù)此向銀行交單。因此以信用證為結(jié)算方式的海運(yùn)業(yè)務(wù)中正本提單流轉(zhuǎn)過(guò)程是“承運(yùn)人-貨運(yùn)代理人-發(fā)貨人-收單行/議付行-開(kāi)證行-收貨人（通常為國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同中的買(mǎi)方以及信用證中的開(kāi)證申請(qǐng)人）”。通常情況下，從承運(yùn)人到貨運(yùn)代理人手里，由貨運(yùn)代理人上門(mén)去拿，從貨運(yùn)代理人到發(fā)貨人手里可能是由貨運(yùn)代理人送上門(mén)或是通過(guò)快遞寄給發(fā)貨人，從受益人到收單行/議付行通常由受益人上門(mén)交單，從收單行/議付行到開(kāi)證行也是通過(guò)快遞寄送，從開(kāi)證行到收貨人由收貨人上門(mén)取單。

綜上所述，提單流轉(zhuǎn)過(guò)程中的任何經(jīng)手方都有可能導(dǎo)致信息發(fā)生泄露，所以正本提單信息如何泄露并不是關(guān)鍵疑問(wèn)，關(guān)鍵疑問(wèn)是哪一方有主觀上泄露正本提單信息并通過(guò)克隆或是偽造提單實(shí)施欺詐的理由和必要性。第一，由于各方寄送提單時(shí)都會(huì)現(xiàn)場(chǎng)加封，快遞企業(yè)很難在不破壞信封的前提下獲得正本提單信息并泄露出去。第二，貨運(yùn)代理人作為發(fā)貨人與承運(yùn)人的居間協(xié)調(diào)人每天經(jīng)手提單眾多，沒(méi)有泄露某份特定正本提單信息的理由和必要;同時(shí)貨運(yùn)代理人自己無(wú)法簽發(fā)正本提單，只能依據(jù)貨運(yùn)委托協(xié)議向發(fā)貨人轉(zhuǎn)交承運(yùn)人簽發(fā)的正本提單，不會(huì)是詐騙實(shí)施人的理想勾結(jié)對(duì)象，這也是實(shí)務(wù)中鮮有以貨運(yùn)代理人身份參與提單詐騙案例的根本原因。第三，各家銀行作為議付行或是付款行需要按照信用證約定支付相應(yīng)對(duì)價(jià)，同樣每天經(jīng)手提單眾多，天然不會(huì)是泄露某份正本提單信息的一方。第四，收貨人同樣需要為獲得正本提單在內(nèi)的全套單據(jù)支付相應(yīng)對(duì)價(jià)，理論上也沒(méi)有泄露正本提單信息的理由和必要;但是收貨人處進(jìn)口業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人可能會(huì)為個(gè)人私利泄露正本提單信息，伙同他人偽造正本提單實(shí)現(xiàn)騙取貨物的目的，只是概率相對(duì)較小，后文會(huì)詳細(xì)分析原因。第五，承運(yùn)人作為正本提單的簽發(fā)人原則上也沒(méi)有泄露正本提單信息的理由和必要，但是承運(yùn)人處負(fù)責(zé)錄入艙單信息及簽發(fā)提單的具體業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)是詐騙實(shí)施人的理想勾結(jié)對(duì)象，因?yàn)樗心芰π薷呐搯涡畔⒉⒑灠l(fā)正本提單。第六，從已知的提單欺詐案例來(lái)看，無(wú)一例外都是發(fā)貨人為主導(dǎo)實(shí)施的詐騙行為。發(fā)貨人最清楚貨物、貨物運(yùn)輸及正本提單的狀況，有充足的時(shí)間組織實(shí)施欺詐，也有通過(guò)克隆提單騙取貨款的理由，所以發(fā)貨人是本案中的最大嫌疑人，后文會(huì)詳細(xì)說(shuō)明理由。

（二）偽造提單如何“騙過(guò)”銀行

本案中受害人D提及他拿到的提單經(jīng)過(guò)了德國(guó)一家、國(guó)內(nèi)三家銀行的驗(yàn)證，但最終卻被承運(yùn)人認(rèn)定為是偽造提單。那么偽造提單能否輕易騙過(guò)銀行，銀行是否會(huì)利用免責(zé)條款只審核提單表面的真實(shí)性與一致性呢？為此筆者與國(guó)內(nèi)多家商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)部進(jìn)行了核實(shí)，一致反映銀行對(duì)于提單的審核絕不是表面一致性和真實(shí)性的審核，而是會(huì)根據(jù)展業(yè)三原（了解你的客戶(hù)、了解你的業(yè)務(wù)、盡職審查）對(duì)提單的真實(shí)性進(jìn)行最大程度的判定。因?yàn)閲?guó)內(nèi)很多進(jìn)口業(yè)務(wù)中都是銀行授信開(kāi)證，一旦作為開(kāi)證申請(qǐng)人的收貨人遭遇欺詐，可能會(huì)發(fā)生無(wú)力償還銀行憑授信額度代其對(duì)外墊付的貨款的情況，給銀行帶來(lái)實(shí)際損失。因此在實(shí)際驗(yàn)核提單時(shí)，銀行同樣會(huì)到承運(yùn)人官網(wǎng)查詢(xún)基礎(chǔ)信息的一致性，個(gè)別銀行甚至還會(huì)向承運(yùn)人付費(fèi)查詢(xún)提單的真實(shí)性。此外，銀行還會(huì)基于行內(nèi)豐富的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)提單的真實(shí)性進(jìn)行判定。當(dāng)前銀行對(duì)客戶(hù)所交及國(guó)外轉(zhuǎn)遞過(guò)來(lái)的單據(jù)都會(huì)掃描存檔，銀行在付款前會(huì)通過(guò)存檔數(shù)據(jù)仔細(xì)比較提單樣式及簽章的一致性，任何一點(diǎn)異常都會(huì)引起銀行足夠的重視。尤其是對(duì)于議付行而言，他議付了貨款還要擔(dān)心開(kāi)證行因發(fā)現(xiàn)單證存在問(wèn)題而拒付，而議付人又無(wú)力償還其議付款甚至是直接消失的可能。收貨人由于經(jīng)驗(yàn)及數(shù)據(jù)較少可能無(wú)法肉眼判斷提單真?zhèn)危倾y行基于歷史存檔數(shù)據(jù)以及眾多的同一家船公司提單判定驗(yàn)核，是能夠在很大程度上判斷提單真?zhèn)蔚模吘怪羞\(yùn)人的提單樣式及簽章都具有特定性，很難偽造的一模一樣。綜上，在銀行操作全部合規(guī)的情況下，要想以偽造提單騙過(guò)4家專(zhuān)業(yè)銀行的驗(yàn)核并不是一件容易的事情。因此筆者對(duì)承運(yùn)人說(shuō)“D提供的提單是偽造提單”的說(shuō)法持保留意見(jiàn)。

（三）承運(yùn)人交付貨物時(shí)“認(rèn)單不認(rèn)人”

根據(jù)我國(guó)海運(yùn)進(jìn)口操作實(shí)際情況來(lái)看，不管是空白提單、指示提單還是記名提單，收貨人在向承運(yùn)人提貨時(shí)都需要在提單背面加蓋公章進(jìn)行空白背書(shū)，將空白背書(shū)提單交還承運(yùn)人換取提貨單提貨，在換單過(guò)程中承運(yùn)人會(huì)同步驗(yàn)核提單持有人的身份，所以根本不存在“認(rèn)單不認(rèn)人”的情況。準(zhǔn)確的說(shuō)，空白提單或是空白背書(shū)指示提單持有人可以是任何人，承運(yùn)人驗(yàn)核身份后就可以向其交付貨物;記名提單或是記名背書(shū)指示提單持有人只能是提單表面記載的具名收貨人或是最后一個(gè)被背書(shū)人，承運(yùn)人只能驗(yàn)核其身份并向其交付貨物。實(shí)際上承運(yùn)人在交付貨物時(shí)是“認(rèn)單也認(rèn)人”。因此本案中用于提走貨物的那份提單持有人，不管持有何種提單，承運(yùn)人在交付貨物時(shí)都會(huì)驗(yàn)證其身份的真實(shí)性，這也是本案中承運(yùn)人沒(méi)有否認(rèn)清楚知道實(shí)際提貨人信息，而是以商業(yè)秘密為由拒絕透漏實(shí)際提貨信息人的原因。本案報(bào)道中提及D拿到的提單表面記載的收貨人就是D，所以應(yīng)該為記名提單。按照最高法的過(guò)往判例，如果最終證明D所持提單非偽造，承運(yùn)人就有向其交付貨物的責(zé)任，而提單欺詐的后果則應(yīng)由承運(yùn)人自行承擔(dān)。

（四）推測(cè)可能發(fā)生的真相

基于以上分析，發(fā)貨人單方偽造的提單很難通過(guò)銀行的驗(yàn)核，這說(shuō)明D所持的提單很大可能也是真實(shí)的;而貨物又被詐騙實(shí)施人提走，說(shuō)明其所持的提單應(yīng)該也是真實(shí)的，否則無(wú)法通過(guò)承運(yùn)人的驗(yàn)核。因此可以推斷本案中存在的2套提單都可能是真實(shí)的，這一點(diǎn)從承運(yùn)人9月的最新回復(fù)“D所持提單本身沒(méi)有問(wèn)題，出現(xiàn)此類(lèi)事件可能是提單號(hào)遭到了冒用”的說(shuō)法中也可以得到印證。然而一票貨物存在2套提單，其中1套必然是克隆的，也就是說(shuō)詐騙實(shí)施人是用克隆提單提走了貨物。而在所有與交易相關(guān)的當(dāng)事人中，只有承運(yùn)人具有克隆提單的能力，因?yàn)榭寺√釂卧谝欢ㄒ饬x上說(shuō)本就是真實(shí)提單，只有克隆提單才有機(jī)會(huì)通過(guò)銀行及承運(yùn)人的驗(yàn)核。所以推測(cè)最可能發(fā)生的真相就是發(fā)貨人勾結(jié)了裝運(yùn)港承運(yùn)人的具體操作人員，利用管理漏洞對(duì)同一票貨物簽發(fā)了2套正本提單，因?yàn)樗心芰π薷呐搯涡畔⒉⒑灠l(fā)正本提單。2套正本提單除了收貨人不同外，其他完全相同，以此騙過(guò)了銀行以及到達(dá)港承運(yùn)人的驗(yàn)核。發(fā)貨人通過(guò)克隆提單成功實(shí)現(xiàn)“一女二嫁”欺詐目的，一套用于信用證下向銀行交單收款，另一套用于在目的港提取貨物后繼續(xù)轉(zhuǎn)賣(mài)。由于克隆提單未經(jīng)銀行審單及寄單，會(huì)更早一步到達(dá)預(yù)先安排的到達(dá)港提貨人手中，為欺詐成功提供了可能。否則D公司早一步提貨或是驗(yàn)證提單就可能發(fā)現(xiàn)欺詐問(wèn)題，并會(huì)通過(guò)報(bào)警、訴訟等手段對(duì)貨物采取保全措施。當(dāng)然也不能排除本案中到達(dá)港的2個(gè)交易知情人，即D與Z（本案中作為發(fā)貨人的供應(yīng)商由Z指定，所以Z也可能成為知情人）進(jìn)口業(yè)務(wù)具體操作人員勾結(jié)了到達(dá)港承運(yùn)人的具體換單及提單持有人身份驗(yàn)核人員，用偽造提單騙取了貨物，只是相對(duì)可能性較小。此外欺詐實(shí)施人預(yù)先安排的提貨人提取貨物后很可能沒(méi)有實(shí)際入境，而是直接在港口安排轉(zhuǎn)運(yùn)到境外，以避免國(guó)內(nèi)經(jīng)偵部門(mén)的追查。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范

提單欺詐是一個(gè)歷史問(wèn)題，已知的提單欺詐案例多是發(fā)貨人伙同無(wú)船承運(yùn)人利用無(wú)船承運(yùn)人提單（也稱(chēng)“貨代提單”）騙取收貨人或是銀行的付款，或未發(fā)貨、或少發(fā)貨、或發(fā)爛貨、或倒簽提單達(dá)到欺詐目的，因?yàn)闊o(wú)船承運(yùn)人要遠(yuǎn)比實(shí)際承運(yùn)人更容易勾結(jié)，甚至有些國(guó)外發(fā)貨人本身就有貿(mào)易商和無(wú)船承運(yùn)人雙重身份，通過(guò)自己給自己簽發(fā)無(wú)船承運(yùn)人提單實(shí)施欺詐。但是通過(guò)克隆承運(yùn)人提單實(shí)施欺詐的案例的并不多，因?yàn)槌羞\(yùn)人多為知名企業(yè)，內(nèi)部管理漏洞少，很難勾結(jié)。無(wú)論如何，進(jìn)口商都需要以本案為戒，提高對(duì)承運(yùn)人提單欺詐的警惕性，并做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

（一）選擇可以信賴(lài)的承運(yùn)人

預(yù)防承運(yùn)人提單欺詐的重點(diǎn)在于承運(yùn)人的可信賴(lài)性，所以在進(jìn)口業(yè)務(wù)中要爭(zhēng)取以買(mǎi)方安排運(yùn)輸?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，由進(jìn)口商在國(guó)內(nèi)自行安排承運(yùn)人運(yùn)輸貨物，降低國(guó)外發(fā)貨人與承運(yùn)人勾結(jié)的可能性。因?yàn)轭?lèi)似本案中的發(fā)貨人與承運(yùn)人具體操作人員的勾結(jié)行為一定需要較長(zhǎng)時(shí)間的勾連才能最終達(dá)成合意。如果是以出口商安排運(yùn)輸?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，對(duì)國(guó)外供應(yīng)商及承運(yùn)人又無(wú)法充分信任，可以委托第三方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)（如SGS）在港口進(jìn)行裝運(yùn)前檢驗(yàn)及監(jiān)裝直到貨物安全裝船，并由其查看大副收據(jù)上記載的收貨人及貨物信息。大副收據(jù)是承運(yùn)人收貨的第一份正式文件，大副收據(jù)信息正確的則承運(yùn)人簽發(fā)的正本提單真實(shí)性就在一定程度上有了保證。

（二）加強(qiáng)對(duì)正本提單驗(yàn)核工作

由于銀行具有經(jīng)驗(yàn)豐富的單證審核人員以及足夠多的存檔數(shù)據(jù)，所以由銀行進(jìn)行正本提單驗(yàn)核具有天然的優(yōu)勢(shì)，也是銀行滿(mǎn)足展業(yè)三原則和提升服務(wù)的一個(gè)方向。銀行可以在本行內(nèi)部對(duì)已經(jīng)實(shí)際收到貨物的主流承運(yùn)人的提單樣式、印章及簽字進(jìn)行存檔，每次收到新的正本提單后和存檔進(jìn)行對(duì)比辨識(shí)及審核。因此在信用證結(jié)算方式下，作為開(kāi)證申請(qǐng)人的收貨人可以請(qǐng)求和提醒銀行對(duì)正本提單進(jìn)行充分的驗(yàn)核。在非信用證結(jié)算方式，收貨人可以請(qǐng)求外幣開(kāi)戶(hù)行或是經(jīng)常合作的貨代幫忙驗(yàn)核正本提單。在驗(yàn)核提單時(shí)重點(diǎn)注意以下兩個(gè)方面。第一，對(duì)提單的樣式進(jìn)行驗(yàn)核，即對(duì)提單紙張密度、顏色、紋理、水印、字體、標(biāo)識(shí)位置及簽章與確認(rèn)的沒(méi)有問(wèn)題的歷史存檔提單進(jìn)行對(duì)比審核。第二，對(duì)提單文字拼寫(xiě)進(jìn)行驗(yàn)核，一般偽造提單都未經(jīng)仔細(xì)校正，大概率會(huì)出現(xiàn)單詞拼寫(xiě)錯(cuò)誤，而有拼寫(xiě)錯(cuò)誤的提單基本都是偽造提單。

（三）要求三分之一提單徑寄開(kāi)證申請(qǐng)人

進(jìn)口提單欺詐多發(fā)生在大宗貨物進(jìn)口交易中，進(jìn)口商可以利用甲方采購(gòu)身份的優(yōu)勢(shì)地位，在合同及信用證中要求貨物裝運(yùn)后1/3正本提單徑寄開(kāi)證申請(qǐng)人，國(guó)內(nèi)很多大型企業(yè)的進(jìn)口業(yè)務(wù)中都有這一條款。進(jìn)口商收到1/3正本提單后就可以找到達(dá)港承運(yùn)人驗(yàn)核真?zhèn)巍１M管到達(dá)港承運(yùn)人對(duì)憑提單副本或是復(fù)印件的查詢(xún)不能給出準(zhǔn)確的信息，但其有義務(wù)對(duì)收貨人持有的正本提單進(jìn)行真?zhèn)舞b定。如果收貨人持有的正本提單不能得到承運(yùn)人的肯定，則收貨人可以向法院申請(qǐng)止付令，以提單欺詐為由，中止開(kāi)證行對(duì)相符單據(jù)的付款（假定單據(jù)相符），避免錢(qián)貨兩空。

（四）慎重選擇國(guó)外供應(yīng)商

由于提單欺詐多以作為發(fā)貨人的國(guó)外供應(yīng)商為主導(dǎo)，所以國(guó)外供應(yīng)商的可靠程度決定了作為收貨人的進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)程度。所以大宗交易中的進(jìn)口商在正式締結(jié)買(mǎi)賣(mài)合同之前，有必要委托商業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)外供應(yīng)商資信狀況進(jìn)行調(diào)查，在確認(rèn)其資信可靠的前提下開(kāi)展交易，降低包括提單欺詐在內(nèi)的供應(yīng)商欺詐風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為供應(yīng)商資信調(diào)查就如同國(guó)際貨物運(yùn)輸中的保險(xiǎn)一樣，用有限費(fèi)用（調(diào)查費(fèi)用）去規(guī)避無(wú)限風(fēng)險(xiǎn)（全部貨款）是值得的。畢竟對(duì)于大宗交易進(jìn)口商而言，資信調(diào)查費(fèi)用僅是進(jìn)口貨物成本的有限增加，而貨物或是貨款損失則可能無(wú)法承擔(dān)。在信用證結(jié)算方式下，進(jìn)口商同樣需要利用甲方采購(gòu)身份的優(yōu)勢(shì)地方，要求國(guó)外供應(yīng)商提供履約保函（成交金額的5%-15%）后才能開(kāi)出信用證。履約保函雖說(shuō)不能完全規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)，但是能夠在一定程度上體現(xiàn)供應(yīng)商誠(chéng)實(shí)交易的誠(chéng)意。

（五）選擇適當(dāng)?shù)慕灰追绞?/p>

根據(jù)報(bào)道，本案中進(jìn)口商D委托貿(mào)易公司Z作為代理與德國(guó)供應(yīng)商簽約并辦理進(jìn)口事宜，德國(guó)供應(yīng)商由Z指定，但是卻由D對(duì)外開(kāi)證付款。這種有違常規(guī)的交易方式本身就對(duì)類(lèi)似D的進(jìn)口商存在較大風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)檫M(jìn)口商既沒(méi)有對(duì)國(guó)外供應(yīng)商的可靠性做過(guò)調(diào)查，也不能對(duì)代理公司的實(shí)際操作進(jìn)行有效控制。正常代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)該由進(jìn)口商親自指定、審核供應(yīng)商，并與供應(yīng)商確認(rèn)合同條款。代理公司只能按照進(jìn)口商的委托代進(jìn)口商以其名義簽訂合同、對(duì)外開(kāi)證付款并辦理清關(guān)手續(xù)。在代理公司不存在越權(quán)代理的情況下，交易中所有風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由進(jìn)口商自行承擔(dān)，因此進(jìn)口商需要慎重選擇國(guó)外供應(yīng)商。按照本案中的報(bào)道，既然由代理公司Z指定國(guó)外供應(yīng)商，由Z辦理進(jìn)口手續(xù)，那么理應(yīng)也由Z對(duì)外開(kāi)證付款，而不是由D對(duì)外開(kāi)證付款。然后D與Z按照國(guó)內(nèi)交易形式完成貨物的交割，在碼頭驗(yàn)貨后付款即可，將進(jìn)口業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給直接與國(guó)外供應(yīng)商打交道的Z。對(duì)于D來(lái)說(shuō)，不管是因?yàn)槿鄙俳?jīng)驗(yàn)還是其他什么原因，將貨款直接付款給一個(gè)他人指定的、自己完全不了解的國(guó)外供應(yīng)商都是一個(gè)錯(cuò)誤的做法。正是這種錯(cuò)誤的做法及有違常規(guī)的交易方式在交易之初就將D置于可能被欺詐的彀中，希望能夠引起廣大進(jìn)口商的警覺(jué)及重視。

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