張楠 趙少茹 李珂

（華北理工大學(xué) 河北 唐山 063210）

引言

張家口銀行于2003年3月8日掛牌成立，2015年11月10日經(jīng)中國銀監(jiān)會河北銀監(jiān)局批準(zhǔn)由“張家口市商業(yè)銀行”更名為“張家口銀行”。下轄10家分行、165家傳統(tǒng)支行、81家社區(qū)支行和小微支行，分布于張家口、石家莊、唐山、廊坊、邯鄲、滄州、承德、保定、邢臺、衡水和秦皇島市縣區(qū)，是張家口市唯一一家地方性股份制商業(yè)銀行?；緲I(yè)務(wù)涉及個人金融、公司金融、小微金融、金融市場、網(wǎng)上服務(wù)五大板塊。

截至2019年，張家口銀行總資產(chǎn)為2254.75億元，凈利潤達(dá)18.42億元，不良貸款率為1.84%。在河北省11家城商行中，該銀行在經(jīng)營規(guī)模、盈利水平以及不良貸款率上都有很大的優(yōu)勢。綜合來看，除河北銀行外，張家口銀行是剩余十家城商行的領(lǐng)頭羊。

1 盈利能力

1.1 絕對指標(biāo)—營業(yè)收入與凈利潤

總體上來說：2014-2017年營業(yè)收入和凈利潤均在以各自速度進(jìn)行增長，但是營業(yè)收入的快速增長并沒有帶動凈利潤大幅增長；從2017開始，銀行的凈利潤出現(xiàn)負(fù)增長，甚至2018年的營業(yè)收入與凈利潤出現(xiàn)了反向變動的情況。主要原因是營業(yè)支出中，大幅計提信用減值損失27.02億元，同比增長81.71%，需加強(qiáng)對信用資產(chǎn)的管理[1]。

1.2 相對指標(biāo)—資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、成本收入比

從圖1可以看出：張家口銀行的資產(chǎn)利潤率與資本利潤率都在下降，運用資產(chǎn)的能力在逐漸削弱，而且銀行波動的成本收入比也反映除了銀行當(dāng)前盈利的不穩(wěn)定性。主要是因為銀行在獲得資產(chǎn)后的運用能力差，獲得收入的能力在增強(qiáng)[2]。

2 抗風(fēng)險能力

2.1 不良貸款率

2017年-2019年的不良貸款余額分別為12.63億，17.87億，20.42億，不良貸款近年在逐年增加。這三年的不良貸款率分別為：1.82%,1.98%,1.84%。2018年較上年增幅8.8%，2019年不良貸款率雖然下降但是相應(yīng)不良貸款余額卻很高。這是因為在2019年總貸款余額大幅增加，增幅22.96%。反映出銀行的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量在逐漸下降[3]。

2.2 資本充足率

資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例。該指標(biāo)反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。

資本充足率由2017年的13.38%下降到了2019年11.55%，反映出該銀行的風(fēng)險抵補(bǔ)能力下降。不良貸款比率高，不良貸款余額大，是造成風(fēng)險資產(chǎn)過高，資本充足率低下的最主要原因。由這兩個指標(biāo)看出，該行的抗風(fēng)險能力在下降[4]。

3 風(fēng)險管控

結(jié)合上述對張家口銀行盈利能力和風(fēng)險能力的分析，提出符合張家口銀行特點的實用性建議。

3.1 提升信貸門檻

銀行在發(fā)放貸款前，首先要對客戶進(jìn)行信用評級，提升信貸門檻，將貸款發(fā)放給具有良好償債能力的資金需求者，從源頭上減少道德風(fēng)險和信用風(fēng)險。

3.2 補(bǔ)充資本金

一級資本充足率在2019年距離標(biāo)準(zhǔn)值已經(jīng)不到0.1%，急需補(bǔ)充一級資本。除了募集資金外，另一途徑是引入優(yōu)質(zhì)的戰(zhàn)略投資者，吸收優(yōu)質(zhì)資本金，使得股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化。

3.3 合理配置資產(chǎn)與負(fù)債

資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)是銀行經(jīng)營需要考慮的重要內(nèi)容，通過合理配置資產(chǎn)與負(fù)債來增加其流動性[5]。

4 結(jié)語

雖然張家口銀行在河北省城商行中各方面水平居于前列，但是通過指標(biāo)分析和數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，該銀行目前存在很大的問題，亟需解決。張家口銀行近3年來的盈利狀況并不是很好，凈利潤連年下降，且不良貸款率的持續(xù)增加也造成了經(jīng)營風(fēng)險的上升。銀行管理人員和經(jīng)營者需要認(rèn)清自己，認(rèn)識到現(xiàn)存的各個問題，制定相應(yīng)有效的解決方案，提高張家口銀行的經(jīng)營績效。

在21世紀(jì)互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，商業(yè)銀行尤其是像張家口銀行這樣的中小型城商行，需要緊跟時代步伐，創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)務(wù)，提高自身競爭力，在金融市場上守住自己的一席之地。

作為張家口地區(qū)唯一一家股份制商業(yè)銀行，其在一定程度上代表了該地區(qū)的金融狀況。在2022年冬奧會即將召開的環(huán)境下，國家也相應(yīng)地實施了地方財政支持政策。張家口銀行在注重企業(yè)自身經(jīng)營的同時，更應(yīng)該發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)帶動作用。為該行樹立良好的形象，提升知名度。