王 韌，夏 昱，顏 瓊

(1.湖南工商大學(xué) 財(cái)政金融學(xué)院，湖南 長(zhǎng)沙410205；2.泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司湖南省分公司，湖南 長(zhǎng)沙410015)

一、引言與文獻(xiàn)回顧

當(dāng)前，我國(guó)扶貧開發(fā)工作已經(jīng)進(jìn)入了“啃硬骨頭，攻堅(jiān)拔寨”的沖刺期，剩下的貧困地區(qū)和貧困人口致貧因素復(fù)雜、貧困程度較深，任務(wù)相當(dāng)繁重。因此，必須加快創(chuàng)新扶貧開發(fā)的新模式和新方法，以更精準(zhǔn)的政策和措施推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧工作，實(shí)現(xiàn)中共中央所確定的脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)。結(jié)合已有精準(zhǔn)脫貧和精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)驗(yàn)，如何加快推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧與精準(zhǔn)脫貧，創(chuàng)新體制機(jī)制成為了當(dāng)前扶貧工作中亟待解決的重大問題之一。

近年來隨著扶貧力度的加大，湖南省在精準(zhǔn)扶貧方面已頗有成效，但仍存在問題。問題主要可分為兩類，即精準(zhǔn)扶貧過程中存在的問題和精準(zhǔn)扶貧背后金融支持存在的問題。精準(zhǔn)扶貧存在的問題主要在于，盡管大多數(shù)貧困地區(qū)選擇使用大量資金因地制宜，以產(chǎn)業(yè)脫貧的方式解決貧困問題且取得了不錯(cuò)的效果，但由于缺乏合理的手段來提高產(chǎn)業(yè)效率和配合產(chǎn)業(yè)下游輸出長(zhǎng)期有效的渠道，精準(zhǔn)扶貧效率較低。精準(zhǔn)扶貧背后金融支持存在的問題又主要體現(xiàn)在貧困地區(qū)薄弱的金融能力與金融扶貧中金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)要求間存在的矛盾上。一方面貧困地區(qū)薄弱的金融能力在于居民金融貸款抵押物不足、投資收益差，金融觀念落后，傾向于民間借貸，混淆銀行信貸與扶貧資金，甚至有出現(xiàn)逃債廢債現(xiàn)象。盡管部分貧困地區(qū)自然資源豐富，但其資本化程度低，變現(xiàn)能力差，無法作為有效的抵押物來幫助貧困地區(qū)獲得貸款。另一方面，金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)強(qiáng)調(diào)收益覆蓋成本，高昂的運(yùn)營(yíng)成本與貧困地區(qū)投資收益差之間的矛盾使得貧困地區(qū)存在嚴(yán)重的信貸配給問題，阻礙著金融支持的有效推行。此外，近年來金融機(jī)構(gòu)股改之后決策權(quán)上移，基層機(jī)構(gòu)自主決策權(quán)力縮小，基層金融機(jī)構(gòu)難以推出針對(duì)貧困地區(qū)地方特性的金融產(chǎn)品來配合實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧。這也意味著，盡管近年來湖南省在精準(zhǔn)扶貧方面增加了很大的投入，此間依然可能存在扶貧效率不足的問題。

農(nóng)村、反貧困、金融體制等一直是社會(huì)各界共同關(guān)注的熱點(diǎn)及難點(diǎn)問題。國(guó)內(nèi)外主要從農(nóng)村扶貧模式、金融支農(nóng)扶貧效應(yīng)、以精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略為導(dǎo)向的金融體制機(jī)制創(chuàng)新三個(gè)方面進(jìn)行研究，并取得了一定成果。國(guó)內(nèi)方面，李興江和陳懷葉(2008)[1]從參與式扶貧的理論來源及特征出發(fā),分析了參與式扶貧模式有效運(yùn)行的內(nèi)在機(jī)制及效果。崔艷娟和孫剛(2012)[2]認(rèn)為金融發(fā)展對(duì)貧困減緩具有長(zhǎng)期的積極作用。蘇靜、胡宗義和唐李偉(2014)[3]認(rèn)為農(nóng)村非正規(guī)金融對(duì)貧困強(qiáng)度具有抑制作用，并且其降低貧困的效應(yīng)存在著顯著的地區(qū)差異。莫光輝和張玉雪(2017)[4]提出了大數(shù)據(jù)背景下的精準(zhǔn)扶貧理念轉(zhuǎn)變和精準(zhǔn)扶貧發(fā)展方向等精準(zhǔn)脫貧實(shí)踐創(chuàng)新路徑。檀學(xué)文和李靜(2017)[5]針對(duì)深化精準(zhǔn)扶貧思想實(shí)踐，則提出了單一標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一識(shí)別、劃分脫貧和兜底機(jī)制等六個(gè)方面的建議。宋宸剛和叢雅靜(2018)[6]發(fā)現(xiàn)教育扶貧和金融扶貧是精準(zhǔn)扶貧的最優(yōu)模式選擇和關(guān)鍵實(shí)現(xiàn)路徑。李華晶、王祖祺和陳建成(2018)[7]則認(rèn)為精準(zhǔn)扶貧政策應(yīng)進(jìn)一步關(guān)注4個(gè)環(huán)節(jié):注重區(qū)分收入貧困還是機(jī)會(huì)貧困；重點(diǎn)構(gòu)建多元主體幫扶機(jī)制；處理好產(chǎn)業(yè)扶貧過程中市場(chǎng)選擇與政府支持之間的關(guān)系；脫貧考核應(yīng)體現(xiàn)兼顧數(shù)量和質(zhì)量的二元屬性。周才云與李偉(2017)[8]認(rèn)為普惠金融的可持續(xù)性符合精準(zhǔn)扶貧的持續(xù)扶貧目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧需要?jiǎng)?chuàng)新普惠金融發(fā)展的政策環(huán)境建設(shè)、人才培育機(jī)制、資金來源渠道、競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制及服務(wù)配套措施。趙潔(2018)[9]對(duì)收入不平等與非正規(guī)金融對(duì)農(nóng)戶多維貧困的影響進(jìn)行了研究，發(fā)現(xiàn)非正規(guī)金融對(duì)農(nóng)戶多維貧困具有顯著的緩沖作用。該效用在降低中等層次的多維貧困方面更為顯著，且非正規(guī)金融能夠弱化收入不平等對(duì)農(nóng)戶多維貧困的負(fù)效應(yīng)。陳嘯與吳佳(2018)[10]則對(duì)我國(guó)多元協(xié)同金融精準(zhǔn)扶貧模式進(jìn)行探究，并提出政府應(yīng)該協(xié)同其他主體以提高扶貧工作瞄準(zhǔn)的精準(zhǔn)度。金洪國(guó)(2019)[11]認(rèn)為應(yīng)當(dāng)使金融機(jī)構(gòu)加快經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，引導(dǎo)資金調(diào)整至合適的方向，構(gòu)建完整的產(chǎn)業(yè)鏈和基于農(nóng)村扶貧的金融體系。周雙與劉鵬(2017)[12]認(rèn)為要實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧最終目標(biāo)，需要在貧困地區(qū)制度與管理、金融產(chǎn)品與服務(wù)方式、金融扶貧模式等方面進(jìn)行創(chuàng)新。吳義能、葉永剛和吳鳳(2016)[13]研究發(fā)現(xiàn)傳統(tǒng)金融扶貧在理論設(shè)計(jì)上有重大缺陷，于是提出了綜合扶貧金融工程的概念。杜金富和張紅地(2019)[14]認(rèn)為應(yīng)當(dāng)創(chuàng)新農(nóng)村生產(chǎn)要素?fù)?dān)保方式、易地扶貧搬遷模式，加強(qiáng)銀行、保險(xiǎn)和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)合作，支持農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并推進(jìn)金融環(huán)境建設(shè)。國(guó)外方面，Khandker(1988)[15]提出，發(fā)展中國(guó)家以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主,擺脫貧困的唯一出路就是大力發(fā)展工業(yè)，以促進(jìn)資本的形成。Jalilian和Kirkpatrick(2002)[16]研究發(fā)現(xiàn)金融發(fā)展每提高1%，發(fā)展中國(guó)家窮人的收入將增長(zhǎng)約0.4%。Seven 和Yetkiner(2015)[17]使用1991年至2011年的面板數(shù)據(jù)，通過全面的數(shù)據(jù)集和現(xiàn)代計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)技術(shù)分析股票市場(chǎng)和銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)態(tài)影響,發(fā)現(xiàn)股票市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)高收入和中等收入國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生了積極影響。Quanda Zhang和Rongda Chen(2015)[18]采用結(jié)構(gòu)向量自回歸(SVAR)方法進(jìn)行研究，從經(jīng)驗(yàn)上檢驗(yàn)了金融發(fā)展與收入不平等之間的關(guān)系，認(rèn)為金融發(fā)展和縮小收入差距對(duì)富人和窮人都有利。Seven 和Coskun(2016)[19]制定了綜合措施來檢驗(yàn)證券市場(chǎng)和銀行的發(fā)展對(duì)收入不平等和減貧的單獨(dú)影響和共同影響，結(jié)果表明，銀行業(yè)和證券市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)減緩貧困均未呈現(xiàn)顯著性影響。

總體上看，關(guān)于精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧及相關(guān)問題的研究，系統(tǒng)地對(duì)扶貧機(jī)制體制及政策進(jìn)行的研究還較少，尤其是針對(duì)湖南省或中部地區(qū)的研究則更為少見，較少考慮金融機(jī)制體制在扶貧過程中資源配置、風(fēng)險(xiǎn)防范等基礎(chǔ)功能的發(fā)揮，也較少考慮與財(cái)政、科技、產(chǎn)業(yè)等其他類型政策的協(xié)同或聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。有鑒于此，一方面，本文將通過理順金融體制機(jī)制，針對(duì)精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧，設(shè)計(jì)多層次、多樣化的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，有助于從金融視角豐富供給側(cè)理論和方法。另一方面，擬構(gòu)建基于精準(zhǔn)扶貧視角下加快貧困戶脫貧的金融服務(wù)體系的理論框架，運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型評(píng)估精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧的政策效果，利用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法分析湖南精準(zhǔn)扶貧中的技術(shù)與非技術(shù)效率及規(guī)模效率，并結(jié)合湖南省情創(chuàng)新協(xié)同政策，可在一定程度上豐富區(qū)域金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論，為湖南省扶貧辦、省金融主管單位和省政府及有關(guān)部門構(gòu)建精準(zhǔn)扶貧體制機(jī)制、制定協(xié)同政策提供依據(jù),推動(dòng)湖南省精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧工作的開展，有效實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧。

二、農(nóng)村金融扶貧、脫貧的機(jī)制機(jī)理

長(zhǎng)期以來，門檻效應(yīng)與排斥效應(yīng)的存在使得農(nóng)戶難以獲得優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。以農(nóng)村信貸為例，農(nóng)村信用社往往存在資金規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力不足的問題，而發(fā)展較為成熟的大型商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)又因農(nóng)村信息不對(duì)稱，以及抵押物不足等產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)問題帶來的高成本和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格政策導(dǎo)致的低收益而相繼撤離農(nóng)村市場(chǎng)，供給不足嚴(yán)重限制了農(nóng)村金融的發(fā)展。而對(duì)于需求方來說，金融機(jī)構(gòu)惜貸而設(shè)置的高信貸門檻使得低收入農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)難以獲得貸款。貧困地區(qū)缺乏相應(yīng)金融支持的后果是：經(jīng)濟(jì)上缺乏脫貧的原始信貸資金來源而難以脫貧；教育上缺乏教育經(jīng)費(fèi)致使貧困家庭子女無法得到應(yīng)有的教育；醫(yī)療支出成為貧困家庭最沉重的負(fù)擔(dān)。

精準(zhǔn)扶貧是根據(jù)不同貧困地區(qū)的區(qū)域環(huán)境和不同貧困農(nóng)民的情況，采用科學(xué)有效的程序，對(duì)扶貧目標(biāo)進(jìn)行精確識(shí)別、精確援助和精確管理的方式。農(nóng)村金融扶貧是精準(zhǔn)扶貧的重要支持。農(nóng)村金融扶貧對(duì)精準(zhǔn)扶貧的支持主要體現(xiàn)在兩點(diǎn)，一是為精準(zhǔn)扶貧提供資金來源，二是為精準(zhǔn)扶貧的開展提供金融服務(wù)保障。經(jīng)濟(jì)上，金融扶貧通過農(nóng)商行、信用合作社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村提供低息小額貸款，為貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)脫貧和貧困戶家庭脫貧提供原始資金及其他基礎(chǔ)信貸金融服務(wù)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則為貧困地區(qū)提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的途徑等。普惠金融下的金融扶貧為精準(zhǔn)扶貧創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，為精準(zhǔn)扶貧打下金融經(jīng)濟(jì)上的基礎(chǔ)。金融扶貧對(duì)于貧困居民日常生活的影響主要體現(xiàn)在教育和醫(yī)療上的改善。教育上，金融扶貧通過農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供低息的學(xué)生貸款，保障貧困家庭學(xué)生獲得教育資源。醫(yī)療上，農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)可以幫助貧困地區(qū)居民減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)等。因此我們假設(shè)，金融支持下的精準(zhǔn)扶貧可以幫助貧困地區(qū)有效減少貧困。

三、實(shí)證分析

(一)湖南47個(gè)貧困縣市普惠金融發(fā)展水平測(cè)度

本文研究對(duì)象選取了湖南47個(gè)貧困縣市，借鑒Sarma、羅斌等學(xué)者的對(duì)普惠金融發(fā)展水平測(cè)度的研究，從金融服務(wù)的滲透性、金融服務(wù)的可得性、金融服務(wù)的使用效用性三個(gè)維度，選取了6個(gè)指標(biāo)來構(gòu)建普惠金融發(fā)展水平測(cè)度的指標(biāo)體系，對(duì)47個(gè)縣市的普惠金融發(fā)展水平進(jìn)行測(cè)度研究。具體的普惠金融水平測(cè)度指標(biāo)體系見表1。

表1 普惠金融水平測(cè)度指標(biāo)體系表

本文中各個(gè)指標(biāo)的原始數(shù)據(jù)來自2013—2016年《中國(guó)縣域統(tǒng)計(jì)年鑒》《湖南省統(tǒng)計(jì)年鑒》和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)及相關(guān)縣市的扶貧辦官網(wǎng)。本文對(duì)所得原始數(shù)據(jù)首先進(jìn)行無量綱化處理，然后利用變異系數(shù)法確定各個(gè)指標(biāo)權(quán)重指數(shù)，并利用Excel軟件得出各貧困縣市普惠金融發(fā)展指數(shù)(IFI)，如表2。

表2 湖南省47個(gè)貧困縣市2013—2016年普惠金融發(fā)展指數(shù)

續(xù)表

序號(hào)城市縣/區(qū)2013年IFI2014年IFI2015年IFI2016年IFI26邵陽武岡市0.02420.02470.0160.020427邵陽洞口縣0.01760.01750.01110.015428邵陽隆回縣0.03730.03690.02540.029129湘西自治州古丈縣0.02640.02790.03220.031830湘西自治州保靖縣0.01890.01880.0170.018231湘西自治州瀘溪縣0.01330.01080.01010.013732湘西自治州花垣縣0.02590.00550.00520.008233湘西自治州鳳凰縣0.0110.01070.010.012134湘西自治州永順縣0.03580.04020.02960.041835湘西自治州龍山縣0.0340.03320.02410.028836湘西自治州吉首市0.00110.00050.0010.00137益陽安化縣0.01970.01730.01210.016538永州雙牌縣0.01230.01410.01620.013439永州江永縣0.02210.01840.01480.016540永州新田縣0.02280.01930.00780.007941永州江華瑤族自治縣0.01860.02060.02780.03142永州寧遠(yuǎn)縣0.01620.01660.01550.01343岳陽平江縣0.00920.00730.01570.006144張家界桑植縣0.0180.02020.01960.018945張家界慈利縣0.00970.00930.01030.009546株洲炎陵縣0.01320.01620.01850.017947株洲茶陵縣0.00750.00520.00650.0057

由表2可知：湖南省47個(gè)縣市的普惠金融發(fā)展水平主要集中在(0，0.05)的區(qū)間內(nèi)。經(jīng)過幾年的發(fā)展，截至2016年末，桂東縣、汝城縣、祁東縣、通道侗族自治縣、城步苗族自治縣、邵陽縣、古丈縣、永順縣、江華瑤族自治縣的普惠金融發(fā)展指數(shù)均達(dá)到0.03以上。以上9個(gè)縣在47個(gè)貧困縣市中，普惠金融的發(fā)展指數(shù)相對(duì)較高。通過觀察發(fā)現(xiàn)，以上9個(gè)縣的存款余額占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重和貸款余額占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重都較高，即金融使用性效用性較高?？傮w而言，47個(gè)貧困縣市的普惠金融發(fā)展指數(shù)都低于0.05，說明區(qū)域內(nèi)普惠金融發(fā)展的水平較低，存在較低的金融包容性。這些貧困縣市很多都處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展偏遠(yuǎn)的地區(qū)，金融業(yè)務(wù)很多無法開展，金融機(jī)構(gòu)也會(huì)因?yàn)榫嚯x和交通的問題降低對(duì)貧困地區(qū)人民提供金融服務(wù)的積極性。47個(gè)貧困縣市普惠金融的發(fā)展水平雖然普遍偏低，但是總體上看多數(shù)縣市處于逐年上升的趨勢(shì)。

(二)扶貧效率測(cè)度

1.DEA模型的構(gòu)建

DEA法(Data Envelopment Analysls，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法)是一種部門間相對(duì)有效性的非參數(shù)技術(shù)效率分析方法。它依據(jù)所有決策單元(DMU:Decision Making Unit)的產(chǎn)出和投入來構(gòu)造一個(gè)能包容所有決策單元生產(chǎn)方式的最小的生產(chǎn)可能性集合，再利用線性方法測(cè)度這些決策單元的相對(duì)效率。本文將利用DEA模型中的CCR模型和BCC模型對(duì)湖南47個(gè)貧困縣市2013—2016年的金融扶貧效率進(jìn)行實(shí)證研究。

(1)CCR模型

(1)

其中加入松弛變量的對(duì)偶形式為：

(2)

其中,e-=(1,1,…,1)T∈Ez，s-、s+為引入的松弛變量,分別表示投入冗余量和產(chǎn)出不足量。θ表示決策單元j0的有效值，即投入相對(duì)于產(chǎn)出的有效利用程度。

(2)BCC模型

在CCR模型中假設(shè)有n個(gè)決策單元(DWUk,k=1,2,…，n)，每個(gè)決策單元都有m種類型輸入和s種輸出。DWUk的第i個(gè)投入量記為Xk=(X1k,X2k,X3k…Xmk)T，第j個(gè)產(chǎn)出量記作Yk=(Y1k,Y2k,Y3k…Yjk)T，引入非阿基米德無窮小量ε、投入松弛變量s-和產(chǎn)出松弛變量s+后，最終的BCC模型如下：

(3)

2.投入產(chǎn)出指標(biāo)的選取與數(shù)據(jù)來源

(1)投入指標(biāo)的選取

本文選取了47個(gè)貧困縣市的普惠金融發(fā)展指數(shù)(IFI值)和人均固定資產(chǎn)投入作為投入指標(biāo)。普惠金融發(fā)展指數(shù)作為衡量當(dāng)?shù)仄栈萁鹑诎l(fā)展情況的指標(biāo)，在一定程度上能夠表現(xiàn)當(dāng)?shù)亟鹑跒樨毨У貐^(qū)提供服務(wù)的情況。人均固定資產(chǎn)投入可以作為反映貧困縣市當(dāng)?shù)厝嗣竦耐顿Y情況的指標(biāo)。

(2)產(chǎn)出指標(biāo)的選取

本文分別從“經(jīng)濟(jì)貧困”“教育貧困”“健康貧困”三個(gè)方面選取了47個(gè)貧困縣市的全體居民的人均消費(fèi)水平、每100人中等學(xué)校在校人數(shù)、每100人享有的醫(yī)療衛(wèi)生床位數(shù)作為產(chǎn)出指標(biāo)。

(3)數(shù)據(jù)來源

本文的數(shù)據(jù)來自2013—2016年《中國(guó)縣域統(tǒng)計(jì)年鑒》《湖南省統(tǒng)計(jì)年鑒》中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)及相關(guān)縣市的扶貧辦官網(wǎng)整理所得。

3.湖南省47個(gè)貧困縣市金融扶貧效率的實(shí)證分析

將前文所述的湖南省47個(gè)貧困縣市2013—2016年金融扶貧投入和產(chǎn)出的值代入CCR和BCC模型，利用DEAP軟件操作后，具體結(jié)果見表3和表4。

表3 2013—2014年湖南省47個(gè)貧困縣市金融扶貧效率值

續(xù)表

DMU2013年2014年技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)辰溪縣0.5630.79460.7085增加0.63810.68230.9351增加城步苗族自治縣0.21140.28230.7488增加0.46950.4730.9924減少慈利縣111不變0.729110.7291減少洞口縣0.45930.47640.9641減少0.44230.71380.6196減少鳳凰縣0.65110.72720.8954增加0.67170.68680.978減少古丈縣0.25670.33260.7716增加0.4880.49280.9903增加桂東縣0.16950.21490.7885增加0.33780.38210.8841減少洪江市0.60410.7250.8333增加0.77060.85750.8986增加花垣縣0.63120.6340.9956減少111不變會(huì)同縣0.4740.61670.7686減少0.69140.92540.7471減少吉首市111不變111不變江華瑤族自治縣0.38970.43180.9023增加0.56320.56810.9914減少江永縣0.27280.34080.8006增加0.36810.43870.839減少靖州苗族侗族自治縣0.44440.44650.9952減少0.59710.59730.9998增加漣源市0.53070.67550.7856減少0.44180.6030.7327減少龍山縣0.35560.52980.6712減少0.58310.64990.8972減少隆回縣0.27870.3170.8791減少0.42820.43870.9761減少瀘溪縣0.793710.7937減少0.974310.9743減少麻陽苗族自治縣0.4910.68430.7175增加0.48530.51260.9468增加寧遠(yuǎn)縣0.46280.47960.965增加0.44990.73830.6094減少平江縣0.73630.8690.8473減少0.760610.7606減少祁東縣0.33820.69340.4877減少0.727710.7277減少汝城縣0.24790.26310.9426增加0.3540.46740.7574減少桑植縣0.47840.49450.9676減少0.59560.59640.9986減少邵陽縣0.24290.27420.8857增加0.44510.5080.8762減少石門縣0.56280.59310.9489減少0.61330.81030.7569減少雙峰縣0.32340.33330.9703增加0.40810.48290.8452減少雙牌縣0.35170.47460.7411增加0.28510.32370.8807增加綏寧縣0.25060.35550.7051增加0.25910.29340.8829增加通道侗族自治縣0.3770.48480.7775減少0.48880.48930.9989減少武岡市0.50290.82080.6127減少0.53150.88080.6034減少新化縣0.66240.6860.9656增加0.73610.84830.8677減少新晃侗族自治縣0.67780.77750.8719減少0.76460.77140.9912增加新寧縣0.26840.30540.879增加0.65280.77790.8392減少新邵縣0.39630.44020.9003增加0.38140.63070.6048減少新田縣0.44320.48750.9091減少0.64890.65860.9852減少溆浦縣0.53690.60490.8876增加0.74950.88510.8468減少炎陵縣0.2340.35330.6622增加0.26940.29970.8988減少宜章縣0.55360.64070.8641增加0.76640.80020.9577減少永順縣0.54460.83240.6543減少0.73980.84210.8785減少

續(xù)表

DMU2013年2014年技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)沅陵縣0.50070.66930.748減少0.62780.67820.9256減少芷江侗族自治縣0.58160.81620.7126增加0.6560.66820.9817增加中方縣0.25010.34080.7338增加0.24230.26290.9214減少均值0.47070.570.829一0.58880.67380.8801一最大差值0.83050.78510.5123一0.75770.73710.3966一有效個(gè)數(shù)232一373一

表4 2015—2016年湖南省47個(gè)貧困縣市金融扶貧效率值

續(xù)表

DMU2015年2016年技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)技術(shù)效率純技術(shù)效率規(guī)模效率規(guī)模收益狀態(tài)通道侗族自治縣0.48570.49650.9783增加0.54840.55270.9924減少武岡市0.51760.84720.611減少0.54970.94280.5831減少新化縣0.815910.8159減少0.867710.8677減少新晃侗族自治縣0.82510.84190.9801增加0.77590.77720.9983增加新寧縣0.70390.8340.844減少0.76180.80580.9454減少新邵縣0.41610.5370.7748減少0.56440.60470.9334減少新田縣0.83630.83690.9993減少0.91730.96430.9513減少溆浦縣0.78550.9050.8679減少0.8960.91040.9842減少炎陵縣0.29130.37680.7731減少0.40720.41890.9721減少宜章縣111不變0.87470.8880.9851減少永順縣0.868610.8686減少111不變沅陵縣0.74810.78550.9525減少0.78870.83720.9421減少芷江侗族0.67990.73290.9277增加0.70910.70980.999增加自治縣中方縣0.25530.27730.9209減少0.32320.32440.9961增加均值0.6390.72840.8821—0.71980.77420.9343—最大差值0.74470.72270.4952—0.67680.67560.4169—有效個(gè)數(shù)494—797—

(1)技術(shù)效率有效分析

根據(jù)決策單元技術(shù)效率評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)(表5)，湖南省47個(gè)貧困縣市中，在2013年，慈利縣和吉首市金融扶貧的技術(shù)效率達(dá)到1，為完全有效決策單元，瀘溪縣為弱有效決策單元，28個(gè)縣的金融扶貧技術(shù)水平低于0.5。2014年決策單元完全有效的單元個(gè)數(shù)為3，分別是吉首市、保靖縣和花垣縣，弱有效決策單元個(gè)數(shù)比上年增加3個(gè)，扶貧金融技術(shù)效率低于0.5的縣市有18個(gè)，比2013年降低了10個(gè)。2015年金融扶貧效率達(dá)到1的縣市在2014年的基礎(chǔ)上新增1個(gè)——宜章縣，決策單元弱有效個(gè)數(shù)增加至5個(gè)，金融扶貧技術(shù)效率低于0.5的縣市在2014年的基礎(chǔ)上降低了4個(gè)。2016年金融扶貧效果顯著。保靖縣、慈利縣、花垣縣、吉首市、瀘溪縣、平江縣和永順縣金融扶貧的技術(shù)效率達(dá)到1，決策單元弱有效個(gè)數(shù)降低為2個(gè)，僅桂東縣、汝城縣、雙峰縣、雙牌縣、炎陵縣、中方縣6縣的金融扶貧效率低于0.5。技術(shù)效率達(dá)到1，說明決策單元完全有效，也就是本文中的研究對(duì)象貧困縣市的金融機(jī)構(gòu)投向貧困縣的資金規(guī)模合理并且得到了有效利用。

表5 技術(shù)效率單元評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

總體上看，2013—2016年湖南省47個(gè)貧困縣市的技術(shù)有效的縣市個(gè)數(shù)從2個(gè)上升到7個(gè)，技術(shù)效率的平均值由0.4707增加到0.7198?？傮w技術(shù)效率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，但總體技術(shù)效率水平仍然不高。值得注意的是，技術(shù)效率的最大差值由0.8305減小到0.6768，縣市之間的技術(shù)效率差距正在逐步縮小。

(2)技術(shù)效率無效分析

由于年份樣本較多，本文僅對(duì)最近年份2016年的技術(shù)效率無效進(jìn)行分析，其他年份根據(jù)2016年的分析原理類推。當(dāng)技術(shù)效率值、純技術(shù)效率和規(guī)模效率值均小于1時(shí)，說明純技術(shù)無效和規(guī)模無效共同導(dǎo)致了技術(shù)無效，且效率值較小的一方是導(dǎo)致技術(shù)無效的主要原因，由此可以得到導(dǎo)致湖南省47個(gè)縣市2016年技術(shù)無效的主要因素是“純技術(shù)效率低”。在技術(shù)無效的縣市中，有31個(gè)縣市技術(shù)無效的原因是“純技術(shù)效率低”，7個(gè)縣市的技術(shù)無效的原因是“規(guī)模效率低”?？傮w表現(xiàn)在金融資源配置不當(dāng)與管理使用效率低帶來的純技術(shù)無效，也存在因?yàn)橥度胍?guī)模不足導(dǎo)致的規(guī)模無效。

(3)規(guī)模收益的分析

又由表6可知，2013—2016年曾有56個(gè)縣市出現(xiàn)過規(guī)模收益增加的狀態(tài)，116個(gè)縣市出現(xiàn)過規(guī)模收益遞減的狀態(tài)，16個(gè)縣市出現(xiàn)過規(guī)模收益不變的情況。規(guī)模收益增加，說明在既定的技術(shù)水平下其金融扶貧投入規(guī)模偏小，應(yīng)繼續(xù)加大投入力度，以實(shí)現(xiàn)更大規(guī)模的產(chǎn)出效益；但在加大投入的同時(shí)，也需要提高投入資源的相對(duì)利用效率，注重分析發(fā)現(xiàn)管理使用中的低效環(huán)節(jié)，適當(dāng)加以調(diào)整。出現(xiàn)規(guī)模收益遞減的情況，不應(yīng)盲目地追求擴(kuò)大金融扶貧投入，而要采取措施優(yōu)化金融資源配置，調(diào)整投入的方向和結(jié)構(gòu)，提高金融資源的使用管理效率，從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)有效化。

表6 湖南省47個(gè)貧困縣市2013—2016年金融扶貧規(guī)模報(bào)酬情況

(4)投影分析

按照投影計(jì)算公式：投入冗余率=投入冗余值/實(shí)際投入值、產(chǎn)出不足率=產(chǎn)出不足值/實(shí)際產(chǎn)出值。本文對(duì)湖南省47個(gè)貧困縣市金融扶貧投入產(chǎn)出效率進(jìn)行投影分析，如表7所示。考慮到DEA非有效單元中純技術(shù)效率有效，但規(guī)模效率無效單元不需要對(duì)投入產(chǎn)出指標(biāo)進(jìn)行不同比例的改進(jìn)，僅通過同比例擴(kuò)大或縮小規(guī)模來提升效率即可。限于篇幅，本文不再對(duì)該DEA無效單元深入分析，僅就DEA非有效單元中純技術(shù)效率和規(guī)模效率皆無效單元的效率改進(jìn)情況進(jìn)行分析。

由于本文數(shù)據(jù)選取年份較多，為方便起見，DEA技術(shù)無效貧困縣市投入產(chǎn)出總體改進(jìn)方案僅以2016年數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。2016年38個(gè)貧困縣市出現(xiàn)技術(shù)無效的情況，主要原因是因?yàn)椤凹兗夹g(shù)無效”或“規(guī)模無效”。對(duì)于“規(guī)模無效”的縣市可以按照規(guī)模收益的增加或者減少做出相應(yīng)的改進(jìn)，優(yōu)化運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)，達(dá)到規(guī)模報(bào)酬的最優(yōu)化。要提高47個(gè)貧困縣市的投入產(chǎn)出效率，一方面要減少金融資源的無效或者低效的投入，降低金融資源的浪費(fèi)；另一方面要根據(jù)各個(gè)貧困縣市的規(guī)模報(bào)酬增加或者擴(kuò)大行業(yè)規(guī)模，提高對(duì)投入要素的利用程度，使冗余的值轉(zhuǎn)化為有效甚至是高效投資，實(shí)現(xiàn)投入產(chǎn)出效率的最優(yōu)化。由對(duì)40個(gè)貧困縣市的金融扶貧投入產(chǎn)出射影值分析可知，多數(shù)貧困縣市產(chǎn)出不足的問題相對(duì)嚴(yán)重，投入冗余方面，各個(gè)貧困縣市的情況略有差異。所以，政府在提高金融扶貧投入和產(chǎn)出效率的時(shí)候，要因地制宜，根據(jù)各個(gè)貧困縣市的情況來調(diào)整。

表7 2016年DEA技術(shù)無效貧困縣市金融扶貧投入產(chǎn)出射影值分析

續(xù)表

序號(hào)DMUs1s2百分比s4s515漣源縣43.85%20.67%0.00%22.48%0.00%16龍山縣15.35%10.27%0.00%0.00%0.00%17隆回縣56.76%7.99%35.41%0.00%39.89%18麻陽苗族自治縣16.08%16.09%0.00%19.96%3.81%19寧遠(yuǎn)縣0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%20祁東縣66.42%1.50%0.00%0.00%20.66%21汝城縣69.76%37.75%0.00%0.00%26.94%22桑植縣31.54%11.22%21.97%0.00%11.60%23邵陽縣58.08%41.82%0.00%23.12%6.56%24石門縣33.83%33.83%0.00%52.81%0.00%25雙峰縣52.09%52.09%0.00%2.52%14.22%26雙牌縣53.95%53.96%0.00%78.73%42.02%27綏寧縣49.39%49.39%0.00%10.52%0.00%28通道侗族自治縣44.74%44.73%0.00%13.56%0.00%29武岡市64.42%5.72%10.74%0.00%113.77%30新化縣0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%31新晃侗族自治縣22.28%22.28%0.00%40.14%0.00%32新寧縣42.98%19.42%0.00%9.80%0.00%33新邵縣39.53%39.53%0.00%0.00%44.00%34新田縣3.57%3.57%4.35%0.00%5.39%35溆浦縣8.96%8.96%0.00%11.12%0.00%36炎陵縣58.11%58.11%0.00%61.99%2.39%37宜章縣11.21%11.20%0.00%36.24%99.44%38沅陵縣32.17%16.28%0.00%40.94%0.00%39芷江侗族自治縣29.02%29.02%0.00%4.25%0.00%40中方縣67.56%67.56%0.00%45.00%0.00%

五、研究結(jié)論及政策建議

本文研究對(duì)象選取了湖南省47個(gè)貧困縣市，借鑒Sarma在2008年構(gòu)建的普惠金融發(fā)展指數(shù)(IFI)的計(jì)算方法，通過DEA模型分析得出湖南省47個(gè)貧困縣市的金融扶貧效率較低的原因。首先貧困縣市金融扶貧投入與產(chǎn)出效率差異明顯，過高的扶貧投入規(guī)模易造成投入冗余，過低的投入規(guī)模易導(dǎo)致投入資源分配不合理。其次，湖南省內(nèi)缺乏金融扶貧投入產(chǎn)出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，激勵(lì)機(jī)制和溝通反饋機(jī)制得不到合理應(yīng)用，使得金融扶貧機(jī)制缺乏科學(xué)性和嚴(yán)密性。最后金融扶貧投入生產(chǎn)轉(zhuǎn)化率偏低，嚴(yán)重影響了國(guó)家扶貧工作的開展，大量金融資源的投入并沒有有效提升各貧困縣市的教育、醫(yī)療扶貧效率。據(jù)此本文提出以下建議：

第一，完善精準(zhǔn)扶貧及精準(zhǔn)脫貧的金融機(jī)制。首先各個(gè)相關(guān)政府工作部門應(yīng)積極構(gòu)建“有理有據(jù)、預(yù)警高效”的工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確在金融扶貧過程中各方的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)范金融扶貧工作的開展，建立緊急情況預(yù)警處理機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決金融扶貧過程中存在的問題。其次，金融扶貧機(jī)制的創(chuàng)新對(duì)于提高貧困縣市金融扶貧的效率具有重要意義。為了落實(shí)精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧的目標(biāo)，參與金融扶貧的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該因地制宜，努力挖掘貧困地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，不斷豐富金融扶貧機(jī)制。除此之外，建立“公平誠(chéng)信、職責(zé)分明”的金融扶貧考核激勵(lì)體制必不可少。強(qiáng)化考核結(jié)果運(yùn)用，實(shí)行脫貧攻堅(jiān)工作實(shí)績(jī)與單位績(jī)效考評(píng)、干部選拔使用、評(píng)先評(píng)優(yōu)掛鉤，調(diào)動(dòng)金融扶貧工作積極性，最終提高金融機(jī)制扶貧效率。

第二，加強(qiáng)教育、醫(yī)療協(xié)同，提高金融扶貧產(chǎn)出效率。一方面要加強(qiáng)財(cái)政政策和農(nóng)村金融協(xié)調(diào)政策，針對(duì)貧困縣市內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行多樣化、差別化的稅收政策，充分利用好稅收和貸款聯(lián)動(dòng)政策，鼓勵(lì)當(dāng)?shù)氐慕逃?、醫(yī)療扶貧貸款，對(duì)部分的教育、醫(yī)療扶貧貸款可以實(shí)行免稅或者財(cái)政貼息;另一方面要加強(qiáng)教育、醫(yī)療政策制度與金融扶貧政策的協(xié)同，各級(jí)政府要在政策和資金投入上給予貧困地區(qū)教育和醫(yī)療方面的大力支持，為建立相關(guān)教育機(jī)構(gòu)、相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)設(shè)施提供相應(yīng)的資金，提高當(dāng)?shù)氐慕逃?、醫(yī)療水平，增強(qiáng)當(dāng)?shù)亟鹑诜鲐毧?jī)效的產(chǎn)出。

第三，建立金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)化解與防范機(jī)制。完善的法律和監(jiān)管政策環(huán)境是金融扶貧發(fā)展的先決條件。首先，湖南省及各貧困縣市要注重加強(qiáng)有關(guān)法律法規(guī)建設(shè)在農(nóng)村的普及，明確在金融扶貧過程中各個(gè)主體及職責(zé)，特別是金融貼現(xiàn)政策、信貸促進(jìn)政策、金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的相關(guān)法律法規(guī)。地方政府金融辦在金融扶貧的過程中要充分發(fā)揮在審批、監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防控方面的作用，明確監(jiān)管范圍和目標(biāo)。其次，從金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管與金融服務(wù)創(chuàng)新協(xié)同發(fā)展方面來說，政府對(duì)于不同等級(jí)、類別的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)該采用差異化監(jiān)管的方法。最后，貧困地區(qū)金融監(jiān)管部門采用的各種監(jiān)管方法都要符合“因地制宜”的原則，不能為了追求管理方便而“眉毛胡子一把抓”。

第四，注重提升扶貧資金利用效率。針對(duì)金融扶貧投入資源分配不合理的問題，應(yīng)當(dāng)深入了解各貧困地區(qū)扶助需求，依據(jù)實(shí)際情況注入扶貧資金，優(yōu)化金融資源投入配置，減少扶貧資金冗余地區(qū)的浪費(fèi)，同時(shí)彌補(bǔ)部分貧困地區(qū)扶助資金的不足。在提升扶貧資金投入生產(chǎn)轉(zhuǎn)化率方面，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)技術(shù)人才引用，提高產(chǎn)業(yè)效率和生產(chǎn)效率，減少資金浪費(fèi)。與此同時(shí)，拓寬下游產(chǎn)品輸出渠道，加強(qiáng)產(chǎn)品宣傳推廣，幫助貧困地區(qū)產(chǎn)品走向消費(fèi)市場(chǎng)，以帶來長(zhǎng)期效益，使貧困地區(qū)真正實(shí)現(xiàn)脫貧。