文/鄧冬冬 編輯/吳夢晗

實施聯(lián)動高效的跨境資金流動監(jiān)測是防范國際收支風險的關鍵，而全口徑跨境資金監(jiān)測系統(tǒng)是本外幣一體化監(jiān)管的重要載體。筆者認為，構建本外幣一體化跨境資金統(tǒng)計監(jiān)測體系，既要打破本外幣二元監(jiān)管，更要突破經(jīng)常、資本、收支條線管理的三元結構，按照“雙重報送的現(xiàn)有階段-數(shù)據(jù)共享的初級階段-系統(tǒng)整合的中級階段”的順序，逐步過渡至開發(fā)本外幣一體化跨境資金管理系統(tǒng)，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一罰則，實現(xiàn)數(shù)據(jù)需求方在規(guī)定框架內(nèi)按需取數(shù)。

現(xiàn)有系統(tǒng)組織架構

現(xiàn)有系統(tǒng)中，人民幣和外幣的數(shù)據(jù)統(tǒng)計監(jiān)測是并行的。人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RMB CrossBorder Payment&Receipt Management Information System，簡稱RCPMIS系統(tǒng)）采集所有人民幣跨境交易相關信息；與之相對應的外匯局外匯業(yè)務數(shù)據(jù)采集與監(jiān)管平臺（簡稱ASONE系統(tǒng)），則采集、加工本外幣全口徑的跨境資金收付數(shù)據(jù)。

RCPMIS系統(tǒng)

基于客戶端/服務器模式構建的RCPMIS系統(tǒng)，由銀行在前置客戶端完成數(shù)據(jù)的錄入和處理；在服務器端生成相應的數(shù)據(jù)庫，完成數(shù)據(jù)的儲備并應對隨時的數(shù)據(jù)提取（見圖1）。

圖1 RCPMIS系統(tǒng)工作流程

系統(tǒng)優(yōu)點。一是主體監(jiān)管、單點采集。RCPMIS系統(tǒng)實現(xiàn)了一個系統(tǒng)對外采集所有人民幣跨境相關信息，不再區(qū)分業(yè)務條線以及業(yè)務種類，避免了登錄不同的系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)報送。二是模塊互聯(lián)、提示校驗。各業(yè)務模塊聯(lián)動性較強，跨境人民幣結算信息與部分業(yè)務信息可互聯(lián)校驗，保證采集數(shù)據(jù)的準確性和完整性。

系統(tǒng)缺點。一是采用客戶端/服務器模式，信息采集只延伸至銀行，使得部分銀行代客業(yè)務未延伸至真正的申報主體。二是數(shù)據(jù)統(tǒng)計環(huán)節(jié)人工成分過高。目前絕大多數(shù)銀行尚未實現(xiàn)RCPMIS系統(tǒng)與大額支付等結算系統(tǒng)的對接，無法實現(xiàn)出入賬信息與申報信息的勾連和匹配，因而人民幣跨境收付信息多為銀行前臺手工逐筆錄入，導致系統(tǒng)數(shù)據(jù)漏報、錯報、重復報送等頻發(fā)。三是系統(tǒng)缺少自身邏輯校對功能。RCPMIS系統(tǒng)未實現(xiàn)激活信息庫中企業(yè)基本信息與人民幣跨境信息錄入環(huán)節(jié)的企業(yè)名稱和代碼的邏輯校驗，導致手工錄入交易信息出現(xiàn)“張冠李戴”的情況，比如一個組織機構代碼對應各個企業(yè)名稱，系統(tǒng)卻無法自動校對和提示。

ASONE系統(tǒng)

基于瀏覽器/服務器模式構建的ASONE系統(tǒng)，可通過外匯局版、銀行版和企業(yè)版三個登陸界面進行外部數(shù)據(jù)采集和導入，進入總服務器后形成數(shù)據(jù)庫以供查詢、監(jiān)測和分析。

系統(tǒng)優(yōu)點。一是采用瀏覽器/服務器模式，便于數(shù)據(jù)統(tǒng)計延伸至各市場主體。比如，國際收支統(tǒng)計間接申報鼓勵企業(yè)網(wǎng)上申報，一方面，企業(yè)可以足不出戶在互聯(lián)網(wǎng)登錄平臺完成信息報送，減少腳底成本；另一方面，企業(yè)作為申報主體掌握第一手信息，可有效提升外匯管理效率。二是共享外部數(shù)據(jù)，有效滿足了貨物貿(mào)易物流與資金流匹配管理的需求。系統(tǒng)引入海關物流數(shù)據(jù)，通過后臺加工實現(xiàn)了按涉匯主體一一匹配，有效滿足了貨物貿(mào)易外匯管理的需求。三是以接口方式采集企業(yè)管理信息，有效保障了數(shù)據(jù)質(zhì)量。涉外收付款系統(tǒng)采取接口方式采集數(shù)據(jù)，涉匯主體跨境資金通過境內(nèi)銀行外幣會計核心系統(tǒng)辦理收付款后，交易基礎信息可自動導入到涉外收付款系統(tǒng)中，再由申報主體補錄申報信息。這種統(tǒng)計方式可以有效保障收付款人、交易金額等關鍵信息的準確性以及申報數(shù)據(jù)的及時性和完整性。四是銀行自身業(yè)務與代客業(yè)務分別采集，管理層次清晰。國際收支統(tǒng)計申報中，按交易主體不同分為直接申報和間接申報，銀行自身業(yè)務由法人銀行直接申報，銀行代客業(yè)務由涉匯主體通過經(jīng)辦銀行進行間接申報。

系統(tǒng)缺點。外匯信息采集功能龐雜，雖然實現(xiàn)了單點登錄，但各業(yè)務之間缺乏聯(lián)動性，導致出現(xiàn)以下問題。一是企業(yè)主體信息一點錄入、多頭維護。按業(yè)務條線管理的各個功能模塊均需要維護企業(yè)主體信息，目前雖很大程度上實現(xiàn)了一點錄入、多點共享，但仍存在部分關鍵信息（如行業(yè)屬性、經(jīng)濟類型等）在不同業(yè)務管理模塊中重復修改和信息沖突。為解決信息沖突，系統(tǒng)將各業(yè)務管理模塊采集的主體信息在后臺進行聯(lián)動校驗，可顯示同字段的沖突信息，并手動進行沖突認定，但未完全實現(xiàn)“一端修改、多端聯(lián)動更新”。二是采集過程以單業(yè)務數(shù)據(jù)校驗為主，缺少一定程度的業(yè)務間關聯(lián)校驗。涉外主體發(fā)生的業(yè)務信息與結算信息存在一定關聯(lián)。由于關聯(lián)校驗的規(guī)則復雜，ASONE系統(tǒng)主要將關聯(lián)數(shù)據(jù)校驗放到采集后進行，即先讓數(shù)據(jù)進入數(shù)據(jù)庫，再根據(jù)設定的規(guī)則進行校驗。這體現(xiàn)了管理目標從事前向事中、事后轉(zhuǎn)變的理念；但從申報主體角度看，如能在采集過程中增加部分簡單的業(yè)務間校驗提示功能，有助于及時發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)報送問題。

圖2 ASONE系統(tǒng)中的國際收支數(shù)據(jù)申報處理流程

構建本外幣一體化的監(jiān)管系統(tǒng)

本外幣一體化監(jiān)管，本質(zhì)上是對跨境業(yè)務的監(jiān)管。建議在滿足現(xiàn)有本外幣監(jiān)管目標下，統(tǒng)一交集、整合并集，發(fā)揮優(yōu)勢、規(guī)避劣勢，構建本外幣一體化的跨境資金監(jiān)測管理系統(tǒng)。這一系統(tǒng)應能發(fā)揮RCPMIS系統(tǒng)主體監(jiān)管理念的優(yōu)勢，同時吸收融合ASONE系統(tǒng)的設計理念、管理方式和分析功能，基于瀏覽器/服務器模式構建數(shù)據(jù)庫，充分利用大數(shù)據(jù)、大監(jiān)測理念進行數(shù)據(jù)采集、處理和使用。

在設計理念上，新系統(tǒng)需實現(xiàn)“兩個統(tǒng)一”。一是統(tǒng)一申報制度。鑒于對同一監(jiān)管標的的數(shù)據(jù)報送規(guī)則和程序要求不盡相同，應統(tǒng)一申報制度、采集規(guī)范和數(shù)據(jù)口徑，對不同的監(jiān)管標的，保留各自采集需求，擴充新系統(tǒng)采集模塊。二是統(tǒng)一數(shù)據(jù)填報和管理模式。新系統(tǒng)應能清晰體現(xiàn)監(jiān)管部門、商業(yè)銀行、企業(yè)/個人之間的職責分工，使監(jiān)管有序合理。新系統(tǒng)可以企業(yè)個人、商業(yè)銀行及其分支機構作為數(shù)據(jù)的錄入端，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的首次錄入和初次審核，將跨境資金監(jiān)管部門作為對數(shù)據(jù)的監(jiān)管和運用方，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的二次審核。

在框架結構上，新系統(tǒng)如采取瀏覽器/服務器結構，可提升系統(tǒng)交互性和拓展性，即基于互聯(lián)網(wǎng)和Web服務器的數(shù)據(jù)庫構建系統(tǒng)，充分利用大數(shù)據(jù)和云計算技術，提升數(shù)據(jù)綜合運用能力。

在功能上，新系統(tǒng)可將涵蓋數(shù)據(jù)的錄入、查詢、監(jiān)測、預警和管理等內(nèi)容，具體可分為三大服務模塊：數(shù)據(jù)申報模塊、管理模塊和服務模塊（見圖3）。申報模塊通過與申報主體的對接，完成數(shù)據(jù)的采集錄入；申報模塊信息要素采集的設計要綜合考慮本外幣管理需求，對特定信息設定項目標簽，最終生成逐筆申報數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)生成后傳導至總服務器進行數(shù)據(jù)運算處理，并分撥至總數(shù)據(jù)庫和地方分支數(shù)據(jù)庫：總數(shù)據(jù)庫對接管理模塊和服務模塊，分支數(shù)據(jù)庫對接地方管理模塊。管理模塊可根據(jù)項目標簽形成多個子模塊，為跨境資金管理部門提供數(shù)據(jù)查詢、分析、非現(xiàn)場監(jiān)測功能；服務模塊與海關、稅務等聯(lián)合監(jiān)管部門交換和共享數(shù)據(jù)。

圖3 本外幣一體化跨境資金管理系統(tǒng)設計框架

此外，新系統(tǒng)還要注意加強模塊互聯(lián)。一是主體信息與其他業(yè)務信息、結算信息、存量信息等互聯(lián)，單點采集主體信息，多點共享互聯(lián)，真正實現(xiàn)主體監(jiān)管。二是業(yè)務信息與結算信息互聯(lián)，以主體信息為索引，增加各模塊之間信息的邏輯校對功能。