徐興振

摘 要：對于當(dāng)代的商業(yè)銀行來說，合規(guī)經(jīng)營是關(guān)乎其能否正常運營和發(fā)展的最基本因素。國內(nèi)的商業(yè)銀行在國際金融危機爆發(fā)之后，高度關(guān)注金融領(lǐng)域的相關(guān)風(fēng)險，特別是對合規(guī)風(fēng)險的管理已經(jīng)取得了相當(dāng)程度的成果，我國也出臺了一系列相關(guān)的法律法規(guī)來避免合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。但是國內(nèi)銀行對于合規(guī)風(fēng)險的研究時間比較短，同國內(nèi)銀行相比，關(guān)于合規(guī)風(fēng)險管理方面存在著相當(dāng)大的差距，往往國內(nèi)很多商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理還停留在較淺的層面，沒有充分發(fā)揮出其原有的作用，對于合規(guī)風(fēng)險的認識也并不充分。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;金融風(fēng)險;合規(guī)風(fēng)險

“合規(guī)”一詞來源于英文單詞“compliance”，這個詞的原意是指遵從、服從，隨后被應(yīng)用到金融領(lǐng)域，指的是讓商業(yè)銀行的經(jīng)營行為符合法律規(guī)范。銀監(jiān)會指出，合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生往往是因為銀行自身未曾遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管部門的要求等緣故，致使商業(yè)銀行遭受法律制裁、監(jiān)管部門處罰等多方面損失的風(fēng)險[1]。合規(guī)風(fēng)險強調(diào)的是，商業(yè)銀行因為自身的主導(dǎo)性行為違反規(guī)定從而造成了經(jīng)濟、聲譽等方面的損失，所以合規(guī)風(fēng)險具有內(nèi)生性、復(fù)雜性、廣泛性等特征。我國當(dāng)前的經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變，商業(yè)銀行為了尋求穩(wěn)定的長久發(fā)展，就必須要充分認識合規(guī)風(fēng)險防范工作的重要性，強化自身對于合規(guī)風(fēng)險的管理，從而實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。

一、合規(guī)風(fēng)險管理原則

1.1互動性原則

商業(yè)銀行的內(nèi)部管理和外部機構(gòu)的監(jiān)管之間具備相互作用，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)認同這種相互作用，從被動接受外部監(jiān)管，到主動根據(jù)外部監(jiān)管的反饋有針對性的調(diào)整內(nèi)部的管理，特別是對內(nèi)部行為的合法合規(guī)性的管理。商業(yè)銀行可以根據(jù)外部機構(gòu)的監(jiān)督反饋對內(nèi)部管理進行調(diào)整，同時可以借助外部機構(gòu)的監(jiān)督來測試內(nèi)部管理調(diào)整的正確性和有效性，并根據(jù)最新的反饋來再次進行調(diào)整，從而形成良性的互動[2]。

1.2系統(tǒng)性原則

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險往往表現(xiàn)出復(fù)雜的綜合性特征，風(fēng)險的產(chǎn)生原因可能由多方因素影響，所以對于合規(guī)風(fēng)險的管理不能局限于某一點或者某一面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循系統(tǒng)性原則，對合規(guī)風(fēng)險的產(chǎn)生原因進行系統(tǒng)性分析，合理利用系統(tǒng)原理，對合規(guī)風(fēng)險管理采取科學(xué)的規(guī)劃設(shè)計，同時要形成相匹配的、有效的系統(tǒng)運行機制，從而做到對銀行內(nèi)部各個要素的合理約束與有效監(jiān)督，確保商業(yè)銀行合規(guī)管理效能的最大化。

1.3責(zé)任到人原則

合規(guī)管理時風(fēng)險管理的內(nèi)容之一，應(yīng)當(dāng)位于商業(yè)銀行內(nèi)部管理的關(guān)鍵位置。合規(guī)風(fēng)險管理涉及的范圍廣泛，要對商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、涉及到的領(lǐng)域進行管理，所以合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)要求銀行內(nèi)部的每位工作人員都認真遵守。可能因為一位員工工作上的些許疏忽，就會導(dǎo)致銀行嚴重的經(jīng)濟、聲譽損失。所以要將責(zé)任具體到個人，只有每一位工作人員都嚴格遵守商業(yè)銀行內(nèi)部的管理規(guī)定，才能確保合規(guī)風(fēng)險管理工作得到切實的執(zhí)行。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題

2.1合規(guī)機制不完善

商業(yè)銀行一旦發(fā)生合規(guī)風(fēng)險，往往會誘發(fā)其他風(fēng)險一并發(fā)生。因為銀行內(nèi)部缺乏有效的風(fēng)險管理體系，使得各類風(fēng)險事件不斷發(fā)生，給銀行帶來了巨大的經(jīng)濟、聲譽損失。當(dāng)前發(fā)展階段，國內(nèi)有一些商業(yè)銀行并沒有認識到合規(guī)管理的重要性，并沒有將合規(guī)管理一并歸入到風(fēng)險管理當(dāng)中，實際體現(xiàn)的是銀行管理人員對于合規(guī)風(fēng)險管理的認識不足，也就導(dǎo)致了合規(guī)風(fēng)險成為了當(dāng)前階段，妨礙國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展的重要影響因素[3]。

2.2合規(guī)文化不成熟

信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險，這三大風(fēng)險并稱為商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險，當(dāng)前階段一些商業(yè)銀行仍舊是以管理三大傳統(tǒng)風(fēng)險為主，并沒有對合規(guī)風(fēng)險進行管理。管理人員缺乏對合規(guī)管理的重視程度，往往是因為銀行內(nèi)部沒有形成合規(guī)文化，只是將合規(guī)管理單純的歸為合規(guī)部門的一項工作，而忽視了合規(guī)風(fēng)險管理，應(yīng)當(dāng)是對銀行內(nèi)部全體員工和各項業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險進行管理，只是被動的進行風(fēng)險發(fā)生后的處理，沒有做到風(fēng)險發(fā)生前的預(yù)防。

2.3合規(guī)組織不健全

一些商業(yè)銀行曲解了合規(guī)部門的真正功能，而是將其作為接待管理的功能來使用，埋沒了合規(guī)部門背后的職能價值。這種情況的出現(xiàn)就導(dǎo)致了，對合規(guī)風(fēng)險的管理不能獨立于職能業(yè)務(wù)以外來進行，于是對合規(guī)風(fēng)險的管理就變得不具備操作性、系統(tǒng)性和計劃性，也就使得其不具備有效性。與此同時，合規(guī)部門的大部分合規(guī)人員通常不具備系統(tǒng)的、專業(yè)的合規(guī)技能，銀行內(nèi)部也缺乏對于合規(guī)風(fēng)險管理的系統(tǒng)性的培訓(xùn)，這種情況就導(dǎo)致了合規(guī)組織內(nèi)部嚴重缺乏同時具備合規(guī)理論知識和合規(guī)專業(yè)技能的綜合素質(zhì)人才[4]。

三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理措施

3.1完善合規(guī)機制

商業(yè)銀行要對合規(guī)風(fēng)險進行管理，首先要完善合規(guī)機制，真正發(fā)揮合規(guī)部門的作用。合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)按照一定周期向銀行內(nèi)部管理人員提交合規(guī)風(fēng)險評估報告，銀行的管理層根據(jù)風(fēng)險評估報告來評估當(dāng)前階段銀行內(nèi)部的風(fēng)險狀況，對潛在的風(fēng)險進行分析，還需要對新發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和可能引起高合規(guī)風(fēng)險的事件進行描述，并作出有針對性的應(yīng)對方案，同時組織合規(guī)風(fēng)險管理小組對應(yīng)對方案進行分析和評價，指出方案的不足之處并作出調(diào)整。

與此同時，合規(guī)部門要重新調(diào)整合規(guī)風(fēng)險評估流程，使其覆蓋和合規(guī)風(fēng)險管理有關(guān)的一切人與行為，確保業(yè)務(wù)領(lǐng)域的全覆蓋。合規(guī)部門要做到系統(tǒng)、全面、深入的掌握各類活動和各項業(yè)務(wù)可能存在的合規(guī)風(fēng)險，并將各類風(fēng)險信息進行匯總整理。在對風(fēng)險信息進行匯總之后，合規(guī)部門要選擇科學(xué)合理的風(fēng)險評級方法，利用銀行的各項數(shù)據(jù)，通過定性和定量相結(jié)合的方式來評估合規(guī)風(fēng)險情況，構(gòu)建長期有效的風(fēng)險識別標準，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險后要及時上報給相關(guān)負責(zé)人。

3.2建設(shè)合規(guī)文化

合規(guī)文化的建設(shè)不僅僅是合規(guī)風(fēng)險管理體系的重要組成部分，同時也必須長久貫穿于合規(guī)風(fēng)險管理體系之中。被動的監(jiān)督管理只能讓員工在接受監(jiān)督的情況下合乎規(guī)范，而要做到讓員工自發(fā)的認識到合規(guī)的重要性，就必須要把合規(guī)文化融合到銀行的文化當(dāng)中，使員工在潛意識里自發(fā)執(zhí)行，這樣才能確保合規(guī)風(fēng)險管理體系的有效執(zhí)行。為了建設(shè)合規(guī)文化，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強合規(guī)的宣傳教育，以此來提升員工對于合規(guī)重要性的認知程度。同時要培養(yǎng)工作人員的合規(guī)操作意識，確保工作時的操作行為符合規(guī)定，從而逐漸形成自發(fā)合規(guī)的良好習(xí)慣。銀行內(nèi)部還應(yīng)當(dāng)建立覆蓋每位員工的責(zé)任追究制度，把合規(guī)管理和績效考評相結(jié)合，從而強調(diào)合規(guī)操作的重要性[5]。

3.3健全合規(guī)組織

除了具備合規(guī)機制、合規(guī)文化以外，銀行還應(yīng)當(dāng)搭建合規(guī)組織，健全的合規(guī)組織是推進合規(guī)體系系統(tǒng)化建設(shè)的重要保障，也是合規(guī)管制執(zhí)行的重要前提。銀行在健全合規(guī)組織時，可以遵循以下三個原則。第一，獨立性原則。獨立是合規(guī)組織的核心標準，合規(guī)組織的實質(zhì)是對人與事的管理，一旦缺乏權(quán)威就沒有辦法開展工作。所以合規(guī)組織必須要有足夠的權(quán)力與地位，才能確保其在銀行內(nèi)部的執(zhí)行力。第二，專業(yè)性原則。合規(guī)的主要義務(wù)就是要符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范的具體要求，只有合規(guī)組織具備了專業(yè)能力，才能準確把握法律法規(guī)的要求，才能夠正確執(zhí)行法律法規(guī)的要求，所以合規(guī)組織內(nèi)部的工作人員一定要具備專業(yè)性，同時還要不斷接受相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)，才能正確履行合規(guī)的職責(zé)。第三，適當(dāng)性原則。合規(guī)組織的搭建應(yīng)當(dāng)與銀行內(nèi)部的需求相匹配，如果太過復(fù)雜就會造成高額的管理成本，而太過簡單又可能無法防范風(fēng)險。

參考文獻：

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[2]楊貴院. 對商業(yè)銀行合規(guī)管理與金融法治建設(shè)的思考[J]. 銀行家， 2019，NO.119（05）：27-28.

[3]白映福. 新形勢下的銀行合規(guī)管理[J]. 銀行家， 2019， No.220（12）：74-77.

[4]王櫻未. 商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)檢查體系淺析——基于日系M銀行的案例研究[J]. 黑龍江金融， 2019， 482（04）：73-76.

[5]張蕾. 新形勢下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的新思路[J]. 中外企業(yè)家， 2019， 633（07）：9.

（萊商銀行菏澤單縣支行? 山東? 菏澤? 274300）