方江海

(黃岡師范學院政法學院，湖北黃岡，438000)

隨著知識經(jīng)濟概念的提出，財經(jīng)素養(yǎng)(financial literacy)已經(jīng)被世界各國公認為現(xiàn)代公民必備的一項核心素養(yǎng)。人們普遍認為，提高青少年的財經(jīng)素養(yǎng)不僅能有效促進個人和家庭財富積累，還有助于促進一個國家和地區(qū)經(jīng)濟社會的健康發(fā)展。美國、英國、澳大利亞、日本、韓國等國家早在20世紀就開始對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育，到今天不僅已經(jīng)形成了一套較為完善的針對青少年的財經(jīng)素養(yǎng)教育體系，而且將青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育上升為國家戰(zhàn)略。21世紀以來，印度、巴西等國家也開始實施面向青少年的財經(jīng)素養(yǎng)教育計劃。

我國青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育雖起步較晚，但發(fā)展迅速，呈現(xiàn)出方興未艾之勢。在國家政策層面，2015年，國務院發(fā)布的《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》明確指出，要積極開展面向民眾的金融知識普及教育，不斷提高國民的金融素養(yǎng)。2016年，國務院發(fā)布的《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)》進一步指出，逐步建立金融知識教育長效機制，積極探索在大中小學開展金融知識普及教育，著力提升青少年的金融素養(yǎng)。在實踐探索層面，上海、北京、廣東等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)已經(jīng)開始嘗試在中小學教育中融入財經(jīng)素養(yǎng)教育，一些大學也在探索大學生財經(jīng)素養(yǎng)教育的路徑與模式。銀行、保險、證券等金融機構和一些社會組織也在積極探索面向公眾的財經(jīng)素養(yǎng)教育。在理論研究層面，北京師范大學于2014年成立了國內(nèi)高校首個財經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心，中國教育科學研究院協(xié)同西南財經(jīng)大學、上海財經(jīng)大學、中央財經(jīng)大學等單位于2016年成立了“中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心”。

一、財經(jīng)素養(yǎng)與財經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)涵

從字面上看，財經(jīng)素養(yǎng)是由“財經(jīng)”和“素養(yǎng)”兩個詞組成的。如再細分，“財經(jīng)”也是一個復合詞，一般認為是“財政”和“經(jīng)濟”兩個詞的合稱。綜合來看，財經(jīng)主要是指人類的經(jīng)濟活動現(xiàn)象，包括經(jīng)濟、金融、財政、稅收、貿(mào)易、保險、證券等經(jīng)濟活動。素養(yǎng)是指一個人在思想道德、知識技能等方面具有的素質(zhì)和能力?；趯Α柏斀?jīng)”和“素養(yǎng)”兩個詞的理解，專家學者對財經(jīng)素養(yǎng)的具體內(nèi)涵進行了闡述。辛自強、張紅川等認為，財經(jīng)素養(yǎng)就是“人們擁有的有助于個體應對財經(jīng)事務、實現(xiàn)財經(jīng)福祉的知識、能力和價值觀的綜合體”[1]。劉文權以學生為主體，對財經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵進行了界定，認為財經(jīng)素養(yǎng)是指“學生應具備的能夠適應社會經(jīng)濟生活所必需的財經(jīng)知識、技能、情感、態(tài)度與正確的財富價值觀”[2]。張星男、王春春等人則認為，“財經(jīng)素養(yǎng)是在個體經(jīng)濟生活中處理財經(jīng)問題的綜合素質(zhì)，包括基本的財經(jīng)知識與財經(jīng)思維、合理的理財技能及符合倫理道德的財富創(chuàng)造和財富管理的觀念與態(tài)度及價值取向”[3]。從上述學者對財經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵的界定中可以發(fā)現(xiàn)，財經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵十分豐富，不僅包括相關的財經(jīng)知識，還包括在實踐中運用財經(jīng)知識處理財經(jīng)問題的技能以及正確的財富價值觀。也就是說，財經(jīng)素養(yǎng)包含財經(jīng)知識、財經(jīng)技能、財富觀三個維度。

明確了財經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵，財經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)涵就容易理解了。所謂財經(jīng)素養(yǎng)教育，就是圍繞提升受教育者的財經(jīng)素養(yǎng)而開展的一種專門性的教育。財經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵的三個維度給財經(jīng)素養(yǎng)教育目標和內(nèi)容的確立奠定了基礎。既然財經(jīng)素養(yǎng)包括財經(jīng)知識、財經(jīng)技能、財富觀三個方面，那么，財經(jīng)素養(yǎng)教育的目標就是要豐富受教者的財經(jīng)知識、提升受教育者的財經(jīng)技能、引導和幫助受教育者樹立正確的財富觀，財經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)容也要圍繞豐富受教者的財經(jīng)知識、提升受教育者的財經(jīng)技能、引導和幫助受教育者樹立正確的財富觀這些方面。

二、加強青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要意義

(一)有利于青少年成長成才，是實現(xiàn)人的現(xiàn)代化的需要

早在1996年，聯(lián)合國教科文組織就明確指出：“促進發(fā)展的因素不單單是提高勞動力的質(zhì)量。我們還應該幫助每一個人都成為自覺的消費者和促進發(fā)展的開明人士。他必須領會各個經(jīng)濟階段在決定如何分配社會產(chǎn)品、選擇什么樣的投資以及如何制訂計劃的時候所需要采取的手段。經(jīng)濟學的教育必須成為每一個人意識與文化中的一個基本因素?！盵4]所謂“經(jīng)濟學的教育”，實質(zhì)就是財經(jīng)素養(yǎng)教育。現(xiàn)代社會的人不僅是“社會人”，也是“經(jīng)濟人”，人每天都要同他人和社會發(fā)生這樣或那樣的經(jīng)濟關系。尤其是在知識經(jīng)濟時代，越來越復雜的財經(jīng)現(xiàn)象要求人們必須具備足夠的財經(jīng)知識和財經(jīng)技能，這樣才能做出正確的財經(jīng)決策。同時，市場經(jīng)濟也容易使人滋生享樂主義、拜金主義思想，甚至一些人在追求財富的道路上由于過度崇拜財富而誤入歧途，做出違法犯罪的行為。這就要求人們必須樹立起正確的財富觀念。所以，在現(xiàn)代社會，離開經(jīng)濟生活來談論人的生存和發(fā)展是虛無縹緲的，反之，現(xiàn)代社會對人的財經(jīng)素養(yǎng)的要求越來越高。正是基于這個意義，我們可以認為，財經(jīng)素養(yǎng)已經(jīng)成為現(xiàn)代人生存和發(fā)展的必備的核心素養(yǎng)。

青少年是國家的希望、民族的未來，是社會主義建設者和接班人。開展財經(jīng)素養(yǎng)教育，青少年無疑是首選對象。對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育不僅能培養(yǎng)青少年創(chuàng)造財富、經(jīng)營財富、利用財富的理念、知識與技能，為青少年形成更強的生存本領及更好的生活技能奠定堅實的基礎，還能幫助青少年學生樹立起正確的財富觀、勞動觀、消費觀、理財觀、風險觀、未來觀、成功觀，促進青少年健康成長。所以，在新時代背景下，對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育是時代對教育的新要求，也是落實教育以立德樹人為根本任務的具體體現(xiàn)。

(二)有利于家庭財富的積累和管理，是全面建成小康社會的需要

家庭是社會的基本單元，是連接個人和社會的橋梁。因此，家庭財富的積累和管理不僅關系著家庭成員的生存發(fā)展以及家庭生活的質(zhì)量，也關系著國家經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。那么，如何有效積累和管理家庭財富呢？顯然，不斷提高居民的財經(jīng)素養(yǎng)是重要的途徑。在現(xiàn)代社會，家庭財富的來源越來越廣闊，非勞動收入、通過非傳統(tǒng)就業(yè)或創(chuàng)業(yè)獲得的收入已經(jīng)成為家庭財富的重要來源。而要獲得非勞動收入或者通過非傳統(tǒng)就業(yè)或創(chuàng)業(yè)獲得收入并不是一件簡單的事情，要求勞動者必須具備較高的財經(jīng)素養(yǎng)。勞動者只有具備豐富的經(jīng)濟、金融、投資方面的知識，才能通過諸如銀行存款、購買股票基金、出租房屋等方式獲得非勞動收入。而現(xiàn)實情況是，我國家庭的財富管理能力普遍不高?！?019中國城市家庭財富健康報告》顯示：我國城市家庭財富管理整體處于一種“亞健康”狀態(tài)，有近40%的家庭處于“不健康”；家庭財富管理“不健康”的一個重要原因就是家庭金融知識水平不高。根據(jù)此調(diào)查可推知，我國農(nóng)村家庭財富管理水平應該更低。

另外，2020年全面建成小康社會的目標能否實現(xiàn)，關鍵在于部分貧困家庭能否如期脫貧。當前國家正在推進的扶貧攻堅戰(zhàn)已經(jīng)進入“啃硬骨頭”的關鍵時期，“扶貧同扶志、扶智相結(jié)合”是精準扶貧的原則之一。因此，扶貧攻堅不僅要解決農(nóng)村貧困家庭眼前的貧困問題，更要著眼于提升貧困家庭的自我發(fā)展能力。唯有如此，才能確保貧困家庭徹底脫貧，并確保這些貧困家庭盡快實現(xiàn)小康。而貧困家庭其積累和管理家庭財富的能力也弱。所以，通過提升農(nóng)村貧困家庭子女的財經(jīng)素養(yǎng)以提升家庭的財富積累和管理能力，是建立扶貧長效機制的重要舉措，能有效阻斷貧困代際傳遞。

因此，提升我國家庭的財富管理能力任重道遠，需要全社會的共同努力。而當務之急就是提升青少年的財經(jīng)素養(yǎng)，為未來我國家庭的財富管理能力的提升奠定堅實的基礎。

(三)有利于經(jīng)濟社會的健康發(fā)展，是確保國家經(jīng)濟安全和社會和諧的需要

社會是由每一個個體組成的，經(jīng)濟的健康運行有賴于個體積極參與到經(jīng)濟建設中，社會的和諧發(fā)展也離不開廣大人民群眾對財富的正確追求和使用。當前，我國經(jīng)濟領域出現(xiàn)的違法犯罪、片面追求財富、消費行為極端化等現(xiàn)象正是人們財經(jīng)素養(yǎng)不高的表現(xiàn)。如果每個人都能合理合法地獲得財富、有節(jié)制地利用財富、建設性地創(chuàng)造財富，那么經(jīng)濟社會就會可持續(xù)地健康和諧發(fā)展。而青少年是國家和民族的未來，是未來經(jīng)濟社會建設的生力軍。青少年財經(jīng)素養(yǎng)不僅關系到自身的成長成才，也關系到國家前途和民族命運。青少年只有具備良好的財經(jīng)素養(yǎng)，才能在未來真正成為經(jīng)濟社會建設的生力軍和維護社會和諧穩(wěn)定的主體。因此，對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育，能為我國未來經(jīng)濟的健康發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定奠定堅實的基礎。因此，我們認為，“財經(jīng)素養(yǎng)已從個體意義走向了社會意義和國家意義”[3]。甚至可以說，青少年接受財經(jīng)素養(yǎng)教育是青少年的義務，而對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育是國家的職責。西方發(fā)達國家之所以如此重視對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育，也是基于國家長遠發(fā)展的戰(zhàn)略需要。我國于2015年和2016年先后發(fā)布了《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》和《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)》兩個文件，也正是國家戰(zhàn)略的具體體現(xiàn)。

三、加強青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的建議

(一)強化頂層設計，進一步提升財經(jīng)素養(yǎng)教育在國家戰(zhàn)略中的地位

青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施推廣，離不開政府力量的支持。如，美國于2011年正式發(fā)布了《財經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略》，將財經(jīng)素養(yǎng)教育上升為國家工程，并從國家高度制定了一套涵蓋幼兒園、小學、初中、高中四個階段的K-12財經(jīng)素養(yǎng)教育體系，要求各州的中小學必須開設財經(jīng)素養(yǎng)必修課。另外，美國政府還注重從資金、師資隊伍等方面保障中小學財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施。雖然我國政府近年來開始重視青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育，并在一些文件中強調(diào)要加強金融知識普及教育，但目前還沒出臺一個專門針對青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的文件。因此，有關部門應在充分調(diào)研分析的基礎上，根據(jù)我國的實際，制定一個加強青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的文件，從宏觀層次統(tǒng)籌指導我國青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的開展。

(二)創(chuàng)新方式方法，構建青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育“三位一體”育人模式

所謂“三位一體”育人模式，是指“學?！彝ァ鐣惫餐瑓⑴c、相互協(xié)調(diào)的育人模式。對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育，各類學校無疑是主體。當前，上海、北京、廣東等地的一些中小學正在積極探索中小學財經(jīng)素養(yǎng)教育，積累了一定的經(jīng)驗。中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心于2018年發(fā)布了一套具有我國特色的包含大學、高中、初中、小學、幼兒園各學段的“中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準”。因此，在這些工作、經(jīng)驗的基礎上，有關部門可組織專家學者編寫各個學段的財經(jīng)素養(yǎng)教材和教學案例。而各類學?？梢愿鶕?jù)本地區(qū)和本校的具體情況，探索具體的理論和實踐兩方面的教學模式，注意在實踐中培養(yǎng)學生的財經(jīng)技能和正確的財富觀念。另外，由于財經(jīng)教育還是新事物，好的教學資源相對匱乏，各個學校之間要注意共享好的教學資源，以降低資源開發(fā)成本。家庭教育對青少年的成長至關重要，財經(jīng)素養(yǎng)教育也是如此。因此，家長要注意利用諸如到超市購物、到銀行儲蓄等日常經(jīng)濟活動來幫助孩子豐富財經(jīng)知識，培養(yǎng)諸如存蓄、投資、勤儉節(jié)約、勞動光榮、依法獲取財富等各方面的意識。社會組織也是培養(yǎng)青少年財經(jīng)素養(yǎng)的重要主體，以銀行、保險、證券等金融機構為主。事實上，這些金融機構本身就有向青少年普及財經(jīng)知識的義務。而且，這些金融機構也是對青少年進行財經(jīng)素養(yǎng)教育的最佳實踐基地。因此，各類金融機構、企業(yè)、社會組織等要切實承擔起自己的社會責任，積極參與到青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育中，為提升我國青少年財經(jīng)素養(yǎng)貢獻力量。當然，在這個過程中，學校、家庭、社會要通力合作，發(fā)揮各自的優(yōu)勢。如，學?？梢院徒鹑跈C構建立合作關系，定期邀請專業(yè)人士來校講授有關財經(jīng)知識。

(三)加強輿論宣傳，增進全社會對青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育重要性的認識

對我國大部分地方而言，青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育是一個新事物，社會普遍對財經(jīng)素養(yǎng)教育及其重要性認識不足。這主要是因類似于“君子喻于義，小人喻于利”“以商賈為下，以財利為恥”的傳統(tǒng)觀念影響深刻。一些人錯誤地認為，如果過早同青少年談“財”會影響青少年的成長成才。因此，當前一個重要工作就是通過各類媒體和各種渠道對社會進行青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育相關知識普及的宣傳教育，消除一些錯誤的思想，引導社會尤其是學校和家長正確認識財經(jīng)素養(yǎng)教育的時代價值，鼓勵學校和家長積極開展和參與青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育工作，形成全社會支持青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育的良好社會氛圍。