李 剛

(平頂山市新華區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社，河南 平頂山 467099)

1 概述

商業(yè)銀行信用風險，是指由客戶違約行為而給銀行帶來的風險威脅，比如，因借款人無力償還到期債務而導致的銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化、因存款人聚眾提現(xiàn)而對商業(yè)銀行形成的擠兌等。商業(yè)銀行信用風險一旦發(fā)生，預期收益就將落空，由此蒙受經(jīng)濟損失就無可避免。在商業(yè)銀行運行期間，信用風險是主要風險之一，信用風險管控是影響商業(yè)銀行健康發(fā)展的核心問題之一。作為當下我國金融市場結(jié)構(gòu)體系重要組成部分的商業(yè)銀行，其信用風險管控的效果如何，還與整個金融市場、乃至整個經(jīng)濟市場的健康發(fā)展有著密不可分的關(guān)系，可謂牽一發(fā)而動全身。正由于商業(yè)銀行信用風險管控問題如此關(guān)鍵，所以近年來，尤其是進入新世紀以來，我國商業(yè)銀行對風險管控問題給予了高度重視，通過多種方式、多種渠道探討提高風險管控水平的策略、措施，以期能夠有效化解信用風險對自身健康發(fā)展的威脅。與此同時，我國政府也從政策法規(guī)層面相繼出臺多項舉措減少風險發(fā)生的可能，保護我國金融市場、乃至整個經(jīng)濟市場的健康有效發(fā)展。

2 常見問題

2.1 風險意識不充分

我國商業(yè)銀行信用風險管控意識不充分的問題由來已久，幾乎是一個老生常談的問題，客觀地說，這一問題的形成在很大程度上是受過去計劃經(jīng)濟體制的影響所致，盡管近年來在金融危機、金融風暴、次貸危機等沖擊下，商業(yè)銀行對信用風險管控重要性的認識有了很大提高，但與當前金融市場的發(fā)展環(huán)境要求相比還相去甚遠，從思想領(lǐng)域到認知領(lǐng)域都還有很多需要完善和健全的地方。

2.2 管理技術(shù)不先進

我國商業(yè)銀行信用風險管理技術(shù)不夠先進的問題突出表現(xiàn)在了兩個方面：一方面?zhèn)鹘y(tǒng)風險管理思維模式對現(xiàn)代風險管控工作的影響依然存在，比如在風險管理工作中，更關(guān)注的是貸款去向的合理性、貸款運行的安全性，而對信用風險識別的科學性、信用風險監(jiān)測的客觀性關(guān)注不足；另一方面缺乏豐富的信用資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫為風險管理工作提供支持，以至于信用風險評估能力達不到風險管理工作的要求，風險管理能力欠缺。

2.3 管理動力不足

我國商業(yè)銀行信用風險管理動力不足問題的產(chǎn)生與我國現(xiàn)行的金融管理體制有著極大的關(guān)系，盡管近年來我國政府加大了金融體制改革力度，加快了金融體制改革步伐，給了商業(yè)銀行更大的市場經(jīng)營自主權(quán)、更寬松的市場經(jīng)營環(huán)境，但是與現(xiàn)代金融市場的發(fā)展要求相比，現(xiàn)行金融管理體制仍然在一定范圍內(nèi)限制著商業(yè)銀行自由運作的手腳。比如，在金融產(chǎn)品利率方面，由于商業(yè)銀行只能接受央行的規(guī)定，因此這種管理模式下對不同的銀行借款者來說，無論他們的社會信用有沒有差異，商業(yè)銀行都只能按照同一利率為他們提供貸款服務，商業(yè)銀行信用管理的動力因而表現(xiàn)出了不夠充足的一面。

2.4 信息獲取不主動

我國商業(yè)銀行信用風險管理信息獲取不主動的問題主要表現(xiàn)為對宏觀經(jīng)濟信息調(diào)整的不關(guān)注和對金融市場信息變化的不敏感。在市場經(jīng)濟環(huán)境下，任何一個信息變化都有可能引發(fā)整個金融市場的波動，無論是對宏觀經(jīng)濟信息調(diào)整的不關(guān)注，還是對金融市場信息變化的不敏感，都極易導致商業(yè)銀行在信用風險管理中做出逆向性選擇，致使銀行的信用風險級別被拉高。

2.5 信用評級不科學

我國商業(yè)銀行信用風險評級不科學的問題也表現(xiàn)在了兩個方面：一方面目前我國商業(yè)銀行將一種比較簡單的打分模型作為內(nèi)部評級的工具，這種評級方法的優(yōu)點是同時兼顧了定性指標和定量指標，但這種評級方法在指標選擇和指標權(quán)重配比方面卻比較落后；另一方面負責信用評級的商業(yè)銀行工作人員通常只知道利用這種模型機械地進行打分，而并不能利用這種模型對借款人的信用風險做出有效識別，因而由此評出的信用等級不夠準確、不夠科學。

2.6 法制環(huán)境不健全

我國金融領(lǐng)域體制改革較其他行業(yè)晚了很多，雖然在經(jīng)歷了各界人士幾十年的不懈努力之后，金融領(lǐng)域法律體系建設取得很大成就，為保護我國金融市場的有序發(fā)展做出了巨大貢獻，但與我國快速發(fā)展的經(jīng)濟建設相比，我國金融市場法制環(huán)境仍然還有一些有待于健全的方面，比如行政主導立法、體系建設不完備、橫向和縱向延伸不足、法條寬泛簡單、更新不及時等，這些有待健全的地方在阻礙我國金融市場有序健康發(fā)展的同時，也增加了我國商業(yè)銀行信用風險管理工作的難度。

3 健全措施

3.1 加強法制建設

商業(yè)銀行良好的信用風險管控必須要有良好的金融環(huán)境作依托，而良好金融環(huán)境的形成又與良好的法制建設密不可分，所以要加強商業(yè)銀行的信用風險管理，首先就要加強在金融法制領(lǐng)域的建設，由國家部門從立法層面健全商業(yè)銀行內(nèi)部的各項管理制度，對商業(yè)銀行業(yè)的信用風險管理加以規(guī)范，防止因金融法制建設的不健全而給信用風險的生成以可乘之機。

3.2 健全征信系統(tǒng)

商業(yè)銀行信用風險的形成與社會信用水平的高低有著直接關(guān)系，所以加強商業(yè)銀行信用風險管理，還必須從健全社會征信體系入手，由政府部門指派專業(yè)機構(gòu)負責對社會信用信息的收集和保存工作，增加客戶信用評級的客觀公正性，還可以建立不良客戶信息管理平臺，加大金融系統(tǒng)內(nèi)部不良客戶信息的披露范圍，為商業(yè)銀行加強信用風險管理提供信息支持。

3.3 完善內(nèi)部風控

完善商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制體系是完善商業(yè)銀行信用風險管理的基礎，具體可以從兩個方面入手，一方面利用現(xiàn)代信息技術(shù)對信用風險實施網(wǎng)絡化管理，通過數(shù)據(jù)比對分析找出信用風險發(fā)生的預兆，判斷風險發(fā)生的可能性；另一方面利用現(xiàn)代信息技術(shù)建立內(nèi)部控制評價體系，通過數(shù)據(jù)對比分析總結(jié)信用風險發(fā)生的概率，為風險預警提供依據(jù)。

3.4 管好存量貸款

存量貸款是指商業(yè)銀行的貸款款額，也就是還沒有到期的貸款資產(chǎn)。對于存量貸款管理，商業(yè)銀行需要做好對借款企業(yè)運營狀況的監(jiān)督工作，根據(jù)運營狀況的不同制定不同的應對策略，比如對于沒有市場前景企業(yè)，可以通過破產(chǎn)清算來保全自己的資產(chǎn)或者減少損失，而對于市場發(fā)展前景較好只是出現(xiàn)了短暫困難的企業(yè)，則可以采取“放水養(yǎng)魚”的策略，通過適當展期或適當追加貸款額保證企業(yè)的正常運營，貸款企業(yè)渡過了難關(guān)，商業(yè)銀行的信用風險自然也就降低了。

3.5 嚴格新增貸款

新增貸款是指商業(yè)銀行現(xiàn)有的貸款款額，也就是商業(yè)銀行即將發(fā)放的新的貸款款額。對于新增貸款，商業(yè)銀行一要做好貸款前的社會征信調(diào)查工作，二要全面檢查貸款申請條件，三要嚴格遵循貸款審核流程，四要做好風險評估工作，這些都是防范新增貸款轉(zhuǎn)化為信用風險的重要措施，在信用風險管理中必須嚴格遵守。

3.6 向《巴塞爾協(xié)議》要求靠近

《巴塞爾協(xié)議》是一項全球范圍的銀行風險監(jiān)管標準。我國金融市場起步比較晚，各方面都還有很多不健全的地方，與發(fā)達國家相比還有很多短板要補，與《巴塞爾協(xié)議》相比，還有很多沒有達到要求的地方。所以，向《巴塞爾協(xié)議》要求靠近，向發(fā)達國家看齊，是我國商業(yè)銀行提高信用風險管理水平必須邁出的步伐。

4 結(jié)語

由于金融體制、社會征信、法律環(huán)境以及管理技術(shù)、管理水平和風險意識等因素的影響，我國商業(yè)銀行在信用風險管控工作中必然會存在一些問題，對于這些問題，商業(yè)銀行必須要認真面對，制定積極整改措施。