文| 權(quán)青峰

企業(yè)得以發(fā)展的重要手段就是參與合作，而合同對企業(yè)合作關(guān)系有著重要的維持和規(guī)范作用，基于此，合同管理成為現(xiàn)階段企業(yè)管理工作中的重要內(nèi)容。在市場經(jīng)濟(jì)制度快速發(fā)展和完善的背景下，我國企業(yè)合同的法律制度逐步完善，這不僅提升了企業(yè)合作關(guān)系和合同管理的規(guī)范性，同時也賦予了合同管理工作更大的壓力。企業(yè)合同風(fēng)險是目前致使企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險出現(xiàn)的重要因素，合同管理風(fēng)險的存在一方面會使企業(yè)經(jīng)營受到直接影響，另一方面也給企業(yè)的生存造成了嚴(yán)重的威脅。因此，我們要給予合同管理應(yīng)有的重視，并在管理工作中的法律風(fēng)險管理上有所側(cè)重。

企業(yè)合同管理概述

無論是維持企業(yè)合作關(guān)系還是提升企業(yè)合作關(guān)系規(guī)范性上，合同都發(fā)揮著不可或缺的作用。合同的簽訂是基于雙方自愿的背景下來實現(xiàn)的，其簽訂工作的完成意味著法律效應(yīng)和強(qiáng)制性效應(yīng)的出現(xiàn)。如果在合作過程中合同一方并未嚴(yán)格按照合同規(guī)定履行職責(zé)，那么另一方可以以合同為依據(jù)強(qiáng)制性的進(jìn)行賠償事宜。就合同約束性和法律效應(yīng)來講，其作用并不停留在合同一方，而是對合同雙方都具有作用，是保證雙方合作關(guān)系良好開展的重要措施。企業(yè)要使自身經(jīng)營活動得到正常開展，就必須基于與合同相對方簽訂各種合同的背景下來進(jìn)行。

就合同簽訂和履行過程而言，企業(yè)特定利益受到侵害等情況時有發(fā)生，而這些利益受損害情況的發(fā)生可以總結(jié)為合同風(fēng)險，這也是實施合同管理致力于解決的主要問題所在。對存在于合同中的法律風(fēng)險來講，其是導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益被損害的直接因素，甚至對企業(yè)生存也會產(chǎn)生不利影響，所以，我們要加大對企業(yè)合同法律風(fēng)險管理和防范的重視力度，并以針對性措施為依托，從而使存在于合同中的法律風(fēng)險得到有效的消除。

合規(guī)風(fēng)險定義

對企業(yè)來說，通常的風(fēng)險是指影響其總體或部門生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營行為應(yīng)該遵循合規(guī)義務(wù)，而一旦違反合規(guī)義務(wù)，便發(fā)生了合規(guī)風(fēng)險。在ISO19600-2014《合規(guī)管理體系 指南》的3.12中明確指出，“合規(guī)風(fēng)險是對合規(guī)目標(biāo)影響的不確定性。合規(guī)風(fēng)險是不符合組織合規(guī)義務(wù)的可能性和后果”在合規(guī)管理體系中，合規(guī)目標(biāo)是由組織制定的，是組織行為符合組織適用的合規(guī)義務(wù)的要求一致。合規(guī)風(fēng)險主要涉及不合規(guī)事件發(fā)生的可能性以及不合規(guī)導(dǎo)致的后果，其中，不合規(guī)是指未履行合規(guī)義務(wù)或者違反合規(guī)義務(wù)。

從這個角度出發(fā)，合規(guī)義務(wù)與合規(guī)風(fēng)險之間存在一一對應(yīng)關(guān)系。目前，大多數(shù)公司開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的過程中在面臨一般性的市場風(fēng)險、管理風(fēng)險，如銷量下降、質(zhì)量或財務(wù)問題的同時，更要考慮到生產(chǎn)經(jīng)營活動合規(guī)風(fēng)險，特別是一些企業(yè)越來越多的合規(guī)風(fēng)險已經(jīng)連續(xù)發(fā)生。同時，監(jiān)管當(dāng)局也正以更大力度地宣傳或頒布具體法律法規(guī)，并積極應(yīng)對、打擊企業(yè)的違規(guī)行為。

合規(guī)風(fēng)險的存在是一個相對概念，它是比照“合規(guī)義務(wù)”是否履行的不確定性而產(chǎn)生的“合規(guī)風(fēng)險”。假如企業(yè)沒有承擔(dān)“合規(guī)義務(wù)”，就無所謂“合規(guī)風(fēng)險”。反之，承擔(dān)“合規(guī)義務(wù)”越多，未履行或者違反合規(guī)義務(wù)而導(dǎo)致的“合規(guī)風(fēng)險”也越多。同時，如果承擔(dān)“合規(guī)義務(wù)”標(biāo)準(zhǔn)越高，企業(yè)是否能夠履行就更具有不確定性，由此未能達(dá)到合規(guī)義務(wù)要求而導(dǎo)致的“合規(guī)風(fēng)險”發(fā)生的概率也越高。

合同管理法律風(fēng)險的范圍與識別

合同管理制度風(fēng)險

科學(xué)完善的合同管理制度能夠讓合同管理各項工作變得有據(jù)可循、有法可依，對于合同管理人員能夠起到指導(dǎo)和約束作用，使之嚴(yán)格遵守管理制度細(xì)則開展合同管理工作，竭力避免自身出現(xiàn)違規(guī)操作，那么合同管理必然會取得更加理想的效果。然而部分企業(yè)在制定合同管理制度之前并未詳細(xì)研讀我國的法律法規(guī)，導(dǎo)致合同管理制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，有些制度內(nèi)容與法律法規(guī)稍有不符，按照這類條款制定和履行合同，會在一定程度上誘發(fā)法律風(fēng)險，需要企業(yè)能夠予以充分重視。

合同管理程序風(fēng)險

企業(yè)合同管理工作通常擁有標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程，每一項程序的規(guī)范操作都至關(guān)重要，一旦在程序上出現(xiàn)疏漏將會出現(xiàn)法律風(fēng)險，企業(yè)利益將受到損害。有些企業(yè)制定的合同管理程序缺乏關(guān)聯(lián)性，程序之間的聯(lián)系不夠緊密，實際執(zhí)行過程中就會出現(xiàn)各種各樣的問題；還有些企業(yè)對于合同程序的操作沒有加以細(xì)致說明，這讓管理人員在具體操作中容易做出不當(dāng)行為，進(jìn)而加大了合同管理的法律風(fēng)險。因此，對于合同管理的程序風(fēng)險也是企業(yè)需要重點防范的。

合同訂立法律風(fēng)險

1.合同訂立的主體。對于合同訂立的主體來說，必須是法律承認(rèn)的、具有民事主體資格的自然人、法人或其他組織，超出這個范圍的主體簽訂的合同將被視為無效，其在合同中規(guī)定的權(quán)利義務(wù)都不能得到應(yīng)有保障，企業(yè)將會面臨極為不利的局面，不但會蒙受不可估量的經(jīng)濟(jì)損失，企業(yè)的社會形象也會遭到破壞。為了防范這一風(fēng)險，企業(yè)在簽訂合同之前必須確認(rèn)對方是否具備法律承認(rèn)的主體資格，還要調(diào)查其資信狀況，這些都是非常必要的準(zhǔn)備工作，可以說，準(zhǔn)備工作越充分，企業(yè)面對的合同管理法律風(fēng)險就會越小，利益也會得到有力保護(hù)。

2.合同訂立的條款。在企業(yè)簽訂的合同條款中關(guān)于雙方的權(quán)利義務(wù)有著清晰的論述，只有雙方都能準(zhǔn)確理解合同條款并予以嚴(yán)格執(zhí)行，才能有效避免出現(xiàn)糾紛和沖突，進(jìn)而規(guī)避合同管理的法律風(fēng)險。要想達(dá)到這一目的，就要在擬定合同時對于條款是否合法進(jìn)行論證，并對條款進(jìn)行逐一注釋，幫助合同簽訂雙方更加深入透徹地理解合同條款內(nèi)容。除此以外，在擬定合同后必須由相關(guān)部門進(jìn)行審核，確定合同的合法性以后才能準(zhǔn)予實施。

合同履行法律風(fēng)險

1.合同不履行或履行不適當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險。對于合同不履行或者履行不適當(dāng)?shù)默F(xiàn)象在合同管理過程中是比較常見的，也是控制合同管理法律風(fēng)險的關(guān)鍵。合同不履行包括拒不履行和履行不能，拒不履行是指在具備履行能力的前提下合同一方以各種理由推脫，拒絕履行合同約定，這種情況并不等同于違約，另一方需要根據(jù)實際情況進(jìn)行分析和決斷，采取有力措施來維護(hù)自身權(quán)益，如催告、解除合同或是追究其法律責(zé)任等；履行不能指在不可抗力條件下引起的合同一方不能履行合同的情況，可以通過中止履行、行使不安抗辯權(quán)或是解除合同等方式來防范法律風(fēng)險。履行不適當(dāng)也是企業(yè)在合同管理中應(yīng)該重點考慮的一種情況，譬如說遲延履行、部分履行以及全部履行等都包含在此范疇內(nèi)，對于企業(yè)利益造成的損害很大。因為訂立合同就是在法律法規(guī)的約束下順利履行相關(guān)義務(wù)，所以在整個合同管理過程中合同雙方必須積極進(jìn)行溝通，從而妥善解決各類問題；當(dāng)發(fā)生合同不履行或者履行不適當(dāng)?shù)那闆r時，合同履約方有權(quán)追究違約方的責(zé)任，要求其賠償自身經(jīng)濟(jì)損失，以免企業(yè)蒙受不法侵害。

2.合同變更的法律風(fēng)險。當(dāng)合同生效以后就會對合同雙方產(chǎn)生法律約束力，任何一方都不能擅自變更合同，而合同變更需要在特定條件下才能成立。有時在合同履行期間仍然會出現(xiàn)合同主體或合同條款變更的情況，應(yīng)該結(jié)合具體情況進(jìn)行應(yīng)對，致力于將法律風(fēng)險扼殺在萌芽中。譬如說：合同主體發(fā)生變更時，極有可能出現(xiàn)變更后的主體資格不合法的情況，如果未變更的一方?jīng)]有對新的合同主體資格及資質(zhì)予以調(diào)查，其面臨的法律風(fēng)險就會急劇上升。合同變更還有一種情況，即合同約定無法順利履行，此時原有條款將不具備遵守價值，合同雙方可以以法律法規(guī)為基準(zhǔn)，基于自身需求，重新談判和訂立合同，或者調(diào)整原有條款。

3.合規(guī)風(fēng)險源。合規(guī)風(fēng)險源是指組織活動中可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的內(nèi)在的要素和組合疊加的要素。在對100多個違規(guī)案例涉及186人違規(guī)事例統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)，因為權(quán)力引致的合規(guī)風(fēng)險事項發(fā)生占比是96%，從這占比看，權(quán)力是合規(guī)風(fēng)險源中最主要的合規(guī)風(fēng)險源，也將是主要決定合規(guī)風(fēng)險的分布特征。根據(jù)對這些不合規(guī)案例事實的檢索統(tǒng)計分析，審批權(quán)、市場客服與銷售權(quán)、人事權(quán)、采購權(quán)、放行權(quán)、計量權(quán)、財務(wù)資金權(quán)和擁有關(guān)鍵信息權(quán)等八項權(quán)力，密切影響行為的合規(guī)性。

企業(yè)合同管理法律風(fēng)險的控制措施

完善合同管理制度

企業(yè)應(yīng)大力推行全面合同管理體系，明確各層次、各單位、各部門在合同管理中的地位和職責(zé)，明確合同的歸口管理，在資信調(diào)查、立項、審批、調(diào)研、會簽、履行、驗收和結(jié)算等環(huán)節(jié)中進(jìn)行嚴(yán)格管控，對于法人授權(quán)委托，合同示范文本管理，合同專用章管理，合同履行與糾紛處理，合同定期統(tǒng)計與檢查考核，合同管理人員培訓(xùn)，合同管理獎懲與考核等工作予以貫徹落實。同時，企業(yè)應(yīng)推行集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一合同文本，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，使合同管理法律風(fēng)險處于可控狀態(tài)。

采取戰(zhàn)略化的管理策略

合同的審核機(jī)構(gòu)對于企業(yè)的合同管理水平要提出更高的要求。企業(yè)要提高法律風(fēng)險預(yù)防能力，這也是企業(yè)合同發(fā)揮實效性的最基本要求。長期以來，企業(yè)在開展合同管理的工作的過程中，多是采用事務(wù)性的管理模式，當(dāng)出現(xiàn)問題后只能被動解決。企業(yè)要想滿足市場發(fā)展需求，就要在管理上實施改革和轉(zhuǎn)型，運用全新的管理理念和管理模式，對合同實施戰(zhàn)略化管理，做到明確目標(biāo)，清除一切阻礙合同管理的因素，在保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的前提下，對于合同的內(nèi)容予以完善，發(fā)揮合同的法律風(fēng)險控制效應(yīng)。

實施合同信息化管理

在信息時代，合同管理信息化是一種必然趨勢，不但能夠充分發(fā)揮信息的作用，及時發(fā)現(xiàn)和處理法律風(fēng)險，而且會讓企業(yè)合同管理工作朝著現(xiàn)代化、標(biāo)準(zhǔn)化的方向大跨步邁進(jìn)。企業(yè)要重視合同管理信息化建設(shè)，可以運用目前成熟的ERP合同管理信息系統(tǒng)，將合同供應(yīng)商審核準(zhǔn)入、合同簽訂、審批、用印、付款和收貨等環(huán)節(jié)全部在系統(tǒng)中完成，構(gòu)建以合同為主線的合同全生命周期管理平臺，實現(xiàn)合同業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理，實現(xiàn)橫向業(yè)務(wù)協(xié)同和縱向上下級管控，提升合同管理效率，促進(jìn)合同管理工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、系統(tǒng)化，同時將合同管理系統(tǒng)與公司財務(wù)系統(tǒng)、物料采購系統(tǒng)、OA辦公系統(tǒng)實現(xiàn)全方位對接，提高合同管理的效率。ERP合同管理系統(tǒng)上線運行可以防止出現(xiàn)人員失誤現(xiàn)象，減少誤差，確保合同的安全性。同時引入先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè)，為合同信息化管理創(chuàng)造有利的環(huán)境。企業(yè)對于收集到的信息需要及時進(jìn)行整理和分析，判斷當(dāng)前合同管理工作中是否存在法律風(fēng)險，查明法律風(fēng)險的形成原因，并制定相應(yīng)控制措施，以便提高合同管理法律風(fēng)險的控制效果，促使該項工作更具有針對性和實效性。

打造高水準(zhǔn)的合同管理隊伍

企業(yè)合同管理需要一批高素質(zhì)的管理人員來負(fù)責(zé)，加強(qiáng)管理人員專業(yè)素質(zhì)能力培養(yǎng)已經(jīng)成為一項刻不容緩的工作。首先，企業(yè)要將合同管理內(nèi)容和要求傳達(dá)給相關(guān)管理人員，使之明確意識到自身肩負(fù)的重大使命，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及企業(yè)合同管理制度和流程進(jìn)行操作，保證合同管理的專業(yè)性和規(guī)范性。其次，企業(yè)還要著重培養(yǎng)管理人員的法律風(fēng)險防范意識，確保他們能夠充分了解合同管理常見的法律風(fēng)險和控制對策，在法律風(fēng)險來臨時能夠保持冷靜頭腦，采取正確的方法進(jìn)行應(yīng)對，使企業(yè)的損失就降到最低。

強(qiáng)化普法宣傳

企業(yè)在進(jìn)行合同管理法律風(fēng)險控制時，必須全面加強(qiáng)對員工的普法教育，要提高全體員工的法律意識及風(fēng)險防范觀念，為企業(yè)法律風(fēng)險控制提供良好的基礎(chǔ)。要進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)合同承辦人員的法律素質(zhì)，針對容易出現(xiàn)法律風(fēng)險的崗位，如財務(wù)部門、營銷部門等，需要提高合同風(fēng)險防范宣傳力度，并注重對員工的崗前考核，企業(yè)的法律事務(wù)部門則需要定期對容易出現(xiàn)法律風(fēng)險的崗位進(jìn)行總結(jié)，開展法律講座，并為相關(guān)崗位工作人員進(jìn)行資料發(fā)送，強(qiáng)化重點崗位人員的法律觀念。

對合同管理法律風(fēng)險防范意識予以增強(qiáng)

以現(xiàn)有意識為基點，推動其法律風(fēng)險防范意識的增強(qiáng)不僅是規(guī)避風(fēng)險發(fā)生的有力方法，而且也是對風(fēng)險予以有效掌控的重要路徑。就現(xiàn)階段企業(yè)沒有相對健全的合同管理制度這一現(xiàn)狀來講，導(dǎo)致此現(xiàn)象發(fā)生的重要因素就在于其不具備合同風(fēng)險防范意識。一般情況來講，對風(fēng)險防范意識得以增強(qiáng)代表著多個方面的內(nèi)容，除了提到的較為表面的主觀意識外，風(fēng)險的識別，分析以及規(guī)避等都是其重要內(nèi)容。從企業(yè)角度來講，無論是其生存還是發(fā)展，都是以利益最大化為導(dǎo)向和根本目標(biāo)的，如果企業(yè)在日常經(jīng)營過程中出現(xiàn)了法律風(fēng)險且不能借助商業(yè)利益對其予以彌補(bǔ)時，企業(yè)就會以趨利避害的方式作為主要解決方法。

聘請專業(yè)法律顧問，實現(xiàn)對合同簽訂問題的全面跟蹤

合同管理由于與法律法規(guī)的相關(guān)內(nèi)容掛鉤，所以就合同管理中的合同法律風(fēng)險識別和規(guī)避工作而言，僅僅依靠非法律專業(yè)的一般員工是無法勝任的。所以想要使企業(yè)合同管理中法律風(fēng)險得到有效的規(guī)避，企業(yè)還要從外聘請專業(yè)的法律顧問，由其來負(fù)責(zé)合同管理過程中的相關(guān)法律事務(wù)和問題。具體來講，合同簽訂前的法律問題、合同簽訂中的法律問題以及履行過程中的法律問題乃至合同糾紛時的法律問題等均由聘請的律師來負(fù)責(zé)，以此幫助企業(yè)能夠及時發(fā)現(xiàn)存在于企業(yè)合同管理過程中的風(fēng)險，使企業(yè)的合法權(quán)益免受損害。

對全過程實施動態(tài)管理

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展背景下，法律風(fēng)險存在于企業(yè)合同管理中的各個環(huán)節(jié)。隨著企業(yè)外部法律環(huán)境、戰(zhàn)略方向以及業(yè)務(wù)范圍的不斷改變，其無論是法律風(fēng)險、企業(yè)合同管理過程中的法律風(fēng)險種類還是法律形式也不是固定不變的，而是動態(tài)變化的。因此，在企業(yè)合同管理過程中以法律風(fēng)險為核心開展管理活動時，要將管理動態(tài)化作為首要遵循的原則，并將其應(yīng)用到合同管理各個環(huán)節(jié)當(dāng)中。

合同簽訂中的法律風(fēng)險控制

在這一環(huán)節(jié)，企業(yè)需要結(jié)合實際情況，組織專業(yè)的法律人才、業(yè)務(wù)人才、財務(wù)人員共同參與到合同文本制定中，以此保證合同內(nèi)容更加契合自身發(fā)展需求。其次，企業(yè)要參照合同文本順序，對合同管理制度進(jìn)行全面完善，以此保證企業(yè)后續(xù)良好的履行合同。最后在審核合同條款時，要結(jié)合合同的性質(zhì)、種類、關(guān)聯(lián)度，對合同各項條款進(jìn)行逐項分析，針對不清晰、不明確的條款，需要雙方進(jìn)行進(jìn)一步的溝通，必要時要在合同附件中給出解釋，避免出現(xiàn)理解歧義的情況。企業(yè)審核完合同內(nèi)容后，還需要將合同交給專業(yè)的合同管理人員，對合同中涉及到的內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)等合法性進(jìn)行審核，確保合同的法律效力。

企業(yè)合同管理中有關(guān)法律風(fēng)險的相關(guān)建議

在合同簽訂前，要對合同雙方的基本情況有清晰的了解與掌握

要在對對方企業(yè)有充分了解的基礎(chǔ)上開展合同簽訂，從而使?jié)摬仫L(fēng)險得到有效的避免或降低。在了解過程中，對方企業(yè)具體地址、工商部的備案情況以及企業(yè)資金情況等均要作為著重了解的內(nèi)容。同時在合同履行過程中，一旦因一方錯誤導(dǎo)致對方利益受到損害，那么就要給予對方一定的補(bǔ)償；而針對雙方都存在錯誤的情況其責(zé)任則需要各自承擔(dān)。

合同履行過程中，必然存在不確定因素

合同簽訂和履行過程中并不是一成不變的，很有可能出現(xiàn)在固有合同基礎(chǔ)上出現(xiàn)相應(yīng)變化的情況。例如合同一方未按照合同條款內(nèi)容履行自身職責(zé)，或者受到不可控因素影響而阻礙其履行合同條款內(nèi)容。就雙方履行合同條款實踐活動而言，雙方相關(guān)證據(jù)的缺失是引發(fā)法律風(fēng)險的重要因素。如果在此過程中出現(xiàn)糾紛，應(yīng)以友好協(xié)商為原則來對糾紛予以處理，這對后續(xù)合同雙方搜集對自身有利的證據(jù)和材料是有利的。就銷售合同簽訂來講，其貸款回收條款中要將還款時間和時間段予以明確，如果出現(xiàn)到期未償還的情況，還要逐步增強(qiáng)回款力度，并將相關(guān)責(zé)任落實到個人，及時催繳。

結(jié)束語

在激烈的市場競爭形勢下，企業(yè)需要面對和處理的問題變得越來越多元化，而合同管理中的法律風(fēng)險更是不容小覷，需要企業(yè)能夠?qū)⑵鋽[在重要的位置，采取有力措施加以防范。同時，企業(yè)必須制定完善的合同管理制度，實施戰(zhàn)略化管理和信息化管理，打造高素質(zhì)的合同管理隊伍，以此來強(qiáng)化合同管理法律風(fēng)險控制效果，維護(hù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和完美形象，進(jìn)一步提升企業(yè)的市場競爭力，從而為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展保駕護(hù)航。