◎劉有華

引言

目前大型企業(yè)所使用的資源管理計劃系統(tǒng)中SAP 系統(tǒng)占比超過70%，其中SAP 系統(tǒng)銷售模塊中的銷售模式之集團跨公司銷售模式是一種巧妙的銷售模式。集團跨公司銷售模式很巧妙的在創(chuàng)建銷售訂單時自動生成采購申請，然后再通過采購申請創(chuàng)建采購訂單，采購申請靈活的連接了銷售訂單到采購訂單的信息傳遞。銷售訂單信息變更之后，在采購申請還未轉(zhuǎn)化為采購訂單的時候，同步更新采購申請中的信息，采購訂單收貨之后通過采購訂單收貨信息同步更新到銷售訂單中。

一、集團跨公司銷售模式

SAP 集團跨公司銷售是指某公司接到客戶的銷售訂單后，客戶所需要的產(chǎn)品，直接向供應(yīng)商進行采購，而后直接由該供應(yīng)商負責進行送貨到客戶處；

集團跨公司銷售模式適用于集團化公司的銷售，集團公司包含多個子公司，其中一個A 子公司接到銷售訂單，在另一個B 子公司直接發(fā)貨給客戶。集團跨公司銷售模式還適用于C 公司接到銷售訂單，C公司通過供應(yīng)商采購，C 公司的供應(yīng)商直接發(fā)貨給C 公司的客戶。

二、操作步驟

通過在物料主數(shù)據(jù)中設(shè)置物料的項目類別為集團跨公司，系統(tǒng)創(chuàng)建銷售訂單時，將自動產(chǎn)生采購申請，將采購申請轉(zhuǎn)為采購訂單，供應(yīng)商憑借此采購訂單直接送貨至客戶處。具體的操作步驟如下。

1.主數(shù)據(jù)設(shè)置。

對于由集團跨公司（供應(yīng)商）直接提供給客戶的物料，該物料的項目類別組（Item Category）應(yīng)設(shè)置為BANS（集團跨公司項目/Third-Party Item），本例中事務(wù)代碼MM01 維護物料，并在物料主數(shù)據(jù)的銷售組織數(shù)據(jù)2 中設(shè)置物料的項目類別組為BANS，物料銷售組織數(shù)據(jù)2。系統(tǒng)通過物料主數(shù)據(jù)的項目類別組確定銷售訂單中的項目類別。如果一個物料有可能自行提供、也可能由供應(yīng)商提供，則在物料主數(shù)據(jù)中設(shè)置最可能的方式，而后若有變動，則直接在銷售訂單中直接修改行項目類別。

2.銷售訂單維護。

接到客戶訂單，會建立相應(yīng)的銷售訂單（Sales Order，SO），銷售訂單的訂單類型為正常的訂單類型（OR），銷售訂單的行項目類別為TAS，類別TAS 對應(yīng)的計劃行類別為CS，計劃行類別CS 中定義了自動觸發(fā)采購申請，因此保存銷售訂單后，系統(tǒng)自動產(chǎn)生采購申請。

3.采購流程。

事務(wù)代碼ME21N 為自動產(chǎn)生的采購申請（Purchase Requisition，PR），分配供應(yīng)商，并將采購申請轉(zhuǎn)為采購訂單，該采購訂單具有三個特點：

（1）采購訂單中的項目類別為S（集團跨公司）；

（2）采購訂單中的賬戶分配為銷售訂單號碼；

（3）采購訂單中的交貨地址為客戶，也就是銷售訂單中的地址記錄。

同時系統(tǒng)自動確定出總賬科目，該科目一般為消耗類科目（如銷售成本科目）。

4.供應(yīng)商送貨。

供應(yīng)商收到采購訂單后，將產(chǎn)品直接發(fā)送給客戶，我方收到客戶確認的收貨信息，此時通過事務(wù)代碼MIGO 對采購訂單進行收貨，一般來說，此時收貨后將會確認銷售成本。

采購訂單收貨，將不會形成庫存，而是直接消耗，對應(yīng)的會計憑證示例如下：

借：物料消耗

貸：應(yīng)付暫估GR/IR

5.收到供應(yīng)商的發(fā)票，事務(wù)代碼MIRO確認對供應(yīng)商的應(yīng)收賬款。

6.事務(wù)代碼VF01 出具系統(tǒng)發(fā)票，并確認對客戶的銷售收入。

三、配置實現(xiàn)

集團跨公司銷售中，系統(tǒng)通過特別的銷售訂單的項目類別（TAS）、特別的計劃行（CS）來實現(xiàn)相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體配置如下。

1.銷售訂單的行項目類別確定。

事務(wù)代碼VOV4 定義，當銷售訂單的類型為OR，銷售訂單中的物料的項目類別為BANS 時，確定出行項目類別TAS（集團跨公司項目/Third Party Item）。

2.銷售訂單的行項目類別定義

事務(wù)代碼VOV7 定義，銷售訂單的項目類別TAS，在項目類別TAS 中定義出具發(fā)票相關(guān)為F，F(xiàn) 代表根據(jù)銷售訂單出具系統(tǒng)發(fā)票，而非根據(jù)發(fā)貨單出具發(fā)票，并且是收到供應(yīng)商發(fā)票后才會在出具發(fā)票清單（事務(wù)代碼VF04）顯示。

3.銷售訂單中的計劃行類別。

事務(wù)代碼VOV5 定義根據(jù)項目類別TAS 確定計劃行類別CS。

4.定義計劃行類別CS。

事務(wù)代碼VOV6 定義計劃行類別CS。

計劃行類別中的字段“移動類型”為空白，代表銷售訂單不需要進行創(chuàng)建發(fā)貨單，該計劃行中還定義了自動觸發(fā)的采購申請中的三個重要屬性，即采購申請類型、采購申請中的項目類別、科目分配類別。

采購申請類型為NB、項目類別為5，科目分配類別為X。

5.定義科目分配類別（“X”）的相關(guān)屬性。

計劃行類別中定義了使用科目分配類別X，事務(wù)代碼OME9 定義科目分配類別“X”的相關(guān)屬性。

（1）設(shè)置“科目修改”為VAX；

（2）設(shè)置“消耗記賬”模式為V（消耗）；

（3）設(shè)置是否收貨。

6.定義采購訂單收貨時的會計憑證。

事務(wù)代碼OBYC 通過業(yè)務(wù)（GBB）+VAX（科目修改）定義采購訂單收貨的會計科目6401000000，具體會計科目的確定，采購中賬戶分配與科目確定”。

7.銷售開票數(shù)量定義。

事務(wù)代碼VTFA，在訂單到發(fā)票的復制控制中，定義根據(jù)銷售訂單類型OR，出具發(fā)票類型F2，行項目類別為TAS 時，發(fā)票中的數(shù)量以采購訂單收貨的數(shù)量作為基礎(chǔ)，還是以采購訂單發(fā)票校驗的發(fā)票作為基礎(chǔ)，選擇E，代表以收貨數(shù)量為準，選擇F，代表以發(fā)票校驗數(shù)量為準。

四、小結(jié)

采用集團跨公司銷售業(yè)務(wù)，銷售訂單和采購申請（訂單）的聯(lián)動性非常好。由于采購訂單是按照銷售訂單進行采購，并且采購訂單中的地址直接就是客戶的地址，符合實際業(yè)務(wù)的情況，避免送貨錯誤，同時銷售訂單中的數(shù)量和交貨日期將直接傳遞到采購申請，并且只要采購申請未轉(zhuǎn)為采購訂單，銷售訂單中的變更將會同步修改采購申請。同時當采購申請轉(zhuǎn)為采購訂單時，采購訂單中的數(shù)量和日期又將同步修改銷售訂單的計劃行的確認日期和數(shù)量。