熊知芝

在近幾年的商事制度改革下，市場準入門檻降低，設立企業(yè)的制度性成本大大縮減，開辦企業(yè)時間由過去的十幾個工作日縮短到現(xiàn)在的2—4 個工作日，商事主體登記注冊數(shù)量呈井噴式上升，大大激發(fā)了市場主體的活力和創(chuàng)造力。然而，商業(yè)欺詐、制假售假、侵犯消費者權益等企業(yè)失信問題日益凸顯，增加了社會交易成本，擾亂了市場經(jīng)濟秩序，“寬進易，嚴管難”成為市場監(jiān)管部門在新時期下亟待解決的現(xiàn)實問題。市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，企業(yè)信用是社會信用體系中的核心內(nèi)容，企業(yè)信用監(jiān)管是規(guī)范市場秩序的“金鑰匙”。近幾年國家在信用監(jiān)管領域逐漸加強頂層設計，強調(diào)加快建立以信用監(jiān)管為基礎的新型監(jiān)管制度，系統(tǒng)化構建我國信用監(jiān)管體制，企業(yè)信用監(jiān)管逐漸在全國廣泛實踐。

一、企業(yè)信用監(jiān)管存在的問題

企業(yè)信用監(jiān)管可以分為信息的歸集、公開、評價和應用這四個環(huán)節(jié)[1]，本文從以下幾個環(huán)節(jié)來分析目前存在的問題。

（一）信用信息歸集和公開環(huán)節(jié)

1.呈碎片化狀態(tài)，存在信息孤島

國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)是國家級信用信息歸集公示平臺，該系統(tǒng)于2014 年正式上線運行，其信息內(nèi)容來自企業(yè)信用監(jiān)管主體——政府部門，以及企業(yè)信用監(jiān)管對象——企業(yè)這兩個方面。企業(yè)方面主要是按照《企業(yè)信息公示暫行條例》的要求在線自主上報涉及企業(yè)地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營狀態(tài)、股權結構等方面的基本信息。在政府部門方面，國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)歸集和公示主要是工商部門（機構合并后為市場監(jiān)管部門工商口）的職責范圍，企業(yè)信息、行政許可和行政處罰的相關信息也是該部門負責。其他涉企信息則分散在各個政府部門搭建的不同平臺上，比如涉及企業(yè)納稅信用的信息歸集在企業(yè)納稅信用等級查詢平臺，涉及企業(yè)信貸信用的信息歸集在金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，涉及企業(yè)用工欠薪的信息在人力資源和社會保障部負責的“根治欠薪進行時”曝光臺等等。企業(yè)信用信息并未整合在一個系統(tǒng)平臺上，造成“信息孤島”。從政府角度來看，這種信息歸集和公示狀態(tài)導致各部門在信息的協(xié)同共享和聯(lián)合應用上受到限制，直接影響信用監(jiān)管后續(xù)各環(huán)節(jié)工作開展的質量和效率；從公眾知情權角度來看，公眾在查詢企業(yè)信用信息的便利性和高效性上也大打折扣。

2.信用信息的選擇性公示

很多部門在行政許可、行政處罰、行政確認、行政檢查等涉企信息上并未做到及時全面公示公開和協(xié)同共享，信息選擇性上傳公示到政府門戶網(wǎng)站信息公開版塊或是地區(qū)公共信息匯集服務平臺的現(xiàn)象較普遍，相比于大量企業(yè)信用信息產(chǎn)生的基數(shù)，有些部門的信息公示率顯得較低。各部門通過部門協(xié)同監(jiān)管平臺交換的行政許可、行政處罰等信息也存在不夠全面及時的現(xiàn)象。一方面是企業(yè)信用監(jiān)管規(guī)章制度效力層級較低，很多部門缺乏主動公開的意愿；另一方面是有些部門監(jiān)督執(zhí)法規(guī)范化水平和信息化水平不夠高，如有的部門行政處罰程序并未全部實行電子化記錄，導致系統(tǒng)中的相關信息未能全覆蓋。

（二）信用評價環(huán)節(jié)

目前市場監(jiān)管部門的企業(yè)信用評價主要涉及企業(yè)經(jīng)營異常名錄的管理、嚴重違法失信企業(yè)名單的管理以及市場主體信用等級分類。企業(yè)經(jīng)營異常名錄主要是針對企業(yè)有沒有在規(guī)定時限內(nèi)按要求如實進行企業(yè)年度報告。按照《企業(yè)信息公示暫行條例》的規(guī)定，企業(yè)需在每年6 月30 日之前通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)在線自主上報上一年度的年報，沒有按要求完成的將會在政府招投標、政策優(yōu)惠、法人資格認定等方面受到限制或禁入。但在實踐中，企業(yè)對此的重視程度不盡相同，小微企業(yè)的法定代表人或負責人相比于大中型企業(yè)來說普遍不夠重視年報工作，在依法履行一年一度的企業(yè)年度報告公示義務上認識不到位，存在輕視甚至無視的心理，沒有指定專人負責，不及時或者不上報年報，影響了地區(qū)整體年報率。包括嚴重違法失信企業(yè)名單在內(nèi)的各部門發(fā)布的各領域黑名單是實施聯(lián)合懲戒的重要依據(jù)，由于嚴重違法失信名單管理會對企業(yè)的經(jīng)營前途產(chǎn)生巨大影響，市場監(jiān)管部門在決定將企業(yè)列入失信名單時是比較慎重的。在信用等級評價分類方面，目前市場監(jiān)管部門主要以企業(yè)成立時間、行政處罰記錄、黑名單記錄等定性指標來確定分類等級，但這種評價指標籠統(tǒng)不精確，評價維度比較單一，因此運用于分類監(jiān)管的客觀性和公平性還有待提高。

（三）信用信息應用環(huán)節(jié)

應用環(huán)節(jié)是企業(yè)信用監(jiān)管最重要的一環(huán)，主要以分類監(jiān)管和協(xié)同監(jiān)管為實現(xiàn)路徑。

1.分類監(jiān)管尚未落地

很多地方市場監(jiān)管部門的分類監(jiān)管工作目前才剛剛起步。比如武漢市一些轄區(qū)市場監(jiān)管部門2020 年下半年方制定市場主體信用分類實施辦法，旨在對市場主體進行自動分類，根據(jù)不同信用分類狀況，運用“雙隨機一公開”監(jiān)管、專項整治等手段，通過增加或降低抽查頻次或比例，達到差異化、精準化監(jiān)管的目的。實施辦法通過企業(yè)成立時間、行政處罰記錄、黑名單記錄等指標，將市場主體劃分為幾種信用等級類型，針對不同信用類型實施信用分類監(jiān)管。但是一方面，受制于系統(tǒng)平臺技術未完善的限制，系統(tǒng)還不能在已歸集已定性的信用信息基礎上對市場主體信用狀況進行自動分類；另一方面，工作人員重視程度不夠，信息化水平不高，直接影響到市場主體信用分類監(jiān)管的落地，比如在雙隨機檢查中并沒有對抽查對象、抽查頻次、抽查內(nèi)容實行差異化區(qū)分。

2.協(xié)同監(jiān)管部門缺乏合力

協(xié)同監(jiān)管的形式包括守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒。在實踐中，相比于信息產(chǎn)生的基數(shù)，各部門通過部門協(xié)同監(jiān)管平臺交換的信息數(shù)量很少，如行政處罰信息、黑名單企業(yè)信息等交換不全面不及時，部門之間、地區(qū)之間的協(xié)同交換率較低，直接影響到協(xié)同監(jiān)管的質量和效率。由于企業(yè)信用懲戒的法律依據(jù)不足，主要以部門聯(lián)合懲戒備忘錄的形式確定，地方相關立法僅提供原則性規(guī)定，而在實踐中，對工程質量、食品藥品、特種設備等領域的監(jiān)管重點、監(jiān)管手段不盡相同，聯(lián)合懲戒的可操作性不強，聯(lián)合懲戒未能廣泛深入展開，導致各部門配合協(xié)同能力不足，針對失信企業(yè)懲戒的單一，對企業(yè)失信的聯(lián)合懲戒不到位。

二、完善信用監(jiān)管的建議

（一）加強信息平臺一體化建設

對信用信息數(shù)據(jù)的挖掘和利用是信用監(jiān)管的基礎，然而國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的搭建并沒有達到理想的運用效果，主要原因在于工商職能方面的信息歸集公示分散，因此需要在信息化建設上加大投入力度。目前可以從以下兩個方面進行完善：一是整合各部門信息平臺，打破“信息孤島”，建立大數(shù)據(jù)庫，真正實現(xiàn)“一網(wǎng)通”模式。目前很多地區(qū)搭建了公共信用平臺，以“信用中國”網(wǎng)站為載體整合各部門各方面的信用信息。比如深圳搭建了全市統(tǒng)一的信用服務綜合平臺，大眾可以通過這個平臺查詢企業(yè)各方面的信息，這些經(jīng)驗可以在更大范圍內(nèi)推廣；二是在市場主體信用分類監(jiān)管上深化大數(shù)據(jù)應用，優(yōu)化系統(tǒng)算法，使系統(tǒng)能夠根據(jù)特定指標實現(xiàn)對市場主體信用等級的自動分類，并做到高效精準。

（二）完善企業(yè)信用等級評價體系

企業(yè)信用等級評價結果是實施分類監(jiān)管的重要依據(jù)和基礎，針對目前市場監(jiān)管領域企業(yè)信用等級評價指標維度單一粗略等問題，可以運用德爾菲法探索制定企業(yè)信用分類標準的綜合量化指標，設立多級指標進行分層細化，明確評價內(nèi)容和權重，結果以量化的具體得分進行呈現(xiàn)。不過評價的精準化需要按行業(yè)領域進行專項指標設計，這個工作量是巨大的，可嘗試引入第三方評價機構，在保證評價合法合規(guī)的前提下利用社會化運作提高評價效率，更高效搭建全方位全覆蓋的企業(yè)信用等級評價體系。企業(yè)信用等級結果可以向公眾全面公開，以強化社會信用激勵和懲戒力度。

（三）提高地方立法效力和統(tǒng)籌力度，推進部門協(xié)同監(jiān)管

企業(yè)信用監(jiān)管機制發(fā)揮作用關鍵在于部門協(xié)同形成合力，但各部門由于在監(jiān)管領域、監(jiān)管目標、監(jiān)管重點等方面標準各異，在企業(yè)信用監(jiān)管工作的推進上步調(diào)也不一致，這就需要地方政府在制定法律法規(guī)和組織領導上統(tǒng)籌推進。目前地方層面很多是以規(guī)范性文件的形式確立信用信息歸集、公開、評價、應用的相關內(nèi)容，而規(guī)范性文件的有效期只有幾年，這與企業(yè)信用監(jiān)管制度常態(tài)化的政策趨勢不相適應。因此地方政府可以提高相關立法的效力，地方立法主要以法規(guī)和規(guī)章的形式確立相關內(nèi)容，規(guī)范協(xié)同監(jiān)管的標準，提升協(xié)同監(jiān)管的權威性。還可以成立專門組織機構，負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門信用監(jiān)管工作，提高各部門的重視程度，明確責任分工，優(yōu)化協(xié)同工作流程。

（四）完善信用修復機制

在失信聯(lián)合懲戒機制下，企業(yè)一處失信，處處受限，這種聯(lián)動效應能形成較大的震懾作用，加大企業(yè)失信行為的顯性和隱性成本，有利于企業(yè)提高誠信守法意識，規(guī)范自身經(jīng)營行為。但是從另一個角度來看，一味強調(diào)負面懲戒會使得制度缺乏彈性和融通性，因此引入信用修復環(huán)節(jié)正好是聯(lián)合懲戒的有效補充。當企業(yè)糾正失信行為提高守信意識后，相關部門將企業(yè)行政處罰等公示信息從相關信用網(wǎng)站撤下來不再向公眾公示，這為企業(yè)提供了糾正自身行為提升信用水平的機會，體現(xiàn)了社會對失信主體合法權益的尊重和保護，也有利于形成企業(yè)信用監(jiān)管的良性循環(huán)。完善信用修復機制，需要明確和規(guī)范相關流程和要求，可以規(guī)定企業(yè)在修復信用時需要準備的材料、企業(yè)糾正失信行為的時限、第三方信用服務機構舉辦信用修復培訓班的資質條件等等。要明確信用修復的范圍和限度，一般失信行為可以修復，而嚴重失信行為、修復后一年內(nèi)再次被行政處罰等企業(yè)是否可以提出修復申請，也需要斟酌、完善。在信用修復的程序上，應該充分利用網(wǎng)絡技術實現(xiàn)線上申請和辦理，簡化流程，突出重點，提高信用修復效率。

三、結語

強化企業(yè)信用監(jiān)管，構建完善的以信用為核心的監(jiān)管機制，是推進社會信用體系建設的重要抓手[2]。應該不斷提高企業(yè)信用監(jiān)管實踐的廣泛性和深入性，完善監(jiān)管機制，創(chuàng)新管理方式，在充分釋放市場活力的同時保持良好的市場秩序，從而推動經(jīng)濟高質量發(fā)展。