孟杰 中國(guó)人民銀行沛縣支行

金融是從事現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的血液，金融的發(fā)展促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展，也同樣改善了人們的生活。同時(shí)，金融活動(dòng)又是一種相對(duì)典型的風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)，既存在機(jī)遇，又面臨風(fēng)險(xiǎn)。怎么樣抓住機(jī)遇，更好化解金融風(fēng)險(xiǎn)，有效降低不良資產(chǎn)，是提高金融資產(chǎn)質(zhì)量的一個(gè)保證，也是推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展的資本基礎(chǔ)。以此，需要防范及化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、構(gòu)建相互制衡的管理機(jī)制

金融部門(mén)實(shí)行決策責(zé)任制。決策人對(duì)決策直接負(fù)責(zé)，執(zhí)行人堅(jiān)決落實(shí)決策，監(jiān)督人既要監(jiān)督?jīng)Q策人，又要監(jiān)督執(zhí)行人；構(gòu)建制衡機(jī)制。根據(jù)工作分工和崗位設(shè)置，明確工作任務(wù)，各負(fù)其責(zé)，實(shí)施分工合作，相互制約與督促，互為制衡；構(gòu)建違章預(yù)警處置機(jī)制。依靠業(yè)務(wù)主管部門(mén)監(jiān)督與稽核制度，對(duì)發(fā)現(xiàn)可能產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的苗頭性問(wèn)題及時(shí)報(bào)警并實(shí)施處置。構(gòu)建違規(guī)違章控制、轉(zhuǎn)化與補(bǔ)償機(jī)制?？刂平鹑诿珙^性風(fēng)險(xiǎn)，遏制其發(fā)展。對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的問(wèn)題，既可糾正。對(duì)造成損失的問(wèn)題，利用法律或行政手段，加以緊急處理，掐住后患；構(gòu)建年度稽核機(jī)制。規(guī)范發(fā)展新興金融業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁開(kāi)展制度范圍外金融業(yè)務(wù)，控制開(kāi)展邊緣業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格核查各種金融業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，以防出現(xiàn)失控。

二、構(gòu)建貸款風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

構(gòu)建金融部門(mén)信貸內(nèi)控機(jī)制，根據(jù)整體與分級(jí)控制和責(zé)權(quán)統(tǒng)一原則，形成信貸業(yè)務(wù)各個(gè)操作環(huán)節(jié)、崗位與權(quán)力相互制衡約束形式，在相互制約合作中，強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控；完善決策與審批控制機(jī)制，增加正確決策含量。一個(gè)評(píng)估信貸項(xiàng)目，切實(shí)執(zhí)行信貸“三查”制度，落實(shí)“審貸分離、集體決策審批”制度，以分層分類信貸決策機(jī)制，落實(shí)誰(shuí)決策，誰(shuí)擔(dān)責(zé)和誰(shuí)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)懲處制度，堅(jiān)決防止亂決策問(wèn)題發(fā)生；構(gòu)建信貸約束機(jī)制。強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，貫徹決策、審批和放貸三崗信貸約束原則，依靠信貸調(diào)查、管理、監(jiān)測(cè)和檢查等信息量化，決定信貸結(jié)果，保證信貸投入的安全性、準(zhǔn)確性和效益性；構(gòu)建信貸崗位考核責(zé)任制。強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)約束，落實(shí)信貸第一人責(zé)任制，包放貸、包收貸、包收益和包損失責(zé)任；構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。實(shí)施信貸動(dòng)態(tài)跟蹤行動(dòng)，掌握信貸用途和信貸效益，提高信貸回收與信貸效益質(zhì)量，并在成立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)上，考評(píng)信貸資產(chǎn)質(zhì)量，并根據(jù)考評(píng)結(jié)果，建立需要獎(jiǎng)懲制度。

三、構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制

防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，需要從防范金融風(fēng)險(xiǎn)入手，構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制，建立相關(guān)制度。通過(guò)制度規(guī)制，確保金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制的正常運(yùn)行，將各種可能造成金融風(fēng)險(xiǎn)的要素和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行細(xì)致而全面的歸攏，不論是內(nèi)部，還是外部可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，也不論是來(lái)自靜態(tài)或動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，亦或是來(lái)自操作方面的，或者是來(lái)自政策或體制方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，都要給予全面考慮，便于預(yù)警。同時(shí)，要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別與分析，看看內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制建立得是否完善周密，看看金融業(yè)務(wù)活動(dòng)目標(biāo)是否存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。通過(guò)這樣的識(shí)別和分析，評(píng)估一下金融風(fēng)險(xiǎn)存在的概率，或者是判斷一下金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的危害等等。還要強(qiáng)化控制金融風(fēng)險(xiǎn)的措施建設(shè)，規(guī)范各個(gè)環(huán)節(jié)的金融活動(dòng)，尤其要針對(duì)那些容易出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)環(huán)節(jié)，要加強(qiáng)監(jiān)測(cè)與分析，并在發(fā)現(xiàn)苗頭或問(wèn)題時(shí)，立即采取積極主動(dòng)的防控措施和解決措施，遏制金融風(fēng)險(xiǎn)萌芽生長(zhǎng)，有效規(guī)避損失。

四、構(gòu)建不良資產(chǎn)處理機(jī)制

發(fā)揮好金融資產(chǎn)管理公司作用，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債情況，尤其是在清理不良資產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)出現(xiàn)的那些好賬戶和快賬戶等，要了解掌握清楚，并給于劃分歸類，以便將一些不良資產(chǎn)劃歸到金融資產(chǎn)管理公司，針對(duì)具體情況實(shí)施凍結(jié)，等待資產(chǎn)重組。同時(shí)，還要建立金融機(jī)構(gòu)中的不良資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)的獎(jiǎng)懲制度，當(dāng)?shù)卣梢詾榻鹑跈C(jī)構(gòu)提供一些優(yōu)惠性政策，并對(duì)存有嚴(yán)重不良資產(chǎn)問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)，要給予較大壓力，強(qiáng)烈要求它們積極降低不良資產(chǎn)存量，盡快提取呆賬與壞賬資本金的提取，盡可能壓縮財(cái)務(wù)開(kāi)支，并嚴(yán)格追究有關(guān)責(zé)任人造成不良資產(chǎn)的責(zé)任，對(duì)違法犯罪行為，實(shí)施依法處理，以此促進(jìn)不良資產(chǎn)起死回生率的提升。

五、營(yíng)造化解金融風(fēng)險(xiǎn)的良好環(huán)境

實(shí)施金融企業(yè)深化改革，促進(jìn)構(gòu)建現(xiàn)代金融企業(yè)制度進(jìn)程，是營(yíng)造化解金融風(fēng)險(xiǎn)的良好環(huán)境的保證。金融企業(yè)通過(guò)改革的深化，可以進(jìn)行股份制改造，以構(gòu)建起來(lái)的現(xiàn)代金融企業(yè)的制度為依托，擴(kuò)大金融企業(yè)的資本資金，以利激發(fā)金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活力。結(jié)合金融企業(yè)改革，將強(qiáng)化防控金融風(fēng)險(xiǎn)，提升金融企業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量，融入改革當(dāng)中。作為金融機(jī)構(gòu)，要積極響應(yīng)和支持金融企業(yè)進(jìn)行改制，并主動(dòng)參與金融企業(yè)改制過(guò)程，落實(shí)好金融企業(yè)信貸債權(quán)，固定好金融企業(yè)放貸過(guò)程中的信貸擔(dān)保責(zé)任，堅(jiān)決防止出現(xiàn)金融企業(yè)懸空或逃廢債務(wù)問(wèn)題。在金融企業(yè)實(shí)施改制過(guò)程中，順勢(shì)壓實(shí)責(zé)任，建牢各項(xiàng)信貸制度，并堅(jiān)決強(qiáng)調(diào)責(zé)任追究制，以改制作為重新?tīng)I(yíng)造化解金融風(fēng)險(xiǎn)的良好環(huán)境的切入口，搞好金融信貸業(yè)務(wù)。

六、結(jié)束語(yǔ)

防范及化解金融風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)和金融企業(yè)務(wù)必給予高度重視的問(wèn)題。金融信貸業(yè)務(wù)經(jīng)常出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在不良資產(chǎn)的增量上，這就需要強(qiáng)化規(guī)范性制度建設(shè)，下大力氣減少不良資產(chǎn)問(wèn)題的出現(xiàn)。