□ 文/楊艷 尚忠峰 高蕊蕻＊ 楊慧

合規(guī)管理監(jiān)督是企業(yè)建立和完善內部控制體系工作中非常重要的監(jiān)督制約機制，其目的是用企業(yè)自身的力量發(fā)現(xiàn)管理的盲區(qū)和死角，對涉及違規(guī)違紀行為糾偏，進一步提升企業(yè)的管理水平，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展目標。本文結合十八大以來，在全面從嚴治黨向基層延伸和國企改革不斷深化的大背景下，就改進和提升油田企業(yè)合規(guī)管理監(jiān)督效果進行探索和思考。

一、強化合規(guī)管理監(jiān)督是油田企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的迫切要求

合規(guī)管理既是企業(yè)提升管理水平的重要手段，也是約束企業(yè)各層級人員違規(guī)行為發(fā)生的一道防火墻。石油企業(yè)是國家能源安全的支柱型企業(yè)，正確科學的合規(guī)管理不僅是企業(yè)適應市場競爭的需要，更是國家能源安全的重要保障。

（一）強化合規(guī)管理監(jiān)督是深入貫徹落實黨和國家決策部署的需要

十八大以來，黨中央全面加強從嚴治黨向基層延伸，著力提高企業(yè)治理能力，深入推動各項改革措施落地生根，先后出臺了一系列事關安全、環(huán)保、財稅、土地、勞動關系等重大法律法規(guī)，對規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為提出更高的要求。2018年11月2日，國務院國資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》要求，中央企業(yè)應當按照全面覆蓋、強化責任、協(xié)同聯(lián)動、客觀獨立的原則加快建立健全合規(guī)管理體系，明確將中國石油列為首批合規(guī)管理試點之一。因此，對標國際化先進管理經(jīng)驗，提升石油企業(yè)規(guī)范化管理水平，全面推進各項改革任務的落實，成為衡量企業(yè)履行經(jīng)濟責任、社會責任、政治責任的重要指標。

（二）強化合規(guī)管理監(jiān)督是高質量推進世界一流綜合性國家能源公司建設的需要

中國石油是我國能源企業(yè)的典型代表，是集油氣勘探開發(fā)、煉油化工、銷售貿易、管道儲運等業(yè)務于一體的綜合性國際能源公司。近年來，在國家“一帶一路”宏偉戰(zhàn)略的指引下，中國石油走出去的步伐不斷加快，在全球超過30個國家開展油氣開采項目，遵從發(fā)展地國家的法律法規(guī)和管理制度已經(jīng)成為可持續(xù)發(fā)展的基本要求。因此，從社會關注度，吸引力，影響力等各方面來說，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營行為都備受矚目，客觀上對企業(yè)的管理水平和合規(guī)管理提出了更嚴格、高標準的要求。

（三）強化合規(guī)管理監(jiān)督是長慶油田加快二次發(fā)展步伐的需要

長慶油田是中國石油的第一大油田。2018年，長慶油田公司確立了推進二次加快發(fā)展目標，到2025年實現(xiàn)油氣當量突破6300萬噸。在高質量推進二次加快發(fā)展的進程中，每年都將面臨對千億元的資金流動和難以計數(shù)的工作環(huán)節(jié)的監(jiān)督監(jiān)管。近年來，結合專項治理、項目稽查及各類專項檢查，大力開展合規(guī)管理監(jiān)督工作，取得了一定實效。但一些習慣性違規(guī)和管理意識不強等問題仍時有發(fā)生，制約著油田二次加快發(fā)展奮斗目標的順利實現(xiàn)。另外，一些單位發(fā)生的違規(guī)違法問題，給企業(yè)帶來的不僅是經(jīng)濟上的損失，也給油田聲譽和形象造成難以估量的損失，教訓非常深刻。在經(jīng)濟社會發(fā)展日趨成熟的今天，建立有效的合規(guī)管理體系，對油田的持續(xù)發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展至關重要。

二、目前油田企業(yè)在合規(guī)管理方面的現(xiàn)狀

近年來，長慶油田公司高度重視合規(guī)管理監(jiān)督工作，開展的力度和廣度不斷加強，僅2016—2018年，就開展了214個合規(guī)管理監(jiān)督項目，油田公司大監(jiān)督整體格局正在形成，但也存在一些問題，如合規(guī)管理監(jiān)督開展的廣度和深度不夠，監(jiān)督力量不足，監(jiān)督效果有待提升等問題。從實際效果來看，影響合規(guī)管理監(jiān)督效果的問題主要有以下幾個方面。

1. 合規(guī)管理監(jiān)督業(yè)務面的覆蓋率還比較低。近年來，盡管開展了很多項目的合規(guī)管理監(jiān)督工作，項目基本覆蓋到了該廠的大部分單位（部門）的主要管理業(yè)務，但因時間、人力等多種因素影響，監(jiān)督覆蓋面還比較窄，大概只占到已梳理業(yè)務流程的10%，油田維護工程項目、土地外協(xié)管理等專業(yè)領域還沒有涉及或者不夠深入。2. 監(jiān)督人員的業(yè)務能力有待進一步提高。由于合規(guī)管理監(jiān)督工作涉及不同業(yè)務、不同環(huán)節(jié)，對監(jiān)督人員的業(yè)務能力有較高要求。如果監(jiān)督人員對業(yè)務不熟悉，就不能深入到監(jiān)督業(yè)務本身當中，查找具有針對性的問題。如產(chǎn)能建設項目的井筒工程，大多都是隱蔽性較強的事后監(jiān)督，沒有一定的業(yè)務實踐經(jīng)驗，很難對其中的工作量超大補助的合規(guī)性進行監(jiān)督。3. 部分管理人員對合規(guī)監(jiān)督的重視程度不夠。主要是存在重生產(chǎn)、輕合規(guī)的錯誤認識，甚至以習慣性做法代替合規(guī)管理的制度。在監(jiān)督實施過程中，應付差事、搪塞敷衍，致使監(jiān)督效果大打折扣。主要原因是合規(guī)監(jiān)督評價結果沒有與和管理人員特別是領導干部個人業(yè)績直接掛鉤，責任追究力度不夠。4. 合規(guī)管理的長效機制仍需完善。首先是合規(guī)管理發(fā)現(xiàn)問題的整改工作仍處于就事論事、忙于應付的被動局面，尚未達到舉一反三，促進管理水平的持續(xù)提升的“PDCA”良性循環(huán)。其次是黨委巡察、合規(guī)管理監(jiān)督、內部審計這三大監(jiān)督工作如何做到無縫銜接、有序協(xié)調，更好發(fā)揮好大監(jiān)督體系的作用。第三是項目合規(guī)性評價的工作落實還不到位，對業(yè)務長期有效的合規(guī)管理指導不夠。5. 沒有形成濃厚的合規(guī)管理文化氛圍。一些員工甚至部分管理人員認為合規(guī)管理只是業(yè)務部門的事情，人人講合規(guī)、事事要合規(guī)的意識培養(yǎng)不到位，從而在工作中出現(xiàn)屢查屢犯的違規(guī)問題。

三、提升合規(guī)管理監(jiān)督效果的幾點建議

加強合規(guī)管理，是落實黨中央、國務院關于推進依法治企決策部署的基本要求，是中國石油貫徹新發(fā)展理念、實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的重要保障。中國石油天然氣集團公司于2018年7月份出臺了《中國石油天然氣集團有限公司合規(guī)管理辦法》，為我們扎實開展好合規(guī)管理工作提供了制度遵循。面對長慶油田高質量推進二次加快發(fā)展目標，我們始終要堅持“管業(yè)務必須管合規(guī)”的原則，切實加強從嚴管理、規(guī)范管理、精益管理，不斷提升依法依規(guī)管理能力，為企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展提供強力支撐。

（一）加強組織領導，完善頂層設計

合規(guī)管理絕不是部分管理人員和部門的責任，而是企業(yè)決策層認真謀劃，管理層履職盡責，執(zhí)行層全員參與的管理活動。決策層作為企業(yè)核心，決定著企業(yè)大政方針和發(fā)展方向，其管理思想、管理行為關系到企業(yè)發(fā)展的路徑方向和能力水平。因而，企業(yè)決策層首先要牢固樹立合規(guī)管理理念，堅持以法治思維和法治方式推動發(fā)展，妥善處理好合規(guī)經(jīng)營與發(fā)展建設的關系，切實做到不合規(guī)的決策堅決不做，不合規(guī)的效益堅決不謀；其次，在管理方略上要及時跟進企業(yè)發(fā)展形勢。建立高效有序的管理體制機制，健全完善企業(yè)制度體系，構建合規(guī)管理企業(yè)文化，規(guī)范理順工作程序，提高管理人員合規(guī)管理能力；第三，加強合規(guī)監(jiān)督體系建設，調動合規(guī)管理資源，協(xié)調解決重大問題，建立責任追究制度，嚴格落實層級責任，促進管理層嚴格自律，依法依規(guī)行使權力，促進執(zhí)行層遵章守紀，依法辦事、依規(guī)操作；第四，優(yōu)化監(jiān)督項目選題立項。從選題論證、組織領導、人員組成、監(jiān)督方式、資料準備、過程實施、監(jiān)督考核等各個方面，形成一個良好的合規(guī)監(jiān)督工作機制。近年來，部分合規(guī)管理監(jiān)督項目的高效開展，得益于對監(jiān)督項目的精準的選題和對監(jiān)督資源的充分運用，切實提升了監(jiān)督的實際效果。

（二）高效組織協(xié)調，統(tǒng)籌監(jiān)督資源

合規(guī)管理監(jiān)督是企業(yè)紀檢監(jiān)察部門組織協(xié)調，業(yè)務管理部門全力配合，廣大干部員工廣泛參與的綜合性企業(yè)管理活動，涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的方方面面，在大監(jiān)督體系框架下，紀檢監(jiān)察部門組織協(xié)調作用事關項目開展的質量和能效。要明確企業(yè)管理、法律事務、內部審計、紀檢監(jiān)察及其他生產(chǎn)技術、經(jīng)營管理、黨群管理等業(yè)務部門在合規(guī)管理監(jiān)督中的職能，在職責分工，監(jiān)督方式等方面做到高效合作又互為補充。在項目實施過程中，針對每個項目的專業(yè)性和復雜程度，紀檢監(jiān)察部門積極開展組織協(xié)調、工作指導、監(jiān)督檢查，促進合規(guī)監(jiān)督目標順利實現(xiàn)；各業(yè)務部門、各專業(yè)崗位要持續(xù)完善業(yè)務范圍內合規(guī)風險評估，建立考核評價機制，認真落實監(jiān)督管理責任，加大監(jiān)督檢查力度，以零容忍的態(tài)度狠抓違規(guī)問題整改和嚴肅問責，努力構建業(yè)務范圍內全面合規(guī)的良好環(huán)境。

（三）創(chuàng)新方式方法，提高監(jiān)督效能

習近平總書記在十八屆三中全會上指出，要完善和發(fā)展中國特色社會主義制度，推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。在改革開放步伐不斷加快，經(jīng)濟社會高速發(fā)展的今天，石油企業(yè)要保持穩(wěn)健發(fā)展勢頭，就必須在管理思路、管理方式方法上與時代要求同步合拍。合規(guī)管理監(jiān)督要在汲取傳統(tǒng)風險治理智慧的基礎上，及時跟進企業(yè)管理業(yè)務的發(fā)展變化，將監(jiān)督觸角向事前延伸，向過程滲透。要按照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（實行）》要求，強化合規(guī)管理信息化建設，使用現(xiàn)代信息化的手段優(yōu)化管理流程，運用大數(shù)據(jù)等信息工具，開展實時在線監(jiān)控和風險分析，實現(xiàn)信息集成與共享。比如電子監(jiān)察系統(tǒng)依靠“制度+科技”、人防與技防相結合的方法，自動識別疑似問題，提高了發(fā)現(xiàn)問題精度和廣度；業(yè)務部門應用智能化業(yè)務管理平臺，排除了人為主觀因素影響，解決了管理與監(jiān)督分離問題，實現(xiàn)了快速高效的風險預警。

（四）嚴肅追責問責，提升管理水平

建立健全合規(guī)管理追責問責制度，是推進依法治企的重要措施。嚴肅追責問責，有利于強化各級管理人員法規(guī)意識，養(yǎng)成依規(guī)履職、依法辦事的良好習慣，做到心中有法紀，用權不逾矩，管理有章法，避免失職失責。首先，建立科學有效的合規(guī)管理工作考核評價機制，按照連續(xù)性、有效性原則，建立健全相關制度，促進合規(guī)管理監(jiān)督工作糾偏和不斷改進。通過嚴格考核評價，把合規(guī)問題的整改納入到各級管理人員業(yè)績考核指標，做到嚴考核，硬兌現(xiàn)，進一步激發(fā)管理人員責任意識、標準意識和合規(guī)意識，促進合規(guī)管理科學發(fā)展。其次，要通過嚴肅的責任追究，倒逼管理責任的落實，督促廣大管理人員在認識上形成自覺，進而上升到行動上的自覺。通過對責任單位和責任人的嚴肅追究，形成有力震懾，警示各級責任主體提高合規(guī)管理責任意識，促進遵章守紀良好習慣的形成。第三，要高度重視合規(guī)管理監(jiān)督成果的運用，通過責任追究和對發(fā)現(xiàn)問題的有效整改，推進管理不斷改進和完善，教育和引導各級人員自覺增強合規(guī)管理意識，提高合規(guī)管理能力。在對問題的整改中，要重視整改的質量，重視問題整改的實效性，要落實“三不放過”原則，即：問題原因分析不清不放過，問題責任人沒有受到教育不放過，沒有采取切實可行的防范措施不放過，做到查究一個問題，堵塞一個漏洞，完善一項管理，不斷鞏固合規(guī)監(jiān)督的效果。