文/張少暉，蘭州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

合規(guī)文化應(yīng)作為現(xiàn)代商業(yè)銀行最重要的企業(yè)文化內(nèi)容，同時(shí)要成為企業(yè)與員工共同遵守的價(jià)值理念，其目的是形成企業(yè)與員工共同發(fā)展的利益共同體，樹立良好的企業(yè)形象，培育企業(yè)的核心專長，提高企業(yè)的核心競爭力，創(chuàng)立企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的條件。

1 商業(yè)合規(guī)文化之內(nèi)涵

合規(guī)是指銀行所有活動(dòng)與適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)包含兩個(gè)基本問題：一是合規(guī)包括哪些內(nèi)容，即“規(guī)”的范圍問題，它不局限于銀行遵循的外部法律法規(guī)與監(jiān)管要求，還包括了市場規(guī)則與慣例、行業(yè)準(zhǔn)則與職業(yè)操守以及銀行內(nèi)部的各種制度規(guī)范和業(yè)務(wù)禁令；二是誰來遵守合規(guī)，及“規(guī)”的主體問題，需要強(qiáng)調(diào)的是，合規(guī)不是專業(yè)人員的職責(zé)，它必須從管理者做起，與銀行的每位員工密切相關(guān)，必須把合規(guī)視為商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的重要組成部分。

相對合規(guī)而言，它的對立面就是違規(guī)，違規(guī)就是指銀行活動(dòng)沒有遵循合規(guī)應(yīng)遵循的法律法規(guī)、規(guī)則和準(zhǔn)則的行為。事實(shí)證明，銀行若沒有以合規(guī)經(jīng)營為基礎(chǔ)，很可能會(huì)由此引發(fā)或直接導(dǎo)致遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。也許一個(gè)看似很小的違規(guī)操作，觸發(fā)不了多大的風(fēng)險(xiǎn)，但極有可能會(huì)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等一些列的連鎖反應(yīng)，最終帶來嚴(yán)重后果，甚至是付出慘痛代價(jià)。因此合規(guī)管理是現(xiàn)代銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，也是必由之路。

2 商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)之路

合規(guī)文化建設(shè)要服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新，現(xiàn)代商業(yè)銀行得以生存、發(fā)展和壯大，靠的就是長期穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營打下的基礎(chǔ)。抓合規(guī)文化建設(shè)，其目的就是實(shí)現(xiàn)全體員工由被動(dòng)管理到自覺約束的轉(zhuǎn)變，切實(shí)提高制度執(zhí)行力，以促進(jìn)商業(yè)銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)由制度管控到文化管控的轉(zhuǎn)變，進(jìn)而有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)是一個(gè)長期積累的過程，不是一朝一夕就能完成的。對現(xiàn)代商業(yè)銀行來說，應(yīng)將合規(guī)文化建設(shè)作為長期以往的建設(shè)目標(biāo)來抓，以適應(yīng)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展要求。

3 商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化之對策

3.1 倡導(dǎo)合規(guī)，全員參與

商業(yè)銀行要在各級(jí)管理者中倡導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營理念，不僅要求各級(jí)管理者成為合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者、推動(dòng)者，同時(shí)要求各職能部門對合規(guī)經(jīng)營負(fù)直接責(zé)任。此外要加強(qiáng)全體員工對合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)調(diào)員工既是合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是合規(guī)文化的實(shí)踐者。要求每一個(gè)崗位的員工堅(jiān)持原則，盡職盡責(zé)，對違規(guī)行為及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)予以糾正。隨著合規(guī)經(jīng)營理念的逐步確立，在整個(gè)銀行系統(tǒng)內(nèi)形成講實(shí)話、辦實(shí)事、務(wù)時(shí)效的經(jīng)營作風(fēng)。

3.2 健全制度，有章可循

合規(guī)文化要求把制度建設(shè)放在突出位置。首先，要建立一套管理有標(biāo)準(zhǔn)、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)有預(yù)警、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核、違規(guī)有問責(zé)的內(nèi)控制度體系，達(dá)到“有業(yè)務(wù)的地方有制度覆蓋，有制度的地方有評(píng)價(jià)覆蓋”的體系標(biāo)準(zhǔn)。其次，各經(jīng)營單位要將合規(guī)管理作為日常工作的重要組成部分，關(guān)注工作中的每一個(gè)時(shí)點(diǎn)和要點(diǎn)，注重內(nèi)控中的每一個(gè)環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)。再次，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，即明查和暗查相結(jié)合、自查和互查相結(jié)合、普查和抽查相結(jié)合、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合，對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)部位、重點(diǎn)時(shí)間、重點(diǎn)人員、重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行不定期檢查，以消除各類事故的風(fēng)險(xiǎn)隱患。最后，優(yōu)化考核機(jī)制，把合規(guī)風(fēng)控與員工的利益聯(lián)系起來，使全員在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和安全經(jīng)營的同時(shí)，自身價(jià)值也得到體現(xiàn)。

3.3 強(qiáng)化問責(zé)，違規(guī)必究

對于經(jīng)營中出現(xiàn)的違規(guī)行為要加大問責(zé)和責(zé)任追究力度，在銀行內(nèi)部形成“違規(guī)代價(jià)昂貴”的威懾力，讓“不能為規(guī)，不敢違規(guī)”蔚然成風(fēng)。首先，要加大違規(guī)處罰力度，對違規(guī)行為的處罰從重、從嚴(yán)、從快，做到“責(zé)任不落實(shí)不放過，問題不整改不放過，責(zé)任人不處理不放過”。其次，逐級(jí)問責(zé)追究，問經(jīng)辦者之責(zé)、問領(lǐng)導(dǎo)者之責(zé)、問檢查者之責(zé)、問現(xiàn)任之責(zé)、問前任之責(zé)、問用人者之責(zé)、問不追究者之責(zé)。再次，實(shí)行差別化管理，鼓勵(lì)自查自糾，對檢查發(fā)現(xiàn)和暴露的案件，在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上合理問責(zé)。只有培養(yǎng)員工依法合規(guī)、遵章守紀(jì)的行為習(xí)慣，才能實(shí)現(xiàn)“被動(dòng)合規(guī)”向 “主動(dòng)合規(guī)”的根本性轉(zhuǎn)變。

商業(yè)銀行的競爭歸根到底是合規(guī)的競爭，沒有合規(guī)就沒有銀行的健康發(fā)展，更談不上利潤的高效增長。對商業(yè)銀行來說，合規(guī)經(jīng)營更是任重道遠(yuǎn)，所有銀行人一定會(huì)秉承合規(guī)經(jīng)營理念把銀行事業(yè)推向新高潮。