趙 巍，廖吉林

（南京林業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，南京210037）

1 引言

20 世紀(jì)90 年代以來，隨著 “林漿紙一體化” 發(fā)展方針的明確，我國逐漸成長為世界紙和紙漿的生產(chǎn)消費(fèi)大國。2017 年中國造紙協(xié)會統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，國內(nèi)紙及紙板生產(chǎn)企業(yè)已有2 800家，產(chǎn)量達(dá)到11 130萬t，消費(fèi)量為10 897萬t；紙漿生產(chǎn)總量7 949 萬t，消耗總量10 051 萬t，產(chǎn)供銷總體發(fā)展態(tài)勢處于景氣區(qū)間[1]。

林漿紙供應(yīng)鏈主要由營林企業(yè)(或林場、林農(nóng))、制漿造紙企業(yè)以及最終紙產(chǎn)品的各類銷售企業(yè)、顧客等組成[2]，區(qū)別于一般產(chǎn)品供應(yīng)鏈，具有多級不確定性。林木受氣候、病蟲害、生長周期長等影響，產(chǎn)出量和價(jià)格不確定性較大，木漿供給又過分依賴進(jìn)口，供給量和價(jià)格不確定性較大，紙品需求數(shù)量和結(jié)構(gòu)也隨著生活質(zhì)量和健康環(huán)保意識的改變波動較大，這些都使得林漿紙供應(yīng)鏈上的某些成員企業(yè)存在較大的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)[3]。

2 修正Shapley 值法原理及在供應(yīng)鏈?zhǔn)找嬷械谋磉_(dá)

Shapley 值法是一種為n 人合作提供對策的方法，在供應(yīng)鏈?zhǔn)找娣峙渖暇哂泻軓?qiáng)的適用性。

規(guī)定s為n家節(jié)點(diǎn)企業(yè)的任意一種合作，v(s)為合作s 的效益。Shapley 值由特征函數(shù)v 確定，記作：Φ(v)=(φ1(v)，φ2(v)，…，φn(v))對任意的子集，記x(s)=∑i∈sxi，即s 中各成員的分配，有：φi(v)=∑s∈siw(|s|)其中，Si是I中包含i的所有子集，|s|是子集s 中的元素?cái)?shù)目（企業(yè)數(shù)），w(|s|)是加權(quán)因子，si 表示去掉i后的集合s效益[4]。

基于Shapley 值法的分配機(jī)制可有效避免平均主義，充分調(diào)動鏈上各企業(yè)積極性。但僅依據(jù)成員的貢獻(xiàn)，未考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，因此很有必要從風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)程度差異角度對林漿紙供應(yīng)鏈的收益進(jìn)行適當(dāng)調(diào)節(jié)以進(jìn)一步提升分配結(jié)果的公平性?？紤]到供應(yīng)鏈企業(yè)所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的差異，在供應(yīng)鏈契約中定義一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償系數(shù)k （0＜k＜1）[5]。根據(jù)各行業(yè)企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小對Shapely 值進(jìn)行調(diào)整，對承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的成員企業(yè)調(diào)增其分配收益，反之則相應(yīng)調(diào)減。供應(yīng)鏈上某一企業(yè)i的風(fēng)險(xiǎn)記為qi，該企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對于整條供應(yīng)鏈所占比重表示為qi/∑qi，按風(fēng)險(xiǎn)大小調(diào)整可表達(dá)為：φi(v)'=φi(v)+k×∑φi(v)×(qi/∑qi-1/n)。

3 林漿紙供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

彭紅軍等運(yùn)用層次分析法和熵權(quán)法構(gòu)建了林漿紙供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系，明確了營林企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、制漿造紙企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和林漿紙供應(yīng)鏈資源流風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)[6]。本文進(jìn)行適當(dāng)簡化和修正，并引入下游零售企業(yè)，重新構(gòu)建了以營林、制漿造紙、零售企業(yè)的林漿紙三級供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系，如表1所示。

表1 林漿紙供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系(含后續(xù)計(jì)算的指標(biāo)權(quán)重)

4 AHP風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重的計(jì)算

針對準(zhǔn)則層3個(gè)一級指標(biāo)，15個(gè)二級指標(biāo)，確定各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)層次的權(quán)重。先分別請行業(yè)內(nèi)5位專家進(jìn)行判斷填表，按照1—9 標(biāo)度法建立各層判斷矩陣，然后對填好的表格進(jìn)行統(tǒng)計(jì)歸納[6]。

為減小層次分析法的主觀性，先用加權(quán)算術(shù)平均處理原始數(shù)據(jù)，再將其作為判斷矩陣元素值建立判斷矩陣，用其分別求出各個(gè)判斷矩陣的λmax對應(yīng)的特征向量并歸一化處理，得到各個(gè)評價(jià)指標(biāo)的權(quán)重，最后對每層級指標(biāo)都進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，若通過則可以最終確定各級指標(biāo)的綜合權(quán)重[7]。

4.1 指標(biāo)權(quán)重的確定

構(gòu)建出林漿紙供應(yīng)鏈的一級風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣A 和二級風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣A1，A2，A3，再利用和法借助yaahp軟件計(jì)算矩陣的特征根和特征向量。經(jīng)測算，該指標(biāo)層的營林企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(A1) ，制漿造紙企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(A2) ，分銷及零售企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(A3)相對權(quán)重分別為0.615 2，0.318 7，0.066 0。一級指標(biāo)層一致性比率小于0.1，通過一致性檢驗(yàn)。同樣步驟計(jì)算各二級指標(biāo)相對于一級指標(biāo)層的特征向量V、最大特征根λmax以及一致性比率RI。同理可測算得制漿造紙企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和零售企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)：

即A1、A2、A3 一致性比率均小于0.1，通過一致性檢驗(yàn)。

4.2 層次總排序及一致性檢驗(yàn)

經(jīng)測算得總層級的CI=0.082 3， CR=1.12， RI=CI/CR=0.073 4。綜上，綜合結(jié)果顯示一致性比率RI=0.073 4＜0.1，即通過總體一致性檢驗(yàn)，因此可認(rèn)為上述風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重安排合理。

5 實(shí)證分析

5.1 供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)收益測算

選取中福海峽(平潭)發(fā)展股份有限公司(簡稱中福海峽)、晨鳴紙業(yè)集團(tuán)股份有限公司（簡稱晨鳴紙業(yè)） 分別為營林企業(yè)和制漿造紙企業(yè)的實(shí)例進(jìn)行分析。模型測算數(shù)據(jù)主要來源于中福海峽和晨鳴紙業(yè)2017 年財(cái)務(wù)報(bào)表，分銷零售點(diǎn)的數(shù)據(jù)來源于實(shí)地調(diào)研。

①營林企業(yè)收益測算。據(jù)中福海峽2017 年年報(bào)，其主材產(chǎn)量331 300 m3（因含水率差異，木材密度范圍在0.4～0.75 g/cm3之間，近似取0.57g/cm3）， 經(jīng) 換 算 得 產(chǎn) 量 為188 841 t， 銷 售 量 為354 100 m3，換算得201 837 t，營收47 136.18 萬元，營業(yè)成本40 974.30 萬元。測算其單位木材收入為2 335.36元/t，單位木材成本為2 169.78元/t。

②制漿造紙企業(yè)收益測算。晨鳴紙業(yè)2017 年的財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，其機(jī)制紙產(chǎn)量510 萬t，銷售量496 萬t，營收689 570 026.52 萬元，成本197.29 億元。測算其單位紙品收入為5 298.48 元/t，單位紙品成本為3 868.43元/t。

③零售企業(yè)收益測算。某零售超市其對機(jī)制紙收取20%左右的毛利。6.5斤的機(jī)制紙批發(fā)售價(jià)32 元，大致收益為32 /（6.5×500 /1 000 000） =9 846.15元/t。

5.2 不同合作情形下合作收益計(jì)算

①各節(jié)點(diǎn)企業(yè)單獨(dú)經(jīng)營。單獨(dú)經(jīng)營時(shí)中福海峽利潤為165.58 元/t，晨鳴紙業(yè)利潤為1 430.05 元/t，連鎖超市利潤為4 547.67元/t。

②中福海峽與晨鳴紙業(yè)合作。晨鳴紙業(yè)總收入為5 298.48 元/t，中福海峽的成本為2 169.78 元/t，根據(jù)晨鳴2017 財(cái)報(bào)的營業(yè)成本測算得出還有，加工生產(chǎn)成本919.65 元/t、其他成本289.11 元/t 及營銷與管理費(fèi)用171.60元/t，合作收益為5 298.48-2 169.78-289.11-（171.60/2）=2 753.79元/t。

③中福海峽與連鎖超市合作。由于缺失晨鳴紙業(yè)這一中間企業(yè)，事實(shí)上營林企業(yè)與連鎖超市很難形成合作，因此將其合作利潤簡記為其單獨(dú)利潤的合計(jì)，即165.58+4 547.67=4 713.25元/t。

④晨鳴紙業(yè)與連鎖超市合作。總成本由晨鳴紙業(yè)加工生產(chǎn)成本919.65 元/t、超市20% 的毛利9 846.15×20%=1 969.23 元/噸和1/2 的營銷及管理費(fèi)用三部分構(gòu)成，總計(jì)2 974.68 元/t，因此總利潤為9 846.15-2 974.68+4 547.67=11 419.14元/t。

⑤中福海峽、晨鳴紙業(yè)和連鎖超市共同合作?？偝杀緸? 169.78+289.11+171.60=2 630.49元/t，總利潤為9 846.15 - 2 630.49 + 4 547.67 + 165.58 +1 430.05=13 358.96元/t。

5.3 Shapley值法下各節(jié)點(diǎn)企業(yè)收益分配計(jì)算

用A、B、C 分別表示中福海峽、制漿造紙企業(yè)晨鳴紙業(yè)和某連鎖超市。根據(jù)Shapley 值算法分別計(jì)算不考慮風(fēng)險(xiǎn)因素下中福海峽收益φA(v)，晨鳴紙業(yè)收益φB(v)以及某連鎖超市收益φC(v)（見表2）。

由 表2 數(shù) 據(jù) 得:φA(v)=55.19 + 220.62 + 27.60 +646.61=950.02 元/t，同理計(jì)算φB(v)=4 935.19 元/t，φC(v)=7 473.75元/t。然后根據(jù)各企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小對供應(yīng)鏈的收益進(jìn)行再分配，設(shè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償系數(shù)k=0.1，A、B、C的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別為0.615 2、0.318 7、0.066 0。根據(jù)公式φi(v)'=φi(v)+k×∑φi(v)×(qi/∑qi-1/n)計(jì)算得：φA(v)'=1 326.55元/t，φB(v)=4 915.65元/t，φC(v)=7 116.64 元/t。對比發(fā)現(xiàn)，營林企業(yè)收益經(jīng)調(diào)增376.53 元/t，制漿造紙企業(yè)收益調(diào)減19.54元/t，零售企業(yè)調(diào)減357.11元/t。

表2 中福海峽收益φA(v)的計(jì)算單位：元/t

該變化充分反映了風(fēng)險(xiǎn)對收益分配的調(diào)節(jié)，營林企業(yè)在林漿紙供應(yīng)鏈中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大于平均水平，因此得以補(bǔ)償；而制漿造紙企業(yè)和零售企業(yè)由于承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)低于平均水平而貢獻(xiàn)一部分收益用于補(bǔ)償。需要明確的是，這種補(bǔ)償并非零和，因?yàn)楣?yīng)鏈合作給各方帶來的收益均大于其單干所得收益，因此基于風(fēng)險(xiǎn)的收益再分配只是一種調(diào)節(jié)供應(yīng)鏈合作穩(wěn)定性的措施，是以最大化分配公平為出發(fā)點(diǎn)的[8]。

6 結(jié)語

收益分配公平是供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)長期合作的重要保障。本文通過構(gòu)建林漿紙供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系確定營林企業(yè)、制漿造紙企業(yè)和零售企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的相對大小，綜合Shapley 值對收益分配進(jìn)行調(diào)節(jié)。結(jié)果顯示：三方企業(yè)中營林企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大，零售企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最小，制漿造紙企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)介于零售企業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)均值之間，因此應(yīng)適當(dāng)提高營林企業(yè)收益，降低制漿造紙企業(yè)和零售企業(yè)收益。