劉 舒

鄭州工商學(xué)院商學(xué)院，河南 鄭州 450451

隨著時代不斷變革，經(jīng)濟(jì)社會背景不斷強(qiáng)大，我國《公司法》歷經(jīng)數(shù)次變更，對管理企業(yè)，維護(hù)股東權(quán)利，促進(jìn)市場有序發(fā)展等產(chǎn)生了重大影響。新《公司法》于2014年3月1日頒行，降低了對公司成立的要求，有利于激發(fā)當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)下的企業(yè)生命力。維護(hù)中小股東權(quán)利。2005年修訂的《公司法》并未對股東權(quán)利與義務(wù)的內(nèi)容修訂，所以筆者主要從2005《公司法》中有關(guān)維護(hù)方式角度論述如何維護(hù)中小股東權(quán)利，并論述其中有關(guān)權(quán)利義務(wù)的有關(guān)法律條文。

一、中小股東權(quán)利涵義

(一)中小股東

中小股東是擁有公司股份的法人或自然人的股東分類之一。其擁有份額不多，主要表現(xiàn)為“中”和“小”。而正因為其出資額較少，中小股東不能直接對企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃，在企業(yè)決策中影響小，相對劣勢。然而在大多數(shù)情況下，中小股東在數(shù)量上有優(yōu)勢。所以我們需要從法律層面上對中小股東權(quán)利進(jìn)行保障。

(二)維護(hù)中小股東權(quán)益的原因

股東會是公司最高的決策機(jī)關(guān)，董事會是基于股東大會的基礎(chǔ)下，執(zhí)行決策的機(jī)關(guān)，監(jiān)事會是對董事進(jìn)行經(jīng)營管理和對公司財政支出進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)督機(jī)關(guān)?；诖朔N背景，大股東在股東會上有著決定性作用，占有絕對優(yōu)勢，若大股東和董事、監(jiān)事意見一致，中小股東的權(quán)益就有可能受損，所以要從法制角度對其賦予一定的保護(hù)。除此以外，對公司發(fā)展而言，中小股東份額少卻量多，其綜合份額并不亞于大股東，如果其權(quán)利受損，會打擊其參與公司決策的積極性，會產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，甚至影響企業(yè)資金鏈。所以維護(hù)中小股東權(quán)利對促進(jìn)公司融資和擴(kuò)大公司規(guī)模有積極作用，需要從法制角度對其權(quán)益進(jìn)行保護(hù)。

(三)維護(hù)中小股東權(quán)益的法理基礎(chǔ)

《公司法》從兩個角度保護(hù)中小股東權(quán)益：首先“資本多數(shù)決”原則導(dǎo)致其權(quán)利受損，法律在中間斡旋可進(jìn)行緩解。由于《公司法》制定之初，念及股東占有份額不同，依據(jù)當(dāng)時“合同”思路，大多數(shù)法條中便有了“資本多數(shù)決”原則。當(dāng)公司運(yùn)行時遭受損害，中小股東權(quán)利相應(yīng)受損，便會激發(fā)二者矛盾。所以，法律需要從中小股東發(fā)展趨勢角度，一定程度上限定“資本多數(shù)決”原則，給予中小股東適當(dāng)權(quán)力，防止激化二者矛盾。其次是實現(xiàn)股權(quán)平等。股權(quán)平等在公司成立之初便被認(rèn)為是公司運(yùn)行的基本原則，極大地增加了企業(yè)運(yùn)行效能，有利于公司規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)前法律并未確立公正的股權(quán)，然而“一股一權(quán)”原則在條文中有所體現(xiàn)，不同于原先表面的權(quán)利平等。股權(quán)平等主要是對股東股份數(shù)量的保護(hù)，一股一權(quán)主要是賦予中小股東權(quán)力。

二、法律維護(hù)權(quán)利有關(guān)制度

2005年《公司法》修訂以前，中小股東極容易收到損害。2005《公司法》頒布實施后，對其權(quán)利進(jìn)行明確保障，并賦予了其法律上的權(quán)力，穩(wěn)固發(fā)展了市場經(jīng)濟(jì)。筆者將從以下四方面論述：

(一)中小股東在會議中享有部分權(quán)力

從改變股東大會召集程序與改變公司決策決議的議事方式兩方面，中小股東擁有三方面權(quán)力。首先賦予中小股東臨時召集股東會的權(quán)利。因為，公司董事會組織召開股東大會，之后又具體落實股東大會決策。授予中小股東股東大會召集權(quán)可以降低大股東對股東大會的把控，實現(xiàn)相對平等。其次是增加中小股東對股東大會的提案權(quán)。依據(jù)“一股一權(quán)”原則，使得中小股東參加股東大會也無法擁有與大股東一樣的投票權(quán)，中小股東不能直接決定公司經(jīng)營方針。最后是對股東回避表決制度的完善。股東會對重要事項進(jìn)行決定時，若該事項與其自身利益有著密不可分的關(guān)系，那么該股東可與其他股東一般進(jìn)行表決權(quán)，其余股東不得以不正當(dāng)理由妨礙其權(quán)利的行使。

(二)加強(qiáng)中小股東知情權(quán)

中小股東擁有最基本的權(quán)力就是知情權(quán)。從前法律法規(guī)只是略微提到了其了解程度，卻沒有具體確定知情權(quán)的運(yùn)行和詳細(xì)細(xì)節(jié)以及內(nèi)容，而2005《公司法》實行后，知情權(quán)便從內(nèi)容、程序和行使方法等角度進(jìn)行了改善。從內(nèi)容上看，具體確定了中小股東查閱權(quán)，且要求公司一定時間對中小股東公開董監(jiān)高薪資狀況；并從程序、行使方法上確定，中小股東可以對公司各項決議以及董事會各項報告進(jìn)行復(fù)制，且對時間進(jìn)行一定限定，確保中小股東行使知情權(quán)。

(三)制定確立中小股東退出體制

舊《公司法》中，股東購買股權(quán)份額后，其資本便屬于公司獨立法人，無法對要回其資本。這在很大程度上會損害中小股東權(quán)利，特別是公司所作決策與其提議不同，卻造成了損害時，產(chǎn)生的系列反映也使其權(quán)益受損。當(dāng)前《公司法》改善了此種弊端，指出若是中小股東與股東會所作決策相反時，但又由于份額較低不能改變公司決議時，可以向股東會撤回其投資，以維護(hù)權(quán)益不受損害。并且確定，當(dāng)公司經(jīng)營管理遇到難題時，公司存續(xù)會增加損失的擴(kuò)大，股東可以請求解散公司，來減少自身權(quán)益虧損，保障自身的投資金額。

(四)增加股東訴訟機(jī)制

維護(hù)中小股東權(quán)利的最后保障機(jī)制便是向司法機(jī)關(guān)提出訴訟?！豆痉ā窂木S護(hù)中小股東權(quán)利角度作出了兩方面的規(guī)定：首先是若董事會落實股東會所作決策時，與法律法規(guī)或公司章程相背離，從而加速了公司運(yùn)行失敗，亦或是損害了別的公司利益，導(dǎo)致相關(guān)損失，股東可對監(jiān)事會進(jìn)行求助，尋求監(jiān)事會幫助，對法院提起民事訴訟。其次是前文所述情況下，監(jiān)事會怠于履行責(zé)任，股東可以自身名義向法院提起民事訴訟，來維護(hù)自身權(quán)益，減少損失。而股東訴訟保障機(jī)制的增加，也對公司董事責(zé)任心的加強(qiáng)有著極大的促進(jìn)作用。

三、中小股東權(quán)益維護(hù)制度欠缺

維護(hù)中小股東權(quán)利有利于完善市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，也是公司履行誠信義務(wù)必不可少的內(nèi)容；從社會層面來看，實現(xiàn)了法律正義理念，極大程度地維護(hù)了弱勢群體。當(dāng)前，不少學(xué)術(shù)界學(xué)者，自維護(hù)中小股東權(quán)利角度提出了法制層面的意見。而筆者通過對《公司法》以及相關(guān)文獻(xiàn)的學(xué)習(xí)研究，確定《公司法》自維護(hù)中小股東權(quán)利方面有兩處缺陷：首先是沒有明確的法律規(guī)定，其完善離不開司法解釋以及日后的修訂?！豆痉ā纷鳛椤逗贤ā返臄U(kuò)展，卻又不完全相同，如同行政機(jī)構(gòu)一般，離不開明確的法律法規(guī)的規(guī)制，我國屬于典型的大陸法系，與英美法系不同，成文法對法條要求更高。所以需要以簡單易懂的方式對法律條文進(jìn)行闡述，而不能晦澀難懂；其次制度不完備。由于我國公司相關(guān)法律尚處于制定之初，而公司在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展背景下，日益更新，所以立法者需要與時俱進(jìn)，不斷對法律法規(guī)進(jìn)行完善，跟上經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

四、結(jié)語

維護(hù)中小股東權(quán)利是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)制度中的重要組成部分，是社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的必要條件，其對刺激我國經(jīng)濟(jì)活力有著極大的作用。所以，將維護(hù)中小股東權(quán)益納入法制化軌道勢在必行。而西方歐美國家在此方面略領(lǐng)先我國，筆者認(rèn)為我國立法者可借鑒其立法經(jīng)驗，完善我國的中小股東權(quán)利保護(hù)機(jī)制，使我國企業(yè)順應(yīng)世界發(fā)展大勢，為經(jīng)濟(jì)事業(yè)的更好運(yùn)行添磚加瓦。