■周賢（內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社）

一、我國(guó)農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

我國(guó)農(nóng)村信用社經(jīng)歷了60 多年的發(fā)展，經(jīng)過(guò)不斷的改革，到現(xiàn)在農(nóng)村信用社已經(jīng)成為了我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的主要金融機(jī)構(gòu)。雖然農(nóng)村信用社在不斷地進(jìn)行改革和發(fā)展，但是與其他國(guó)有銀行相比，由于受到外部環(huán)境和內(nèi)部管理等多方面的因素影響，在經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控方面都存在著很多的不足。

新時(shí)期隨著我國(guó)農(nóng)村信用社的規(guī)模日益擴(kuò)大，愈加激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，其在經(jīng)營(yíng)管控方面暴露的問(wèn)題也越來(lái)越多，我國(guó)很多地方的農(nóng)村信用社開(kāi)始向其他商業(yè)銀行學(xué)習(xí)，為了提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，在信貸經(jīng)營(yíng)、審批復(fù)核等方面進(jìn)行改革。但是在經(jīng)營(yíng)管理理念、產(chǎn)品、技術(shù)方面都與其他商業(yè)銀行有著不小的差距。

二、農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

在農(nóng)村信用社內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、業(yè)務(wù)辦理和監(jiān)督管理體系方面都存在著潛在的風(fēng)險(xiǎn)。如果風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善，執(zhí)行不到位，對(duì)進(jìn)行的業(yè)務(wù)沒(méi)有進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查和制定合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，出現(xiàn)問(wèn)題得不到及時(shí)處理，增大了經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)農(nóng)村信用社內(nèi)部的制度會(huì)因外部環(huán)境的變化出現(xiàn)不適應(yīng)的情況，也會(huì)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的主要受眾人群是農(nóng)民，通常農(nóng)民的資金出入都很小，每筆交易的運(yùn)行成本相對(duì)較高，較少的流動(dòng)資金也導(dǎo)致信用社內(nèi)部人員的水平相對(duì)較低，也會(huì)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)村信用社內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)也有缺陷，“三會(huì)”制度得不到有效的落實(shí)，社員大會(huì)沒(méi)有實(shí)質(zhì)的權(quán)力，權(quán)力比較集中，決策制定參與人員較少，監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督能力也有限，信用社內(nèi)部人員出現(xiàn)的挪用公款，私自放貸等行為都會(huì)為信用社的經(jīng)營(yíng)管理埋下巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）外部風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前農(nóng)村信用社的經(jīng)濟(jì)政策會(huì)隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的大局勢(shì)進(jìn)行不斷的調(diào)整，這會(huì)導(dǎo)致信用社的各時(shí)期的業(yè)務(wù)出現(xiàn)不適應(yīng)的情況，不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。政府也對(duì)信用社進(jìn)行行政干預(yù)，信用社的經(jīng)營(yíng)主體時(shí)常發(fā)生改變，這勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致信用社的管理出現(xiàn)問(wèn)題，帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社必須要面臨的一個(gè)問(wèn)題，信用社的主要市場(chǎng)面向農(nóng)村，對(duì)于農(nóng)村的金融評(píng)估難度較大，貸款的發(fā)放和回收都很難有效控制額度，加劇信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與自然災(zāi)害、農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客戶的經(jīng)濟(jì)條件都有很大的聯(lián)系，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的分散能力比較弱、客戶質(zhì)量參差不齊、管理水平低下等問(wèn)題也導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇。

三、農(nóng)村信用社在風(fēng)險(xiǎn)管控中存在的問(wèn)題

（一）業(yè)務(wù)范圍狹小，風(fēng)險(xiǎn)較高

農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要集中在農(nóng)村業(yè)務(wù)，信用社的貸款業(yè)務(wù)大多是小額貸款，但是貸款數(shù)量又比較多，這就導(dǎo)致貸款業(yè)務(wù)成本高，貸款回收周期長(zhǎng)，同時(shí)農(nóng)村復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，這都會(huì)加劇經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）從業(yè)人員經(jīng)營(yíng)管理水平過(guò)低

由于農(nóng)村信用社成立的目的和環(huán)境以及資金盈利問(wèn)題，信用社的管理系統(tǒng)很難招收到專業(yè)素質(zhì)能力過(guò)硬的人才，目前在信用社工作的人員都是一些老員工或是專業(yè)能力比較薄弱的人，在實(shí)際工作中對(duì)自己相關(guān)的業(yè)務(wù)不熟練、沒(méi)有過(guò)硬的專業(yè)技能都嚴(yán)重影響著工作效率。農(nóng)村信用社所處的地理位置大部分都在農(nóng)村地區(qū)，信用社的盈利和工資福利待遇方面都比較缺乏，這種情況很難吸引真正的人才來(lái)進(jìn)行管理，現(xiàn)有的人員業(yè)務(wù)水平能力使信用社向著更壞的方向發(fā)展，形成惡性循環(huán)，不利于農(nóng)村信用社的長(zhǎng)久發(fā)展。

（三）政府行政干預(yù)過(guò)多

農(nóng)村信用社從成立之時(shí)就一直缺乏明確的主體，地方政府時(shí)常干預(yù)農(nóng)村信用社的日常運(yùn)營(yíng)，在人事管理、業(yè)務(wù)分配、決策制定多方面都會(huì)被其他部門進(jìn)行干預(yù)，政府部門盲目的業(yè)務(wù)指導(dǎo)都會(huì)給信用社帶來(lái)更多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，最后地方政府可能會(huì)達(dá)到自己的干預(yù)目的，信用社不能夠獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位，極易出現(xiàn)營(yíng)業(yè)虧損，農(nóng)村信用社只能自己承擔(dān)自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）監(jiān)管部門監(jiān)督力度不夠

農(nóng)村信用社的監(jiān)管部門存在著監(jiān)管人員不足，監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管力度不夠等問(wèn)題，在信用社的內(nèi)部各層級(jí)人員出現(xiàn)錢和權(quán)的失衡，有些人或部門獨(dú)攬大權(quán)，對(duì)信用社的經(jīng)營(yíng)管理起著決定性的作用，在部分行為中濫用職權(quán)，有的人貪污腐敗，利用職務(wù)之便發(fā)展自己的“財(cái)路”，挪用公款，私自放貸等行為嚴(yán)重?cái)_亂了信用社的正常經(jīng)營(yíng)，提高了信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

四、農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（一）加強(qiáng)管理體制改革

任何企業(yè)部門的運(yùn)作都需要制定健全合理的管理體制來(lái)指導(dǎo)各部門合理有效的運(yùn)轉(zhuǎn)，農(nóng)村信用社也要對(duì)落后的管理體制進(jìn)行改革，將各部門的權(quán)力職責(zé)進(jìn)行明確劃分，避免外部行為的干擾，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)信用社內(nèi)部對(duì)各部門人員的管理，制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管控制度，保證信用社的合理運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)

為了降低農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)中遭遇的風(fēng)險(xiǎn)首先要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)水平，對(duì)信用社上下全體人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)的培訓(xùn)，增強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，向有著豐富經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)的城市商業(yè)銀行進(jìn)行學(xué)習(xí)，結(jié)合自身實(shí)際研究符合自己的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

（三）提高業(yè)務(wù)人員水平

提高農(nóng)村信用社內(nèi)部員工的專業(yè)水平能力是實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。對(duì)信用社的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)技能水平，職業(yè)道德素養(yǎng)，防止內(nèi)部人員的思想不端正，杜絕內(nèi)部的作風(fēng)問(wèn)題。信用社也相應(yīng)提高對(duì)員工的福利待遇，提供合適的薪資，加大對(duì)專業(yè)人才的招收力度，為信用社注入新血液。制定獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、工作積極的員工進(jìn)行表彰，剔除在工作中偷奸?；?、不認(rèn)真學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)能力水平底下的員工，提高員工的工作效率。信用社中的管理人員和員工的綜合素質(zhì)提升可以有效減少因人為工作失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)政策扶持，減少行政部門干預(yù)

政府是農(nóng)村信用社的最大利益相關(guān)者，許多農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)虧損都與政府的干預(yù)有關(guān)，地方政府和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)做的是加強(qiáng)相關(guān)政策的扶持，來(lái)幫助農(nóng)村信用社更好地發(fā)展,規(guī)范信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，也可以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)?shù)卣惨獪p少對(duì)于信用社經(jīng)營(yíng)的行政干預(yù)，可以采用政策方針和路線指導(dǎo)的方式引導(dǎo)合作社發(fā)展，讓農(nóng)村信用社擁有真正的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，明確產(chǎn)權(quán)主體，提高信用社的治理效率，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，創(chuàng)新理財(cái)產(chǎn)品種類

類型單一的業(yè)務(wù)不利于風(fēng)險(xiǎn)分散，農(nóng)村信用社要擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加理財(cái)產(chǎn)品種類，根據(jù)客戶的需求制定有特色的理財(cái)產(chǎn)品。向城市商業(yè)銀行進(jìn)行學(xué)習(xí)，針對(duì)不同的人群實(shí)現(xiàn)服務(wù)定制化，針對(duì)不同的客戶制定不同的理財(cái)產(chǎn)品，提供貼心和多樣化的服務(wù)，與客戶實(shí)現(xiàn)共贏，牢牢把握住客戶，減少客戶流失，加大優(yōu)秀理財(cái)產(chǎn)品的宣傳力度，吸引更多客戶，獲得更好的發(fā)展。同時(shí)要聘請(qǐng)理財(cái)方面的專業(yè)人才，對(duì)理財(cái)資金進(jìn)行管理，制定相應(yīng)的理財(cái)方案，保證從信用社和客戶都可以從理財(cái)產(chǎn)品中獲益，降低信用社經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量，經(jīng)過(guò)多個(gè)時(shí)期的改革，農(nóng)村信用社的發(fā)展已經(jīng)來(lái)到了比較關(guān)鍵的時(shí)刻，通過(guò)完善農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，治理農(nóng)村信用社內(nèi)部結(jié)構(gòu)，規(guī)范管理，從根本原因入手防范農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證信用社在新時(shí)期的浪潮中能站穩(wěn)腳跟，保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和諧穩(wěn)定的發(fā)展。