（中國建設(shè)銀行黑龍江總審計(jì)室，哈爾濱 150000）

近年來，全國金融機(jī)構(gòu)不良貸款暴露持續(xù)保持高位，國家提出了以“防范化解風(fēng)險(xiǎn)”為首的三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，其中防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)是重中之重，并且尤其要防范化解風(fēng)險(xiǎn)過程中產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)保全工作面臨新趨勢(shì)、新戰(zhàn)略、新業(yè)態(tài)的挑戰(zhàn)，而各級(jí)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)保全人員普遍人手緊缺、變動(dòng)頻繁，隊(duì)伍建設(shè)跟不上處置任務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量管控的新要求，如何提升金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)經(jīng)營處置能力值得我們思考。

一、創(chuàng)新的需求和挑戰(zhàn)

（一）資產(chǎn)保全工作面臨的現(xiàn)狀

1.新要求

十九大、經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、金融工作會(huì)議，提出了三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。三大攻堅(jiān)戰(zhàn)之首就是防范化解風(fēng)險(xiǎn)，防范化解風(fēng)險(xiǎn)之首是金融風(fēng)險(xiǎn)的防范化解。金融風(fēng)險(xiǎn)的防范化解里面又重中之重的提出防范化解風(fēng)險(xiǎn)過程中產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，這是國家層面對(duì)處置工作提出的新要求。

2.新趨勢(shì)

宏觀經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)，宏觀經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)從三期疊加到新常態(tài)，到目前中高速到合理區(qū)間，金融系統(tǒng)出現(xiàn)關(guān)鍵指標(biāo)一降兩升的狀態(tài)，導(dǎo)致當(dāng)前新暴露的壓力趨緩，但是同時(shí)防范灰犀牛的任務(wù)非常艱巨。為順應(yīng)供給側(cè)改革的深化，去產(chǎn)能、僵尸企業(yè)、債轉(zhuǎn)股手段推進(jìn)等方面的工作壓力較大。

3.新變化

從2013年到2018年，資產(chǎn)保全工作重點(diǎn)經(jīng)歷了巨大的變化，從處置總量大幅增加，到優(yōu)化處置結(jié)構(gòu)，到“量、質(zhì)、效”并重，并需要進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)處置結(jié)構(gòu)，重視價(jià)值創(chuàng)造，保持收益提升。

4.新目標(biāo)

以“一體化經(jīng)營、一體化處置”為基本剛要，實(shí)現(xiàn)表內(nèi)表外、對(duì)公對(duì)私、信貸和非信貸、境內(nèi)境外四個(gè)一體化。為金融系統(tǒng)的資產(chǎn)質(zhì)量保駕護(hù)航、為金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整做貢獻(xiàn)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。

（二）資產(chǎn)保全工作面臨的挑戰(zhàn)

1.隊(duì)伍建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展不適應(yīng)的問題仍突出

資產(chǎn)保全管理部門面臨的突出的問題是專業(yè)化管理相對(duì)偏弱，創(chuàng)新管理缺乏組織基礎(chǔ)。部門員工相對(duì)固化，專業(yè)化管理方面相對(duì)薄弱，單人作業(yè)現(xiàn)象仍存在等。執(zhí)行管理團(tuán)隊(duì)情況看，一是總體實(shí)力不強(qiáng)，專業(yè)團(tuán)隊(duì)未實(shí)現(xiàn)全覆蓋；二是近年來，資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)崗位變動(dòng)較多，隊(duì)伍建設(shè)相對(duì)薄弱，缺經(jīng)驗(yàn)、人員少的現(xiàn)象突出。

2.條線管理、考核管理與業(yè)務(wù)發(fā)展不適應(yīng)

一是受傳統(tǒng)工作機(jī)制影響，資產(chǎn)保全條線考核體系有待完善。當(dāng)前存在考核單一，指標(biāo)體系、機(jī)制不健全，資源配置、激勵(lì)分配落實(shí)不到位等現(xiàn)象。二是專業(yè)團(tuán)隊(duì)管理、流程管理相對(duì)薄弱，分支機(jī)構(gòu)職責(zé)定位不統(tǒng)一、不規(guī)范等。集中經(jīng)營實(shí)質(zhì)上進(jìn)展緩慢，個(gè)別存在部門間推諉現(xiàn)象。三是已核銷資產(chǎn)回收管理的矛盾日益突顯。已核銷資產(chǎn)逐年快速攀升，但實(shí)際回收率一直在低位徘徊，個(gè)別業(yè)務(wù)管理存在短板。

二、創(chuàng)新的思路和方法

（一）管理創(chuàng)新

1.細(xì)化職責(zé)分工和考核標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)理念宣導(dǎo)，促進(jìn)業(yè)務(wù)精細(xì)化管理

資產(chǎn)保全管理部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)政策引導(dǎo)，梳理細(xì)化資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)條線各層級(jí)崗位職責(zé)、規(guī)定動(dòng)作、風(fēng)控要求、考核標(biāo)準(zhǔn)等，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保全條線全流程管理和覆蓋全員的管理考核機(jī)制。增強(qiáng)核銷管理工作的主動(dòng)意識(shí)，綜合考評(píng)基礎(chǔ)管理和處置效益，評(píng)價(jià)結(jié)果與相關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、團(tuán)隊(duì)考核掛鉤。

2.夯實(shí)資產(chǎn)保全基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)條線團(tuán)隊(duì)建設(shè)和能力綜合管理，不斷提升工作質(zhì)效

一是制定資產(chǎn)保全專業(yè)崗位人員管理指導(dǎo)意見，明確業(yè)務(wù)量人員配比、崗位穩(wěn)定期、專業(yè)能力等基本要求。二是持續(xù)強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，實(shí)施重點(diǎn)行資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)工作人員跟崗培訓(xùn)機(jī)制，重點(diǎn)解決專業(yè)人員分布不均衡的問題。三是完善團(tuán)隊(duì)內(nèi)部崗位交流機(jī)制，解決工作固化、業(yè)務(wù)量不均衡等問題。四是充分發(fā)揮現(xiàn)有專業(yè)骨干作用，建立“傳幫帶”機(jī)制，明確培訓(xùn)名單、輔導(dǎo)聯(lián)系人、考核標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)期限、專業(yè)人才管理等，完善自我糾偏機(jī)制，進(jìn)一步提升工作質(zhì)效。

（二）機(jī)制創(chuàng)新

完善不良風(fēng)險(xiǎn)信息共享，健全協(xié)調(diào)處置機(jī)制。加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)條線不良風(fēng)險(xiǎn)信息聯(lián)動(dòng)管理，建立橫向共享機(jī)制。充分利用金融系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)資源和外部信息，針對(duì)個(gè)貸業(yè)務(wù)、對(duì)公業(yè)務(wù)、信用卡等不良客戶中存在交叉疊加的情形，部門間應(yīng)做到信息共享，及時(shí)協(xié)調(diào)組成項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，跟進(jìn)不良客戶經(jīng)營和管控資金使用，避免我行債權(quán)落空、風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或苗頭做到及時(shí)上報(bào)，并與相關(guān)部門密切配合，切實(shí)做好全行不良資產(chǎn)經(jīng)營處置工作。

（三）科技創(chuàng)新

持續(xù)完善資產(chǎn)保全系統(tǒng)平臺(tái)，充分利用科技手段，提升不良資產(chǎn)的回收價(jià)值

一是實(shí)現(xiàn)存款變化自動(dòng)提醒功能，實(shí)時(shí)監(jiān)控債務(wù)人、保證人一定限額以上賬戶資金變動(dòng)，實(shí)現(xiàn)債務(wù)人進(jìn)入不良后系統(tǒng)內(nèi)金融資產(chǎn)實(shí)時(shí)查詢及短信實(shí)時(shí)通知的功能。二是對(duì)客戶賬戶進(jìn)行甄別扣劃。通過系統(tǒng)對(duì)如養(yǎng)老金賬戶等政策不允許進(jìn)行扣劃的賬戶進(jìn)行甄別并標(biāo)識(shí)，對(duì)其他賬戶存款實(shí)時(shí)自動(dòng)進(jìn)行扣劃。三是探索外部信息接入資產(chǎn)保全平臺(tái)。利用金融機(jī)構(gòu)間戰(zhàn)略合作關(guān)系，將外部信息資源如工商、不動(dòng)產(chǎn)登記、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理及網(wǎng)絡(luò)公開數(shù)據(jù)信息引入資產(chǎn)保全系統(tǒng)，對(duì)債務(wù)人及保證人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全方位監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)一鍵查詢。

（四）法律創(chuàng)新

加大法律協(xié)助支持力度，針對(duì)金融維權(quán)中遇到的困難提供指導(dǎo)及解決方案。結(jié)合資產(chǎn)保全遇到的金融維權(quán)困難，適時(shí)對(duì)基本制度和重要規(guī)定重檢，加大法律條線的專業(yè)支持力度，加強(qiáng)對(duì)信貸管理、金融債權(quán)、訴訟事務(wù)等方面專業(yè)研究，做好債務(wù)人違約失信懲戒條款、信用卡客戶司法催收要求等金融維權(quán)、確權(quán)和行權(quán)等司法解釋與我行工作實(shí)際的緊密銜接，形成相關(guān)指導(dǎo)案例，用好法律利器化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)資產(chǎn)安全。