■李英 劉勝勇 陳潔

重要崗位是各單位案件風(fēng)險防范比較集中的部門。在當(dāng)前各部門機構(gòu)改革、職能轉(zhuǎn)換的新形勢下，崗位設(shè)置與人員配置矛盾日漸突出。本文將就當(dāng)前重要崗位的案防現(xiàn)狀以及如何強化重要崗位案件風(fēng)險防范進(jìn)行探討。

一、目前基層單位內(nèi)部崗位監(jiān)督的現(xiàn)狀分析

當(dāng)前，各單位的崗位監(jiān)督與風(fēng)險防范工作呈現(xiàn)出一系列體制性和階段性特征。因此，積極探索崗位監(jiān)督模式，努力研究風(fēng)險防范的有效路徑，構(gòu)建有效的崗位監(jiān)督與風(fēng)險防范機制，在當(dāng)前具有重要的理論意義與實踐價值。

1.內(nèi)部崗位監(jiān)督機制日趨完善。整體來看，目前基層單位監(jiān)督工作大致呈現(xiàn)出以下主要特點：一是監(jiān)督體系日趨完善，基本形成了內(nèi)審、紀(jì)檢、事后監(jiān)督和上下結(jié)合的“三位一體”大監(jiān)督體系；二是監(jiān)督制度日趨健全，其內(nèi)容涉及內(nèi)部控制報告制度、崗位風(fēng)險防范評估制度、預(yù)警制度、責(zé)任追究制度等方面；三是監(jiān)督渠道日趨暢通，開設(shè)舉報電話、舉報信箱、三務(wù)公開等；四是監(jiān)督領(lǐng)域日趨寬泛，其范圍涉及到政治生活、八小時以外監(jiān)督等各個方面；五是監(jiān)督形式日趨靈活，如開展黨風(fēng)廉政責(zé)任制檢查、專項治理活動、領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計、三談兩述、執(zhí)法監(jiān)察等等。

2.內(nèi)部崗位設(shè)置矛盾較為突出。

（1）崗位設(shè)置剛性要求與配置的矛盾?；鶎訂挝淮蠖鄶?shù)人都身兼數(shù)崗，碰到有人出差、學(xué)習(xí)，更顯人員緊張，尤其是重要崗位人員的強制休假制度執(zhí)行難度大，按制度要求相互交叉制約很難完全實現(xiàn)。潛在風(fēng)險：崗位設(shè)置不合理，職責(zé)不明確，容易造成工作混崗和業(yè)務(wù)操作“一手清”，引發(fā)案件。

（2）崗位基礎(chǔ)工作與職能工作的矛盾。重要崗位部門不僅承擔(dān)著基礎(chǔ)性工作，同時還履行檢查和信息調(diào)研等職能，在人員配置與崗位設(shè)置不對稱的情況下，對履行檢查和信息調(diào)研等職能無暇顧及或是簡單應(yīng)付。潛在風(fēng)險：顧此失彼，不能全面履行好職能，不能及時為上級行決策提供有價值的第一手資料和信息。

（3）強化內(nèi)部控制與執(zhí)行制度的矛盾。由于人員緊缺，部分重要崗位人員的強制休假制度和不定期崗位輪換制度不能得到全面落實。同時，還存在一些諸如隨意簡化或省略監(jiān)督制約程序等現(xiàn)象。加之有一些部門人員兼崗或替崗不到位，不能很好履行崗位職責(zé)，帶來了風(fēng)險隱患，形成顧此失彼現(xiàn)象。潛在風(fēng)險：有章不循，執(zhí)行不力，容易造成內(nèi)部管理失控，產(chǎn)生風(fēng)險，引發(fā)事故、案件。

二、優(yōu)化重要崗位設(shè)置的現(xiàn)狀分析

1.打破界限，科學(xué)設(shè)置。按照“統(tǒng)籌兼顧，安全制約”的原則，基層各單位應(yīng)打破專業(yè)界限，整合人力資源，進(jìn)行合理崗位設(shè)置。對于存在資金安全高風(fēng)險的重要業(yè)務(wù)崗位，確保專人專崗并落實復(fù)核制度，嚴(yán)防出現(xiàn)“一手清”。對于其他各個崗位則按照相互制約的原則進(jìn)行合理兼崗，也可在單位內(nèi)部實行跨部門兼崗，確保內(nèi)控制度的有效落實。

2.統(tǒng)籌兼顧，明確責(zé)任。在現(xiàn)有業(yè)務(wù)部門人員及崗位不變的前提下，可在本單位范圍內(nèi)實行業(yè)務(wù)AB（多）崗制度，A崗為主崗，主辦崗位業(yè)務(wù)，B 崗為預(yù)備崗。當(dāng)A崗人員出現(xiàn)請假、出差及外出檢查情況時，在妥善辦清交接的前提下，由B 崗人員承擔(dān)A 崗人員所在崗位的工作，直到A 崗人員返回，方可辦理交接，退出所接替的崗位工作。

3.優(yōu)化組合，提高效率。將本單位一線基礎(chǔ)工作或?qū)ν廪k公的重要崗位重新組合，實行統(tǒng)一規(guī)劃管理。在整合人力資源的同時，有機組合各專業(yè)計算機系統(tǒng)資源，努力實現(xiàn)數(shù)據(jù)和信息共享。原則上應(yīng)分為監(jiān)督和服務(wù)兩大塊，將核算與監(jiān)督實行相對分離，組合一部分人員從事柜面業(yè)務(wù)操作，組合一部分人員負(fù)責(zé)監(jiān)督工作，以崗定責(zé)。

三、強化重要崗位風(fēng)險防范的對策

1.構(gòu)建“三個機制”，控制兼崗風(fēng)險。一是構(gòu)建集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)機制。成立重要崗位風(fēng)險控制監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建齊抓共管的案件風(fēng)險控制監(jiān)督格局，按照規(guī)定合理設(shè)置業(yè)務(wù)崗位，建立相互制約的崗位責(zé)任制。二是構(gòu)建協(xié)調(diào)有序的工作機制。加大對應(yīng)A崗的B 崗人員跟班學(xué)習(xí)力度和崗位輪換力度，在有限的人力資源中挖掘潛能，做好工作交接的相互銜接，工作力量的相互借用，工作手段的相互補充，從而較好地緩解人力資源不足的矛盾。三是落實責(zé)任追究機制。依照制度規(guī)定對每一個重要崗位進(jìn)行風(fēng)險評價，確定風(fēng)險等級、獎懲兌現(xiàn)、責(zé)任追究制度的設(shè)計、建立和實施。

2.突出“三個重點”，督促風(fēng)險控制。一是規(guī)范流程。對本單位的各項業(yè)務(wù)，分別印發(fā)業(yè)務(wù)工作流程圖到各崗位，便于實施風(fēng)險監(jiān)測管理。二是強化預(yù)警。強化對業(yè)務(wù)操作和內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督，定期進(jìn)行全面檢查，以特殊符號和特殊顏色強化標(biāo)識對風(fēng)險點提示和風(fēng)險隱患預(yù)警，使重要環(huán)節(jié)及風(fēng)險位置直觀顯現(xiàn)，隨時提醒。三是嚴(yán)格控制。即強調(diào)在管理要點、檢查要點及相關(guān)責(zé)任人職責(zé)方面不放松，逐步養(yǎng)成規(guī)范操作習(xí)慣，督促控制抓好落實工作。

3.抓好“三種檢查”，落實風(fēng)險措施。一是跟班督查。在本單位各部門設(shè)兼職內(nèi)控檢查員，每月1～2 次時間跟班作業(yè)，查看業(yè)務(wù)操作及制度執(zhí)行情況是否合規(guī)，現(xiàn)場糾正違規(guī)操作行為；每月在全面檢查的基礎(chǔ)上重點對1～2項業(yè)務(wù)風(fēng)險控制中發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)措施上報，以便及時整改糾錯。二是現(xiàn)場檢查。根據(jù)部門每月上報檢查執(zhí)行情況，風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組隨時抽調(diào)人員采取突擊檢查某項業(yè)務(wù)操作管理情況，發(fā)現(xiàn)“原始”問題，反映真實情況。三是集中排查。每半年業(yè)務(wù)風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組集中時間對各重要崗位執(zhí)行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制管理情況進(jìn)行一次全面工作排查，專題研究解決存在的問題，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。

4.重視“以人為本”，堵住風(fēng)險源頭。一是加強重要崗位人員的配置和管理。從政治覺悟、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)能力等方面綜合選人、用人，嚴(yán)格把關(guān)，并定期、不定期進(jìn)行人員思想考核和評議，對不適宜在重要崗位工作的人員要及時調(diào)整。二是加強內(nèi)部控制建設(shè)，牢固樹立全員風(fēng)險防范理念。重點要加強對重要崗位人員的后續(xù)思想教育和培養(yǎng)，經(jīng)常性地開展違法犯罪案例警示教育，加強重要崗位人員職業(yè)道德教育，自覺提高責(zé)任意識，規(guī)范日常業(yè)務(wù)處理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。