江春林

摘 要：風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)對(duì)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、分析及采用相應(yīng)的對(duì)策，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。企業(yè)在拓展國(guó)際工程業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持實(shí)行全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理，即從項(xiàng)目跟蹤開(kāi)始直至缺陷責(zé)任期結(jié)束，以報(bào)價(jià)經(jīng)理/項(xiàng)目經(jīng)理為主要責(zé)任人，由風(fēng)險(xiǎn)管理工程師負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)各相關(guān)人員，按照國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和控制。在全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，鑒于風(fēng)險(xiǎn)管理的效率隨著時(shí)間的推移而不斷降低，必須對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理工作予以特別重視。

關(guān)鍵詞：石油工程;投標(biāo)報(bào)價(jià)階段;存在風(fēng)險(xiǎn);全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著工程行業(yè)“走出去”步伐逐漸加快，中國(guó)企業(yè)對(duì)外承包工程的經(jīng)營(yíng)方式已由初期單純的分包、轉(zhuǎn)包向更高層次的工程總承包（EPC）、項(xiàng)目管理承包（PMC）、BOT（建造-運(yùn)營(yíng)-轉(zhuǎn)讓?zhuān)┘捌溲苌问降确绞睫D(zhuǎn)變。與此同時(shí)，中國(guó)企業(yè)在國(guó)際工程市場(chǎng)承攬總承包項(xiàng)目過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。國(guó)際市場(chǎng)上匯率變動(dòng)、人力及原材料價(jià)格上漲、不熟悉當(dāng)?shù)胤?、?dāng)?shù)卣蝿?dòng)蕩、恐怖襲擊、小規(guī)模沖突等，都是工程承包企業(yè)面臨的巨大挑戰(zhàn)。

一、投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程

1. 投標(biāo)前。1）立即組建包含風(fēng)險(xiǎn)管理工程師在內(nèi)的投標(biāo)報(bào)價(jià)團(tuán)隊(duì);2）團(tuán)隊(duì)中的風(fēng)險(xiǎn)管理工程師應(yīng)就投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理工作制定工作計(jì)劃;3）通過(guò)整理項(xiàng)目資料及專(zhuān)家訪談的方式，編制初步投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)備忘錄以供營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)決策是否投標(biāo)。

2. 決定投標(biāo)后。1）風(fēng)險(xiǎn)管理工程師按技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，組織各相關(guān)人員運(yùn)用專(zhuān)家打分、頭腦風(fēng)暴、事故樹(shù)等方式對(duì)項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。由于項(xiàng)目尚處于投標(biāo)報(bào)價(jià)階段，不確定性因素很多，因此一般采用風(fēng)險(xiǎn)的定量分析與定性分析相結(jié)合的方式對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)價(jià)。2）按風(fēng)險(xiǎn)的不同類(lèi)別編制各專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單及風(fēng)險(xiǎn)分析工作單，在此基礎(chǔ)上制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、合同談判策略，并確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)金。

二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及影響分析

1. 按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生因素劃分

（1）政治及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。政治及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)包括政局變更及政治變動(dòng)、暴力及社會(huì)治安狀況、民眾的排外情緒、政府的管制政策、宗教習(xí)慣與信仰等諸多因素，這些因素均極大地影響著項(xiàng)目的順利實(shí)施。（2）自然風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)指由于項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)自然條件、道路狀況、衛(wèi)生及醫(yī)療設(shè)施等因素引起的，可能影響工程施工生產(chǎn)、項(xiàng)目人員生命安全等的不確定性因素，這些因素可能對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生直接或間接的成本增加、工期延長(zhǎng)等影響。包括氣象、海洋、地質(zhì)、地震等在內(nèi)的各種災(zāi)害性狀況直接影響著項(xiàng)目工程的成本、工期、質(zhì)量、安全等。特別要指出的是，由于國(guó)際項(xiàng)目是在國(guó)情千差萬(wàn)別的不同國(guó)家進(jìn)行，嚴(yán)重依賴(lài)項(xiàng)目所在國(guó)提供的自然狀況資料，這往往容易衍生出兩種風(fēng)險(xiǎn)：一是項(xiàng)目業(yè)主方提供的項(xiàng)目自然條件資料不完整，更新不及時(shí)，導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況與資料不一致;二是項(xiàng)目方管理和技術(shù)人員有限的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)結(jié)構(gòu)可能導(dǎo)致對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和準(zhǔn)備不足。（3）商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常包括業(yè)主的支付能力風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目保函風(fēng)險(xiǎn)、匯率轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)以及項(xiàng)目所在國(guó)的稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)在評(píng)估時(shí)必須給予重點(diǎn)考慮并擬訂確定的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際項(xiàng)目通常會(huì)選擇適用項(xiàng)目所在國(guó)的法律，或者選擇適用較為普遍的英國(guó)法或美國(guó)法。中國(guó)的法律屬于大陸法系，通常中方的項(xiàng)目參與人員和法務(wù)人員對(duì)其他國(guó)家的法律不熟悉，對(duì)英美法系也比較陌生，無(wú)法判斷合同適用的法律可能產(chǎn)生哪些風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。例如，我國(guó)某總承包商曾經(jīng)參與的某國(guó)際項(xiàng)目，在項(xiàng)目進(jìn)行至一半時(shí)才發(fā)現(xiàn)，根據(jù)該國(guó)法律，該項(xiàng)目的發(fā)包過(guò)程無(wú)效。此外，由于不熟悉當(dāng)?shù)胤桑?dāng)項(xiàng)目產(chǎn)生糾紛提交仲裁時(shí)，不得不聘用項(xiàng)目所在國(guó)律師或熟悉英美法系的律師，這會(huì)產(chǎn)生高額的律師代理成本。（5）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際項(xiàng)目適用的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，通常會(huì)成為一項(xiàng)評(píng)級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)。盡管中國(guó)的很多標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，但由于還存在細(xì)微差別以及語(yǔ)言翻譯和壓力容器認(rèn)證等多方面因素，仍然需要設(shè)計(jì)人員開(kāi)展更多工作。

2. 按風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)象種類(lèi)劃分

（1）人身?yè)p害風(fēng)險(xiǎn)。人身?yè)p害風(fēng)險(xiǎn)是指由于人的生老病死傷殘等原因?qū)е碌慕?jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)，其發(fā)生、發(fā)展是不確定的，但與特定的區(qū)域、地點(diǎn)、時(shí)間等有密切的聯(lián)系。（2）財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)發(fā)生損害、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)，例如建筑物、構(gòu)筑物由于自然災(zāi)害事故發(fā)生的損毀、公私財(cái)產(chǎn)由于搶劫盜竊發(fā)生的丟失，也包括財(cái)物由于自然折舊、長(zhǎng)時(shí)間擱置所發(fā)生的貶損等（3）合同責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。合同責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因侵權(quán)、違約、過(guò)失等原因給另外一方或幾方造成的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失，按照法律、合同、道義等應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。（4）信用損失風(fēng)險(xiǎn)。信用損失風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人和義務(wù)人之間由于一方違約或犯罪等給對(duì)方造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范及對(duì)招投標(biāo)報(bào)價(jià)的影響

1. 風(fēng)險(xiǎn)回避策略

風(fēng)險(xiǎn)回避策略是指經(jīng)過(guò)評(píng)估后認(rèn)定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高且不可控，決定不再參與導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的項(xiàng)目招投標(biāo)工作。風(fēng)險(xiǎn)回避通常是在無(wú)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留，其他風(fēng)險(xiǎn)管理手段無(wú)效或風(fēng)險(xiǎn)控制成本過(guò)高時(shí)企業(yè)采取的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為，此時(shí)主動(dòng)停止或放棄招投標(biāo)工作是招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。政治或政局變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常是企業(yè)采用風(fēng)險(xiǎn)回避策略的主要原因。伊拉克、利比亞等國(guó)政權(quán)變動(dòng)期所帶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)促使許多跨國(guó)企業(yè)撤出這一地區(qū)。國(guó)際社會(huì)對(duì)伊朗的制裁也阻礙了中國(guó)企業(yè)在這一地區(qū)招投標(biāo)工作的活躍程度。

2. 風(fēng)險(xiǎn)自留策略

風(fēng)險(xiǎn)自留即風(fēng)險(xiǎn)接受。對(duì)于一部分投機(jī)性的風(fēng)險(xiǎn)可以采用風(fēng)險(xiǎn)自留的策略。需要說(shuō)明的是，風(fēng)險(xiǎn)自留應(yīng)是在風(fēng)險(xiǎn)管控和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)策略基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)自留，是經(jīng)過(guò)主動(dòng)的詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)自留，企業(yè)不應(yīng)該不經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就采用風(fēng)險(xiǎn)自留策略，否則會(huì)導(dǎo)致投標(biāo)報(bào)價(jià)工作失去基礎(chǔ)并且由于風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)知而給未來(lái)帶來(lái)潛在的巨大損失。

3. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略

（1）風(fēng)險(xiǎn)管控。風(fēng)險(xiǎn)管控包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與風(fēng)險(xiǎn)減少，一般情況是承包方經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后能夠主動(dòng)采取針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)措施，因這些措施而增加的成本經(jīng)測(cè)試后在招投標(biāo)報(bào)價(jià)中予以合理計(jì)入。（2）風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是一種金融安排，對(duì)于一些只有損失可能性，而無(wú)獲利可能性的純粹風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)保險(xiǎn)安排進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)受保險(xiǎn)品種的限制，部分保險(xiǎn)品種的承保條件也非常特殊和苛刻，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)安排時(shí)必須給予充分的注意。（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。除風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)的金融安排外，還包括另外幾種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方式：一是由業(yè)主方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在投標(biāo)文件中明確由業(yè)主方負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)。二是由分包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，包括由技術(shù)提供商承擔(dān)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、土建承包方承擔(dān)的施工風(fēng)險(xiǎn)等。三是第三方擔(dān)保：部分項(xiàng)目由于政府間協(xié)議或國(guó)際協(xié)定安排，存在由政府指定機(jī)構(gòu)或國(guó)際協(xié)定框架下的第三方擔(dān)保，可以為總承包方提供風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支持。

4. 風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)策略

風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)策略的目的是為風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定明確的收益回報(bào)。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)接受度不同，直接影響著項(xiàng)目決策，在招投標(biāo)階段采用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)策略通常是企業(yè)進(jìn)入新興市場(chǎng)、新興領(lǐng)域的必要手段。

參考文獻(xiàn)：

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