馬鴻雁

摘 要：金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，同時(shí)又是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。丹東與朝鮮新義州隔江相望，金融風(fēng)險(xiǎn)也隨著地緣政治風(fēng)險(xiǎn)而變得更具復(fù)雜，充分認(rèn)識(shí)這種風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻性對(duì)于認(rèn)真研究防范對(duì)策，積極推進(jìn)丹東市經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)健康和諧發(fā)展具有十分重要的意義。本文在對(duì)丹東市金融風(fēng)險(xiǎn)成因分析的基礎(chǔ)上，提出化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的建議。

關(guān)鍵詞：區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn) 丹東市

? ? ? ?一、丹東市金融風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

一是銀行不良貸款有一定上升。因地區(qū)經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，丹東市銀行不良貸款快速上升，國(guó)有和股份制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)加速暴露。二是銀行機(jī)構(gòu)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)不充分。近年來(lái)，丹東市某些法人在銀行機(jī)構(gòu)中關(guān)注類貸款持續(xù)攀升，逾期貸款占比較高。三是銀行機(jī)構(gòu)對(duì)單一客戶貸款集中度過(guò)高。銀行機(jī)構(gòu)普遍存在突破貸款集中度的監(jiān)管規(guī)定，規(guī)避金融監(jiān)管的問(wèn)題。一是不執(zhí)行集團(tuán)授信監(jiān)管規(guī)定，將集團(tuán)客戶旗下多家企業(yè)按照單一客戶進(jìn)行授信，規(guī)避對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過(guò)銀行資本凈額15%的規(guī)定;二是對(duì)單一客戶授信拆分成多個(gè)自然人或企業(yè)授信，規(guī)避單一客戶貸款集中度不得超過(guò)銀行資本凈額10%規(guī)定。

? ? ?二、金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）金融機(jī)構(gòu)追求績(jī)效的發(fā)展模式

金融機(jī)構(gòu)作為企業(yè)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)自然是利潤(rùn)最大化，但是由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不完善，金融體制改革的滯后，各金融機(jī)構(gòu)普遍采用擴(kuò)張規(guī)模的手段來(lái)獲取更大的利潤(rùn)。以銀行為例，市一級(jí)的分支機(jī)構(gòu)需要完成年初省一級(jí)機(jī)構(gòu)下達(dá)的各類任務(wù)指標(biāo)，一般該指標(biāo)核定量為以上一年完成量為基數(shù)并上浮百分之二十甚至三十，市一級(jí)分支機(jī)構(gòu)通常會(huì)將新的任務(wù)總量化解成月指標(biāo)，季度指標(biāo)及終期指標(biāo)再分派給其下級(jí)分支機(jī)構(gòu)或主體部門乃至細(xì)化到各條線工作人員要求按計(jì)劃逐月完成，并于季度末、年中期，年末期進(jìn)行考核，許多下級(jí)分支機(jī)構(gòu)為完成該指標(biāo)任務(wù)，追求貸款數(shù)量的增長(zhǎng)，不惜鉆金融監(jiān)管的空子，違規(guī)為企業(yè)貸款放貸。

（二）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制不健全

目前，雖然本丹東市內(nèi)大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)建立了基本的內(nèi)控制度，通過(guò)權(quán)限上收省一級(jí)或?qū)I(yè)務(wù)上交到北京專業(yè)的數(shù)據(jù)處理中心來(lái)把控風(fēng)險(xiǎn)，但總體來(lái)說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制體制依舊不健全。以商業(yè)銀行為例，內(nèi)部控制度不健全表現(xiàn)在包括貸款和對(duì)外交易支付的授信管理方面，會(huì)計(jì)核算制度及內(nèi)部稽核制度的不健全。有些銀行不按規(guī)定籌措資金，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，高息攬儲(chǔ);有的不按規(guī)定經(jīng)營(yíng)資金，挪用資金炒股票，房地產(chǎn)等，這些行為極易給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，甚至引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)[1]。

（三）“影子銀行”體系風(fēng)險(xiǎn)

影子銀行是在正規(guī)銀行業(yè)務(wù)無(wú)法滿足經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)的資金需求時(shí)應(yīng)應(yīng)運(yùn)而生的“替代銀行中介”，主要以小額貸款機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司，投資公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)的形式存在。非正規(guī)金融中介活動(dòng)由來(lái)已久，為不滿足銀行信貸的個(gè)人或企業(yè)提供融資服務(wù)，在某種程度上填補(bǔ)了正規(guī)銀行放貸收緊的局限。然而近年來(lái)，一些影子銀行在追逐利益的驅(qū)動(dòng)下存在超出經(jīng)營(yíng)范圍和違規(guī)經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題，如變相開辦貸款業(yè)務(wù)、參與非法集資和民間借貸。由于一些公司規(guī)模小，運(yùn)作不規(guī)范，內(nèi)部管理制度不健全，導(dǎo)致抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力差，很容易引發(fā)經(jīng)營(yíng)危機(jī)。

（四）經(jīng)濟(jì)政策不同對(duì)丹東市造成的影響

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，發(fā)達(dá)地區(qū)占有舉足輕重的地位，國(guó)家制定的經(jīng)濟(jì)政策時(shí)更多的是以經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)作為參考，來(lái)保證其經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)與我國(guó)的整體走勢(shì)保持一致。但對(duì)于一些欠發(fā)達(dá)城市，統(tǒng)一的政策往往不能指導(dǎo)當(dāng)?shù)氐慕鹑跇I(yè)正常發(fā)展。丹東市瀕臨朝鮮，相對(duì)其他內(nèi)陸城市金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)性較大，因美國(guó)對(duì)朝經(jīng)濟(jì)一直持制裁態(tài)度，凡是在美國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的大型金融機(jī)構(gòu)因擔(dān)憂在美銀行交易受影響的因素均不敢涉及朝鮮業(yè)務(wù)，目前丹東市的商業(yè)銀行在對(duì)朝貿(mào)易中均處于停擺狀態(tài)。丹東市作為四線城市，在此特殊政治環(huán)境背景下缺乏相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策及專項(xiàng)資金的傾斜，也亟盼上級(jí)專家領(lǐng)導(dǎo)為地方如何突破現(xiàn)有瓶頸出謀劃策，憑借地方一己之力，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法在對(duì)朝業(yè)務(wù)受影響的情況下找到化解的突破口。

? ? ?三、防范與化解丹東市金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏高的地方法人金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警

第一，建議由政府金融辦牽頭，協(xié)調(diào)人民銀行、銀監(jiān)局、審計(jì)等部門組成聯(lián)合調(diào)查組，深入風(fēng)險(xiǎn)偏高的地方法人金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面的調(diào)查摸底，厘清真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)及形成原因。第二，督促風(fēng)險(xiǎn)偏高的地方法人金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)控制貸款投放節(jié)奏，確保信貸投放質(zhì)量，對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警，提出風(fēng)險(xiǎn)防范化解意見。第三，完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從源頭上提升信貸風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

（二）建立突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案

第一，針對(duì)當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)不斷攀升的苗頭，建議根據(jù)新常態(tài)下金融風(fēng)險(xiǎn)新趨勢(shì)、新特點(diǎn)，進(jìn)一步修訂地方金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，完善應(yīng)急處置機(jī)制及相關(guān)措施。必要時(shí)，應(yīng)采取演習(xí)等方式，模擬突發(fā)金融事件發(fā)生，以檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可操作性，切實(shí)增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置能力。第二，建議宣傳、公安等部門密切跟蹤輿情，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)媒體監(jiān)測(cè)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)謠言和負(fù)面信息的傳播蔓延。同時(shí)，要加強(qiáng)輿情引導(dǎo)，避免社會(huì)公眾恐慌。

（三）加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管

對(duì)于金融監(jiān)管部門來(lái)說(shuō)應(yīng)通過(guò)完善對(duì)金融機(jī)構(gòu)的檢查方式，使得內(nèi)部監(jiān)督起到良好的自查整改作用的同時(shí)增強(qiáng)員工貫徹執(zhí)行各項(xiàng)制度的主動(dòng)性和自覺性。第一，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)形成有效的內(nèi)控管理制度，從內(nèi)部監(jiān)管層面牢牢把關(guān)，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)，特別是對(duì)貸后資金流向使用情況密切跟蹤管理[2]。第二，督促金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信貸管理，進(jìn)一步健全和完善貸款流程管理機(jī)制，對(duì)放貸后的客戶資金使用情況進(jìn)行定期監(jiān)督和檢查，嚴(yán)防各種騙貸案件的發(fā)生。第三，監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育，提升員工的法制意識(shí)，以實(shí)際案例現(xiàn)身說(shuō)法等形式警示教育員工牢牢守住銀行從業(yè)人員底線[3]。第四，督促金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不能姑息遷就，隱瞞掩蓋而要及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告其發(fā)現(xiàn)的異常情況，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽時(shí)期。

（四）加大財(cái)政傾斜力度

第一，針對(duì)當(dāng)前銀行呆賬貸款核銷門檻較高、手續(xù)繁雜、核銷周期漫長(zhǎng)的問(wèn)題，建議地方財(cái)政適度降低呆賬貸款核銷門檻，為銀行不良貸款處置與核銷創(chuàng)造便利條件[4]。第二，協(xié)調(diào)工商、公安、司法等部門及時(shí)出具相關(guān)手續(xù)，開辟綠色通道。第三，鑒于銀行貸款抵押資產(chǎn)拍賣處置過(guò)程中稅費(fèi)偏高，建議適當(dāng)減免部分稅費(fèi)，降低銀行不良貸款處置成本。

（五）建立金融創(chuàng)新合作機(jī)制

丹東市因?yàn)l臨朝鮮其金融風(fēng)險(xiǎn)有著其他省內(nèi)城市不可比擬的特殊性，防范金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)新合作的具體措施如下。第一，建立行內(nèi)內(nèi)部信息共享機(jī)制，在保證有序競(jìng)爭(zhēng)的前提下分享各自所獲得的信息，使相對(duì)小型的金融機(jī)構(gòu)也能獲得更多更及時(shí)準(zhǔn)確的信息[5]。第二，建立金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控協(xié)會(huì)，定期組織丹東市內(nèi)各家金融機(jī)構(gòu)共同探討金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)行中出現(xiàn)的困難與問(wèn)題，推廣行之有效的做法，規(guī)避可能發(fā)生的問(wèn)題。第三，積極爭(zhēng)取國(guó)家政策傾斜，積極爭(zhēng)取將丹東納入國(guó)家開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)，讓國(guó)家相關(guān)扶持政策及邊境補(bǔ)助資金調(diào)配向丹東市適當(dāng)傾斜，促進(jìn)丹東市金融業(yè)更好為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]方興起.防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是金融監(jiān)管的永恒主題[J].福建論壇（人文社會(huì)科學(xué)版），2018（01）.

[2]張維.系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的歷史考察與防范對(duì)策[J].南京審計(jì)大學(xué)學(xué)報(bào)，2018（02）.

[3]郭娜，祁帆，張寧.我國(guó)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)的度量與監(jiān)測(cè)[J].財(cái)經(jīng)科學(xué)，2018（02）.

[4]文禮朋，蔡潔，蔣致遠(yuǎn).經(jīng)濟(jì)下滑背景下小額貸款公司高利率的成因與風(fēng)險(xiǎn)[J].會(huì)計(jì)之友，2017（08）.

[5]龐小鳳，鄒震田.我國(guó)小額貸款公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)分析[J].經(jīng)濟(jì)體制改革，2017（02）.