周國佳

（石家莊市鹿泉區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)中心 河北 石家莊 050200）

隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，老齡化人口所占比例不斷加大，且人口的高齡化率不斷提高，人口老齡化問題日益嚴(yán)重。老人養(yǎng)護(hù)的情況非常嚴(yán)峻，并且成為了能夠制約我國未來發(fā)展的必要社會(huì)問題。近年來，河北省老年人口增長加快，早已進(jìn)入老齡化社會(huì)。2015年，河北省老年人口增長第一次越過全國平均數(shù)值。正如預(yù)測的那樣，在“十三五”期間，河北省的老齡人口會(huì)以每年3%～5%的速度增長，到2020年時(shí)就會(huì)有1 500萬的老年人口。合理構(gòu)建多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，是減緩政府壓力，積極應(yīng)對(duì)人口老齡化的有效措施。

1 我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展現(xiàn)狀

我國的多渠道養(yǎng)老保險(xiǎn)制度主要包括四個(gè)層次，第一層是基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)，第二層是單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，第三層是個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，第四層是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。在這種多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，第一層次，即基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以綜合保險(xiǎn)、基本保障，多層次、可持續(xù)的原則為基礎(chǔ)，也是最高層次。國家要建立健全養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，需要不斷完善養(yǎng)老保險(xiǎn)資金來源，充分發(fā)揮不同多層保險(xiǎn)的作用，來保證不同層面、不同年齡老人的養(yǎng)老要求。

2 河北省多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)面臨的問題

近年來，隨著政策的深入，河北省多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)已經(jīng)取得了比較大的進(jìn)步，參保范圍基本覆蓋到了農(nóng)村，農(nóng)村參保率達(dá)到99%以上。目前河北省主要養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是“統(tǒng)賬結(jié)合”，即社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合，這項(xiàng)制度在保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面發(fā)揮了重大的作用。但是在實(shí)際實(shí)施過程中，由于種種歷史原因和個(gè)人認(rèn)知的差異，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)不同層次之間的矛盾未得到解決，層次發(fā)展不協(xié)調(diào)，導(dǎo)致一層過分依賴，二層發(fā)展緩慢，三層還不規(guī)范，阻礙了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善。此外，這一制度在實(shí)際運(yùn)行中還存在很多問題：第一，個(gè)人帳戶出現(xiàn)“空帳”運(yùn)行，統(tǒng)帳結(jié)合實(shí)施以來，由于沒有任何養(yǎng)老基金的積累，為保證退休人員的工資發(fā)放，只能使用在職職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，這樣就使養(yǎng)老負(fù)債超過了社會(huì)統(tǒng)籌金的支付能力，造成了新的“顯性債務(wù)”壓力。第二，現(xiàn)行的統(tǒng)帳結(jié)合模式實(shí)質(zhì)上仍然是現(xiàn)收現(xiàn)付，由于人口老齡化問題日趨嚴(yán)重，人口結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，再加上就業(yè)壓力的增大，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌集更加困難。第三，待遇分配欠公平。單位員工享受的退休養(yǎng)老金福利，應(yīng)該依據(jù)物品價(jià)格的變化情況以及諸多因素的制約及時(shí)得到調(diào)整。目前退休養(yǎng)老金福利調(diào)整情況未能保證和在職員工實(shí)際工資增加情況完全同步，將會(huì)出現(xiàn)收入分配不公平現(xiàn)象。

3 河北省多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的構(gòu)建策略

3.1 充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的作用，提高河北省養(yǎng)老保障水平。養(yǎng)老保險(xiǎn)也需要以市場為主導(dǎo)，以政策為引導(dǎo)，政府要?jiǎng)?chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)制，同時(shí)加強(qiáng)和保險(xiǎn)公司之間的合作，把養(yǎng)老保險(xiǎn)商業(yè)化，開發(fā)提供多種類的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，不斷提升服務(wù)質(zhì)量。也可以在全省養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中試點(diǎn)推行養(yǎng)老機(jī)構(gòu)綜合責(zé)任保險(xiǎn)，根據(jù)不同群體的需求不同，讓養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)更加個(gè)性化、差異化，促進(jìn)保險(xiǎn)和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的共同發(fā)展。

3.2 完善職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。根據(jù)我國的實(shí)際情況，落實(shí)最基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，首先就要最大限度的實(shí)現(xiàn)國人的全體參保，尤其是將自由職業(yè)者、靈活就業(yè)人員作為參保重點(diǎn)人員，最大限度的擴(kuò)大參保范圍，最終實(shí)現(xiàn)人人都有保險(xiǎn)，人人都有基本保障。

3.3 加快發(fā)展企業(yè)年金和職業(yè)年金。其一，如果從制度內(nèi)部來看，需要不斷推動(dòng)集合年金計(jì)劃的發(fā)展，從而建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，這也是積極推動(dòng)集合年金計(jì)劃發(fā)展措施。其二，如果從制度外部來說，要讓企業(yè)推行相關(guān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，就需要和當(dāng)前的稅務(wù)制度進(jìn)行關(guān)聯(lián)，同時(shí)也要不斷完善企業(yè)在年金稅上的優(yōu)惠政策。其三，要積極推動(dòng)職業(yè)年金發(fā)展，加快推進(jìn)職業(yè)年金建設(shè)，需要盡早制定出職業(yè)年金基金的投資管理方法，要盡最大可能確保職業(yè)年金基金的安全性、收益性和流動(dòng)性。

3.4 大力促進(jìn)各類補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃的創(chuàng)新發(fā)展。加大政府對(duì)企業(yè)年金運(yùn)行機(jī)制的支持力度，降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，增加員工福利，積極利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)改變傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)形式，轉(zhuǎn)變養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制運(yùn)行形式，適度發(fā)展社區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃、家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃等，利用大數(shù)據(jù)更深入地了解員工、企業(yè)的需求，建立適合企業(yè)發(fā)展的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，讓更多的員工和企業(yè)加入進(jìn)來。這樣既能夠讓養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)快速的發(fā)展，同時(shí)也可以讓員工合理安排好自己的收入支出、增強(qiáng)自我保障的責(zé)任感。

在我國老齡化問題越來越嚴(yán)重的情況下，如何建立更好的更完善的養(yǎng)老體系至關(guān)重要。要保證不同階層的人可以根據(jù)自己實(shí)際情況選擇養(yǎng)老模式，從而在一定程度上減輕我國人口老齡化所帶來的一些負(fù)面影響，同時(shí)也保障老齡化人口的晚年生活。