摘 要：改革開放以來，我國的社會主義經(jīng)濟迅速發(fā)展，隨著人民生活水平的提高，大眾的保險理財意識也逐漸增強，保險需求日益增加。但是，同時也存在著很多認(rèn)識誤區(qū)，本文從保險理財?shù)奶匦约皢栴}展開探討，并提出保險理財?shù)南嚓P(guān)建議。

關(guān)鍵詞：保險理財;問題;對策

一、保險理財概述

1、保險理財?shù)暮x

根據(jù)《保險法》的定義，所謂保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，由保險人對合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。

保險理財是與保險相伴而生的。所謂保險理財，是指個人投資者通過購買保險產(chǎn)品，例如財產(chǎn)險、壽險、養(yǎng)老保險、健康險、萬能險、 教育儲蓄險、意外傷害險等等保險產(chǎn)品，即保險類的金融工具，達(dá)到對個人（ 家庭）的資金進(jìn)行合理安排和規(guī)劃，防范和避免因疾病或災(zāi)難而帶來的財務(wù)困難，同時使資產(chǎn)獲得保值及增值。

2、保險理財?shù)囊饬x

保險作為一種特殊的金融工具，既具有保障功能，又具有投資理財?shù)墓δ?，其與銀行存款、證券投資等理財工具相比，具有以下特征及意義。

<1>保險是一種制度安排，分擔(dān)政府社會保障職能

作為一種有效的制度安排，具有普適性特征和內(nèi)在的協(xié)調(diào)功能，有利于減少社會的交易成本，激勵并促進(jìn)個人和組織從事生產(chǎn)性活動，增強生產(chǎn)要素在滿足人類需要上的效能。保險通過它的內(nèi)在機制，不僅僅分散了風(fēng)險、提供了經(jīng)濟補償，而且可以在更廣泛的層面上為增進(jìn)社會福利做貢獻(xiàn)。自然災(zāi)害和意外事故是與人類社會密切相關(guān)的，只要有人類活動的地方，這些事故就存在， 而且會給人們生活造成極大的困難，在保險活動中，保險人作為組織者和經(jīng)營者，通過收取保險費的形式集合眾多面臨同類風(fēng)險的被保險人按損失分?jǐn)偟脑瓌t，對其中遭受該類風(fēng)險事故損失的被保險人提供經(jīng)濟補償或給付保險金。比如美國的911，2015年天津大爆炸，讓我們深刻感受到風(fēng)險的可怕和保險的意義。

<2>保險理財是合理避稅的有效途徑

第一，大型企業(yè)可以通過向保險公司投保的方式，即幫助員工繳納既定的保險金額，從而實現(xiàn)避稅的目的。因為根據(jù)相關(guān)的規(guī)定，企業(yè)在拿出員工總工資的4%之后，可以為員工投保，其商業(yè)稅就可以減免。如果企業(yè)員工較多，繳納保險的金額達(dá)到一定的數(shù)量，還可以獲得一定的權(quán)限，其中包括不低于三年的期間內(nèi)分期均勻扣除費用的權(quán)利。同時，如果員工從原來的公司跳槽，進(jìn)入新的公司之后，新的公司也是可以按照其原來的規(guī)定，幫助其繳納既定的保險金額，因此，無論是企業(yè)還是個人，都會通過保險理財達(dá)到既定的避稅目的，從而增加固定的資產(chǎn)價值。

第二，保險理財是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效手段，通過我國出臺的相關(guān)法律條文，將遺產(chǎn)征稅的金額和實際的算法已經(jīng)記錄在案。根據(jù)草案，遺產(chǎn)越多，稅率也就越高，最高將多達(dá)50%，因此，投保人一旦意外離世，個人的財產(chǎn)也會隨著納稅的同時而大量縮水。因此，保險就成為了有效規(guī)避遺產(chǎn)稅的重要工具，對今后金融市場的發(fā)展具有重要的影響。

<3>保險理財產(chǎn)品具有安全保障的功能

從《保險法》關(guān)于保險的定義，我們可以知道，保險產(chǎn)品的主要功能就是保障。保險業(yè)務(wù)流通的本身是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展的重要手段之一，同時也是一種新型的理財模式和工具。大多數(shù)投保人的初心都是想要通過一定的保險投資，獲得相關(guān)的利益，從而彌補因意外或者疾病等造成的損失 ，追求的其實是一種安全感和舒適感。保險最大的作用就是獲得保障等相關(guān)權(quán)益，只要簽訂了一份合同， 投保人就能夠在有效的期限內(nèi)獲得意外或疾病等方面事故的賠償，這不僅是一種精神安全的治療方法，同時更是一種資金擴張的投資。

<4>與銀行理財相比，保險理財擁有收益和融資的特定優(yōu)勢。

首先，從投資者的角度來說，保險理財產(chǎn)品的投資范圍也許并沒有其他金融投資理財產(chǎn)品的范圍大，但是大多數(shù)理財都是在合理的范圍之內(nèi)進(jìn)行的，基本包括債券、資金以及證券投資基金等。一旦經(jīng)過允許，客戶還可以在指定的范圍之內(nèi)，進(jìn)行間接的投資和收益。雖然保險理財?shù)氖找嫦鄬^低，但是客戶的資金卻可以在逐年投保的過程中，利息逐漸增加，有部分保險產(chǎn)品還可以復(fù)利計息，從而形成一個更多收益的利益空間，為客戶的資產(chǎn)形成集約化管理。

其次，從融資角度看。我國保險理財?shù)闹饕绞绞菈垭U，客戶一旦購買了這個產(chǎn)品，就會得到一個投保單。這個保單是一張非常重要的融資工具，可以直接到保險公司進(jìn)行貸款。目前，客戶可以貸款的額度最高可以在70%～80%。融資功能還可以起到一定的決定保費的作用，這樣做，不僅能夠為客戶提供更加原始和豐富的資金資源和貸款方式，更加能夠促進(jìn)整個市場乃至社會的資金流通。

二、保險理財存在的問題

1、保險理財市場發(fā)展不完善

在當(dāng)前中國金融市場尚不成熟，投資理財產(chǎn)品尚不豐富的情況下，保險理財兼具保障性和收益性的特點受到消費者的青睞，投資連結(jié)型和萬能型保險銷售曾一度呈現(xiàn)快速增長勢頭，但總體上還存在營銷渠道單一，金融市場有限等問題，保險理財產(chǎn)品的收益隨著股票市場的波動較大，給保險公司資產(chǎn)管理部門增加了較大的風(fēng)險管理成本，保險理財市場發(fā)展有待完善。

2、保險理財產(chǎn)品單一，功能尚未充分發(fā)揮

我國目前保險產(chǎn)品相對單一，市場同質(zhì)化情況比較嚴(yán)重。與國外保險產(chǎn)品相比還處于初級階段，保險產(chǎn)品的設(shè)計缺乏市場競爭力。保險理財兼具風(fēng)險保障與投資理財?shù)墓δ埽捎谖覈ｋU業(yè)處于初期階段，保險理財產(chǎn)品收益相對于理財、基金而言并不理想，存在較大的收益風(fēng)險，實現(xiàn)財富增值的功能無法有效實現(xiàn)，而保險理財產(chǎn)品的保費又相對較高，投資回報相對而言不確定，潛在的投資風(fēng)險相對較大。這些都制約了保險理財產(chǎn)品的推廣和發(fā)展，其產(chǎn)品理財功能沒有得到有效發(fā)揮。

3、保險理財?shù)耐顿Y缺乏有效監(jiān)管

保險業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，是社會經(jīng)濟補償制度的一個重要組成部分，對社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和人民生活的安定負(fù)有很大的責(zé)任。保險經(jīng)營與風(fēng)險密不可分，保險事故隨機性、損失程度不可知性、理賠的差異性使得保險經(jīng)營本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競爭和保險道德風(fēng)險及欺詐的存在，使得保險成了高風(fēng)險行業(yè)。而保險監(jiān)管，指的是一個國家對本國保險業(yè)的監(jiān)督管理。我們國家對保險業(yè)的監(jiān)管，除了制定相關(guān)法律，還專門成立了中國銀行保險監(jiān)督委員會。但是，隨著改革開放各行業(yè)發(fā)展迅速，金融投資產(chǎn)品相互融合，投資產(chǎn)品的界限已經(jīng)不是十分清晰。而且，互聯(lián)網(wǎng)保險的迅猛發(fā)展，也給保險監(jiān)管帶來了難度和新的挑戰(zhàn)。

4、保險理財存在眾多認(rèn)識誤區(qū)

<1>買保險的順序誤區(qū)

現(xiàn)在，很多家庭在購買保險的過程中存在認(rèn)識誤區(qū)，很多人認(rèn)為應(yīng)該先給或只給孩子購買保險。孩子很重要，要買保險也得先給孩子，這是很多家長的想法，其實是對保險認(rèn)識的誤區(qū)。孩子固然重要，但是保險理財體現(xiàn)的是對家庭整體財務(wù)風(fēng)險的防范與規(guī)避。父母發(fā)生意外對家庭造成的財務(wù)損失和影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于孩子。因此，正確的保險理財原則應(yīng)該是，先大人后孩子。首先為家庭經(jīng)濟柱購買壽險、意外險等保障功能較強的產(chǎn)品，然后再為孩子買些健康、教育金儲蓄類的險種。

<2>買保險的動機誤區(qū)

目前，很多人購買保險理財?shù)膭訖C存在誤區(qū)。有的人屬于跟風(fēng)購買，別人買了我也得有。還有的人，買保險就是想掙快錢，“發(fā)橫財”，在購買保險的過程中，并沒有先購買保障類保險，以規(guī)范和規(guī)避因疾病或災(zāi)難帶來的財務(wù)困難。而是直接購買分紅險，希望資產(chǎn)可以快速增值。他們只是看到了理財保險帶來的高收益，并沒有看到潛在的風(fēng)險點。當(dāng)現(xiàn)實的收益和預(yù)想的收益存在差距時，往往無法接受，甚至產(chǎn)生退保行為。這固然與一些保險公司營銷人員只強調(diào)投資收益有關(guān)，但是這些人購買保險只圖賺錢的不成熟投保心態(tài)也是一個原因。

<3>保險買的越多越好，越貴越好

有些消費者覺得保險買得越多越好，產(chǎn)品越貴越好，這也是一種認(rèn)識誤區(qū)。保險有一條不成文的“雙十”原則，即一個家庭或個人，年繳保險費大約是其年收入的10%，獲得的保險保障是其年收入的10倍左右。每個人的收入不同，具體家庭情況不同，需要購買的保險自然也不相同。所以說，保險因人而異，因家庭而已。同樣，保險也不是越貴越好，超出經(jīng)濟承受能力的保險繳費，會引發(fā)后期保險繳費困難，造成退保損失。

三、保險理財策略

1、為家庭保險理財提供法律與政策保障

針對我國的金融市場發(fā)展尚未成熟的問題，政府部門應(yīng)該加強監(jiān)管職能，制定完善相關(guān)的法律法規(guī)，保護(hù)投保人與保險公司的合法利益，防止投機者行為和道德風(fēng)險，建立良好的市場氛圍和投資環(huán)境。同時，與時俱進(jìn)加強對互聯(lián)網(wǎng)保險公司的監(jiān)管力度，為家庭保險理財保駕護(hù)航。

2、規(guī)范保險營銷及服務(wù)

首先，應(yīng)該強化對保險理財營銷及服務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高服務(wù)人員的專業(yè)能力及服務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)具有高水平、能從客戶利益出發(fā)的保險理財隊伍;

其次，構(gòu)建完善的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，及時為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，從產(chǎn)品營銷、期間服務(wù)及理賠服務(wù)，都能做到方便、快捷、高效;

再次，建立保險理財產(chǎn)品營銷渠道，真正從保護(hù)客戶利益的角度出發(fā)，明確客戶所要承擔(dān)的風(fēng)險，做到誠信銷售、誠信服務(wù)。堅決杜絕和避免夸大營銷、不實營銷行為。

3、宣傳保險理財?shù)墓δ?，提高客戶風(fēng)險保障意識

投資性保險理財產(chǎn)品作為一種創(chuàng)新型的金融理財產(chǎn)品， 人們對它的認(rèn)識還不夠全面，要正確認(rèn)識保險理財?shù)恼`區(qū)， 需要保險公司擴大對于這些理財產(chǎn)品的宣傳，加強人們的投資觀念，提高客戶風(fēng)險保障意識。

首先，讓客戶意識到，處于不同時期的家庭保險理財規(guī)劃，應(yīng)使用不同的保險進(jìn)行理財。人生的各個階段需要不同，收入來源不同，繳費能力不同，保險理財?shù)姆绞揭矐?yīng)不同。在年輕時投保生存保險是最劃算的，在年老時時應(yīng)避免高風(fēng)險的投資工具，同時，老年人還應(yīng)投保分紅保險，享受保險公司的利潤分成。壽險是長期性險種， 預(yù)定利率是不允許保險公司單方面改變的，這樣隨著通貨膨脹的效應(yīng)，實際保險費支出是在降低的。

其次，不同生活消費方式，人們的保險理財規(guī)劃也應(yīng)是不同的。一般來說，生活方式不同，消費習(xí)慣不同，人的理財方式也應(yīng)不同。對高收入者來說，由于其家庭日常消費開支較高，因而，若家庭支柱萬一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困頓，因此應(yīng)投保高額的壽險，以應(yīng)對不幸的局面。而對于中低收入階層人士來說，投保適當(dāng)?shù)闹卮蠹膊”ｋU對自己及家庭都是不錯的選擇。對自由職業(yè)者來說，如果短期內(nèi)不想?yún)⒓由鐣ｋU，那么為自己購買一份商業(yè)保險就顯得非常必要了。

綜上所述，保險為我們提供了一個可以保障財富及經(jīng)濟利益的投資理財方式。只要我們保持正確的保險理財觀念，根據(jù)自己及家庭的實際情況調(diào)整資產(chǎn)配置、選擇相應(yīng)的保險品種與投資比例，一定能更好地運用保險理財，達(dá)到預(yù)期的效果。

參考文獻(xiàn)：

[1]郭建英，田劍英，《保險理財?shù)奶匦约斑\作分析》，浙江萬里學(xué)院學(xué)報2006

[2]孫玥，趙越，《如何正確理解和應(yīng)用保險理財》，時代金融2011

作者簡介：

李萌，現(xiàn)就職于中國太平人壽天津分公司，天津財經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀。