胡月陽

摘 要：商業(yè)風(fēng)險是商業(yè)銀行利益的基礎(chǔ)，也是造成銀行利潤的首要因素。我們可以認為，利益與風(fēng)險是商業(yè)銀行的自發(fā)展以來的共生屬性。因此，在我國市場經(jīng)濟條件下，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，促進我國銀行業(yè)的發(fā)展，勢在必行。商業(yè)銀行金融制度的改革一直是個難點，研究和提出相關(guān)解決辦法具有十分重要的意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行; ?金融管理; ?體制改革

引言：

隨著社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)越來越多，類型也逐漸增多，同時競爭力也越來越強。因此，科學(xué)控制風(fēng)險管理是我國現(xiàn)代銀行業(yè)界競爭的核心問題。目前，有關(guān)銀行金融系統(tǒng)改革的要求也更高。

1我國現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險

（1）操作風(fēng)險。其主觀性是指，商業(yè)銀行內(nèi)部系統(tǒng)或職員的不正確操作或外部事件或內(nèi)部程序操作。根據(jù)這個概念，操作風(fēng)險分為內(nèi)部系統(tǒng)風(fēng)險，職員操作風(fēng)險，外部事件風(fēng)險，過程風(fēng)險4種小種類。這種風(fēng)險還可以進一步細化為不同的業(yè)務(wù)操作和活動，因此，風(fēng)險也有不同的表現(xiàn)形式。操作風(fēng)險在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中，常交叉發(fā)生信用風(fēng)險，市場風(fēng)險，有時不嚴格區(qū)分，導(dǎo)致銀行內(nèi)部嚴重腐敗，徇私舞弊，詐騙等多起重大風(fēng)險事故。

（2）市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是指由于基礎(chǔ)資產(chǎn)市場價格的不利變動或者急劇波動而導(dǎo)致衍生工具價格或者價值變動的風(fēng)險?；A(chǔ)資產(chǎn)的市場價格包括股票、匯率、市場利率、債券行情的變動。股票風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因市場股價變動而遭受的經(jīng)濟損失。匯率風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因以外匯為表現(xiàn)方式的債務(wù)債權(quán)，匯率變動可能導(dǎo)致重大損失。商業(yè)銀行的經(jīng)濟損失風(fēng)險，因為負債成本和資產(chǎn)收益受到利率變動的影響，是利率風(fēng)險。正如這個名字所暗示的那樣，大宗商品價格的風(fēng)險在于，市場上大宗商品價格的變化可能會影響銀行的經(jīng)濟利益。市場風(fēng)險和商業(yè)銀行的并不限于金融衍生產(chǎn)品衍生證券派、備選方法和利率，但是還有一些標(biāo)準(zhǔn)證券機構(gòu)派期貨合約，商品、股票和貨幣。目前的金融產(chǎn)品定價體系在我國還不健全，金融衍生品定價難以合理，商業(yè)銀行風(fēng)險管理進一步惡化。

2銀行風(fēng)險的內(nèi)在動因

銀行是盈利的企業(yè)，最大的目標(biāo)是利潤最大化。銀行的金融收益和金融風(fēng)險像孿生兄弟一樣，銀行的金融風(fēng)險隨著銀行的誕生而產(chǎn)生，隨著銀行金融業(yè)的發(fā)展而擴大。風(fēng)險在銀行、金融、經(jīng)營等多種業(yè)務(wù)中被視為潛在的問題，因此在追求高收益率的同時，還要承擔(dān)高危險負擔(dān)。利潤率越高，發(fā)生危險的概率就越大，收益和危險也就越大。因此，金融風(fēng)險的防范和控制是商業(yè)銀行追求利益，同時面臨的最優(yōu)先解決的關(guān)鍵。因此，如何在追求高收益的過程中更好地防范和控制銀行的金融風(fēng)險，是銀行的經(jīng)營管理者必須始終嚴肅對待的問題。入世以來，中國銀行業(yè)金融開放步伐加快，銀行業(yè)創(chuàng)新水平不斷提高，銀行金融風(fēng)險不斷增大。中國銀行的金融業(yè)務(wù)管理體制就從舊管理體制不斷推進到新管理體制。所以說安安思危，防患于未然，實際上是在行動上注重對銀行業(yè)金融風(fēng)險的分析和防范。控制，金融風(fēng)險發(fā)生率降至最低，在合理范圍內(nèi)控制，才能使我國銀行安全健康發(fā)展。

3銀行風(fēng)險的外在動因

在當(dāng)前金融競爭的背景，類比群雄割據(jù)硝煙四起，銀行業(yè)的競爭也已經(jīng)不再主要集中在資產(chǎn)規(guī)模上。我們國家在金融資本自由化方面仍然落后。在未來的發(fā)展過程中，銀行可以將市場經(jīng)濟中的金融風(fēng)險最小化，并在市場經(jīng)濟中處于有利地位。作為金融市場的重要組成部分，此背景下，競爭激烈各種外因不利因素就不可避免地會給銀行帶來不可避免的金融風(fēng)險，因為商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)運作的不同外部因素發(fā)生了變化。

近些年來看，世界多地都發(fā)生較大規(guī)模金融債務(wù)危機，有英國在巴林的銀行事件，墨西哥的金融危機，最被我們熟悉的亞洲金融危機，還是國家銀行之間的金融債務(wù)危機，對所在地方造成巨大損失。我們就可以看到金融風(fēng)險危機對商業(yè)銀行造成了多大的損害。大宗商品價格、工資福利水平、經(jīng)濟生活利率波動等因素的變化，給商業(yè)銀行帶來了不確定的金融風(fēng)險。近年來，我國加快了貨幣供應(yīng)調(diào)整，調(diào)整了基本利率，并在宏觀金融政策下改變了外匯市場政策的頻率。在國際層面上，我們國家的商業(yè)銀行加速了世界各地的國際化進程國際經(jīng)濟環(huán)境在銀行業(yè)務(wù)的管理和財政的更替，加快了國際投機商國際資本流動噪音、政治風(fēng)險所在國家的銀行和金融機構(gòu)的戰(zhàn)爭風(fēng)險等，都是不可預(yù)測的各商業(yè)銀行的風(fēng)險。

4現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的措施

4.1加強內(nèi)部管理，建立和完善獨立風(fēng)險管理組織

風(fēng)險管理組織是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的直接負責(zé)人，建立和完善獨立的風(fēng)險管理組織有利于提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理效率。首先，合理優(yōu)化理事會結(jié)構(gòu)，切實發(fā)揮理事會管理功能，改善公司治理結(jié)構(gòu)，在公司各部門相互制約和分工明確的基礎(chǔ)上形成合理風(fēng)險管理過程。其次是建立獨立的風(fēng)險管理組織，在保證業(yè)務(wù)獨立的基礎(chǔ)上，切實發(fā)揮監(jiān)管功能，對商業(yè)銀行重要部門的員工和中層領(lǐng)導(dǎo)進行道德規(guī)范和監(jiān)管。

4.2加強對商業(yè)銀行的風(fēng)險監(jiān)管力度

我國在商業(yè)銀行的銀行監(jiān)管中發(fā)揮的風(fēng)險管理和監(jiān)督作用是至關(guān)重要的。我國銀行監(jiān)管的監(jiān)管作用也在維護商業(yè)銀行的正常運作方面發(fā)揮著非常積極的作用。因此，加強監(jiān)督作用和銀行監(jiān)督機構(gòu)的管理，它主要側(cè)重于災(zāi)害監(jiān)測和商業(yè)風(fēng)險監(jiān)督、可實現(xiàn)有效過渡到監(jiān)督規(guī)章在監(jiān)測風(fēng)險，從而大大改善可靠性風(fēng)險管理各商業(yè)銀行。銀行監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加強現(xiàn)場監(jiān)管的作用，將現(xiàn)場和場外監(jiān)管結(jié)合起來，對商業(yè)銀行的發(fā)展做出重大貢獻。

4.3完善信用評級體系

商業(yè)銀行在《標(biāo)準(zhǔn)法》的背景下使用外部等級評估機構(gòu)，因此相關(guān)監(jiān)督當(dāng)局應(yīng)該隨時或不定期地檢查、監(jiān)督等級評估機構(gòu)的質(zhì)量管理，以減少道德風(fēng)險，保證等級質(zhì)量。在使用內(nèi)部評估法時，應(yīng)以準(zhǔn)確的銀行財務(wù)數(shù)據(jù)為前提，有效地監(jiān)督銀行會計等信息的質(zhì)量，使銀行向外部提供的財務(wù)信息、報告等都真實，并切實反映銀行的實際經(jīng)營狀況、財務(wù)現(xiàn)狀等。

4.4商業(yè)銀行金融制度改革問題研究

商業(yè)銀行的面臨巨大風(fēng)險和激烈的競爭，因此一直在金融業(yè)制度做出改革，取得了一定的改革的成果，但并未解決，目前商業(yè)銀行的運營方式與銀行業(yè)效率低的商業(yè)銀行無法適應(yīng)。我們國家提出了制度改革的一系列問題，改變國家干預(yù)與市場行為的比例博弈。要制定一種對策。，在我們國家，有四家國有銀行，可看到，四大銀行有明細的政策導(dǎo)向。也體現(xiàn)在另外三家銀行設(shè)定，在多次考證及驗證中。商業(yè)銀行改革是目前建設(shè)中最基本也是最穩(wěn)定的金融掛鉤，金融體系推向市場化各結(jié)構(gòu)組織的相通，所屬功能，成分具體。面對革命中出現(xiàn)的各自問題，引申至瓶頸，細分主導(dǎo)和主體，才能區(qū)別我國央行與商業(yè)銀行劃分。（主導(dǎo)體為央行，主體結(jié)構(gòu)為商業(yè)銀行），同時要有與商業(yè)銀行業(yè)分開的銀監(jiān)管理系統(tǒng)，同時建立有本幣、外幣市場操作系統(tǒng)組成。由中央銀行主導(dǎo)，由商業(yè)銀行主管建立符合現(xiàn)代商業(yè)金融體系，實現(xiàn)以市場化為主導(dǎo)的金融制度的建立

參考文獻：

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