胡曉黎

摘要：隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，商業(yè)銀行成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，城市商業(yè)銀行異軍突起，在國民經(jīng)濟發(fā)展中扮演重要的角色，我國金融經(jīng)濟發(fā)展中商業(yè)銀行貸款在經(jīng)濟再分配中發(fā)揮重要的作用，通過合法籌資進行分配，促進資金使用效率提升，是支撐地方經(jīng)濟的重要杠桿，隨著經(jīng)濟環(huán)境的變化，銀行發(fā)展面臨巨大的挑戰(zhàn)，不良信貸資產(chǎn)是亟待解決的首要問題。是困擾商業(yè)銀行發(fā)展的難題。本文對當(dāng)前金融環(huán)境進行分析，構(gòu)建銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體制，探討適合商業(yè)銀行風(fēng)險抵御的有效措施。

關(guān)鍵詞：銀行信貸業(yè)務(wù);風(fēng)險管理

商業(yè)銀行在城市信用社的基礎(chǔ)上組建成立，自90年代中期商業(yè)銀行組建飛速發(fā)展，導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)暴露，中小新行對不良信貸資產(chǎn)防御風(fēng)險能力有限，不能及時化解不良信貸產(chǎn)生的連鎖反映，商業(yè)銀行整體不良信貸率有所控制，但城市商業(yè)銀行不良信貸暴露出顯性與隱性問題。信貸資產(chǎn)質(zhì)量問題成為困擾商業(yè)銀行發(fā)展的首要問題。信貸資金通過信貸投放進入經(jīng)濟社會，信貸資金大部分在貸前調(diào)查階段出現(xiàn)問題，銀行審核貸款依賴歷史數(shù)據(jù)審核材料易被偽造資料蒙騙，虛假購銷合同，虛假資金用途等。隨著三去一降經(jīng)濟轉(zhuǎn)型深入實施，銀行信貸風(fēng)險不斷增加，成為銀行政府普遍關(guān)注的問題。本文對銀行信貸業(yè)務(wù)特征因素進行分析，構(gòu)建信貸風(fēng)險管理體制，提出有效防范措施。

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險類型

近年來我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)活躍，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，個人信貸業(yè)務(wù)原因主要包括消費需求，經(jīng)營發(fā)展需求，購房需求。商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)中種類繁多，誕生的信貸產(chǎn)品豐富，貸款包括房貸，個人消費貸款，委托貸款等。品種繁多的個人信貸業(yè)務(wù)滿足消費者日益增長的消費需求。

商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險主要包括法律風(fēng)險，銀行管理風(fēng)險，客戶信用風(fēng)險。我國現(xiàn)有法律規(guī)范對商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)缺乏統(tǒng)一立法，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)缺乏法律地位，1999年中行頒布《開展個人消費新店的指導(dǎo)意見》，鼓勵商業(yè)銀行推進個人消費信貸業(yè)務(wù)，但目前未出臺消費信貸法，缺乏個人消費新店業(yè)務(wù)明確規(guī)定。商業(yè)銀行個人信貸存在立法不足，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)法律缺失，參與銀行新店業(yè)務(wù)主體缺乏法律保護，新店業(yè)務(wù)法律大多針對法人，法律之間存在一定的矛盾，立法不足原因?qū)е聵I(yè)務(wù)發(fā)展中造成無章可循。

個人信貸客戶信用風(fēng)險表現(xiàn)為收入波動與道德風(fēng)險，個人信貸客戶為債務(wù)人信貸業(yè)務(wù)自行違約，商業(yè)銀行針對個人信貸客戶評價來自人行征信系統(tǒng)，通過查詢客戶征信報告了解客戶負(fù)債情況，銀行對客戶了解情況直接影響業(yè)務(wù)順利的發(fā)展。一些商業(yè)銀行信息不夠完全收錄到人行系統(tǒng)中，無法查詢到個人貸款申請人信用信息，銀行只能從借款人提供資料中分析信用情況，信貸人審批時缺乏依據(jù)。美國等發(fā)達國家擁有健全的評級體系，數(shù)據(jù)采集源于客戶生活各方面，由銀行信用評級完成，其個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展水平較高。

我國商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務(wù)操作存在一定風(fēng)險，商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務(wù)管理方式粗放，個人信貸管理水平較低，商業(yè)銀行內(nèi)控制度差異很大，部分銀行內(nèi)控較為欠缺，管理經(jīng)驗薄弱，沒有針對個人信貸業(yè)務(wù)的管理系統(tǒng)，在經(jīng)濟新常態(tài)下，個人信貸業(yè)務(wù)管理需求與內(nèi)部管理體系矛盾突出，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了風(fēng)險。流動性風(fēng)險是市場成交量過少不能及時出手想要處理的資產(chǎn)引發(fā)的風(fēng)險，很多客戶用手中的大額存單等金融資產(chǎn)向銀行申請質(zhì)押貸款，如流動水平較大，可能使銀行收回貸款難度加大，有些資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，變現(xiàn)后銀行無法收回成本，流動性風(fēng)險主要存在于流動性較高的資產(chǎn)。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險因素

國內(nèi)市場未實現(xiàn)完全自由發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)是銀行收益主要途徑，當(dāng)前銀行管理中信貸風(fēng)險管理未系統(tǒng)化，風(fēng)險管理中存在不少問題，如操作流程等，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險程度增加，加大了業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險，通過分析信貸風(fēng)險表現(xiàn)及原因，有利于制定針對性的信貸風(fēng)險管理對策，提高風(fēng)險管理能效。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險原因有很多，主要原因包括對信貸違約風(fēng)險預(yù)期不足，信貸投放領(lǐng)域過于集中，銀行新店風(fēng)險管理流程不完善等。

當(dāng)前國內(nèi)銀行信貸業(yè)務(wù)具有明顯政策導(dǎo)向，信貸資金投放于經(jīng)濟增速快的行業(yè)，如機械制造業(yè)等，在房產(chǎn)過熱發(fā)展環(huán)境下，銀行信貸資金流入房產(chǎn)領(lǐng)域，目前房產(chǎn)運行為風(fēng)險隱藏爆發(fā)期，如房產(chǎn)市場下行會導(dǎo)致放貸風(fēng)險爆發(fā)，影響信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定性。當(dāng)前銀行對客戶資信評價過于粗放，僅根據(jù)客戶信用等級分為四個等級，銀行信用管理籠統(tǒng)，不能對客戶資信做出有效評斷。國外銀行將客戶資信劃分為8個等級，我國銀行信貸風(fēng)險管理存在一定疏漏，經(jīng)濟環(huán)境不穩(wěn)定可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失。

銀行信貸業(yè)務(wù)中很多為質(zhì)押貸款，如經(jīng)濟處于上行環(huán)境，估價較高，如經(jīng)濟處于下行環(huán)境導(dǎo)致質(zhì)押物價縮水，質(zhì)押物跟蹤方面存在滯后問題，質(zhì)押物監(jiān)控存在很多薄弱環(huán)節(jié)，工程竣工后有些質(zhì)押手續(xù)未及時辦理，造成銀行難以主張質(zhì)押物權(quán)益。銀行信貸風(fēng)險是重要因素，銀行信貸風(fēng)險管理薄弱，其問題根源是銀行缺乏完善的內(nèi)控管理體系，內(nèi)控缺乏系統(tǒng)性，導(dǎo)致責(zé)權(quán)利配置不清，我國經(jīng)濟軟著陸步伐加快，需要銀行規(guī)范信貸管理。

三、銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒

我國銀行發(fā)展速度較發(fā)達國家緩慢，需要借鑒發(fā)達國家信貸風(fēng)險控制經(jīng)驗，進行適當(dāng)?shù)母纳疲龠M銀行信貸服務(wù)滿足市場需求，利于社會經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行信貸服務(wù)問題原因是儲存客戶信息與用戶信息存在分析，銀行在進行個人信貸放款服務(wù)前應(yīng)調(diào)查核實用戶實際經(jīng)濟條件，具備資產(chǎn)情況等信息，降低信貸風(fēng)險出現(xiàn)率。

歐美國家通過立法要求企業(yè)提供政府設(shè)置的征信機構(gòu)，在確保信息真實性下降信息分享到金融機構(gòu)，保障用戶信息的真實性。日本采用會員方法減低風(fēng)險。我國需根據(jù)發(fā)達國家的信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗結(jié)合銀行發(fā)展情況構(gòu)建信用體系，提升銀行內(nèi)部管控，降低違約現(xiàn)象的出現(xiàn)，個人違約會使信譽受損，在日后經(jīng)濟活動中受到約束。

在市場經(jīng)濟快速發(fā)展中，商業(yè)銀行需要建立內(nèi)部認(rèn)同的文化，積極發(fā)揮自身能動性創(chuàng)造財富，如英國銀行通過建立風(fēng)險文化約束員工行為，規(guī)范員工行為保證保持工作熱情，降低信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行面臨信貸風(fēng)險會降低經(jīng)濟損失，美國應(yīng)對經(jīng)濟風(fēng)險采取轉(zhuǎn)嫁措施，降低了銀行的風(fēng)險，貸款人可避免出現(xiàn)不必要的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。

四、銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理對策

銀行信貸風(fēng)險管理需要結(jié)合國家經(jīng)濟形勢，預(yù)期風(fēng)險價值，保證信貸業(yè)務(wù)盈利價值，銀行管理者需具備良好的風(fēng)險意識，對風(fēng)險成因，發(fā)展趨勢等明確認(rèn)識，提高風(fēng)險管理能效，改變風(fēng)險管理中以主觀經(jīng)驗判斷的落后方法，調(diào)整信貸資金流向。國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展趨勢放緩，需要銀行調(diào)整出口押匯模式，信貸業(yè)務(wù)管理中提高授信標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行銀行指定新店審核標(biāo)準(zhǔn)，在授信額度上采取收緊政策，對業(yè)績良好的企業(yè)可增加授信額度。

銀行內(nèi)控管理要偶高層管理控制，信貸風(fēng)控管理人員層次高管理效能好，銀行綜合管理中高層管理人員控制能效高，有利于構(gòu)建全員參與的良好氛圍。將內(nèi)控視為系統(tǒng)工作，各部門在管理中密切協(xié)作，針對銀行運行風(fēng)險進行監(jiān)督匯報，充分發(fā)揮其信貸風(fēng)險管理調(diào)節(jié)作用。內(nèi)審是銀行信貸風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)，銀行需建立獨立的內(nèi)審體系，當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)中柜臺服務(wù)為信貸風(fēng)險管理起到了把控作用，后臺業(yè)務(wù)審核有利于構(gòu)建新店防范力量，內(nèi)審是覆蓋全員的防線，能發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險因素，對信貸風(fēng)險防范結(jié)果做出評價監(jiān)督，使信貸風(fēng)險得到有效控制。

信貸風(fēng)險管理需要納入常規(guī)管理體系，對資金流向等進行嚴(yán)格審查，充分認(rèn)識貸款企業(yè)資信及風(fēng)險隱患。銀行需構(gòu)建完善的風(fēng)評體系，對信貸企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營，管理組織等進行充分分析，銀行要及時了解對信貸做出反應(yīng)，對信貸進行資信評價，充分了解其財務(wù)管理，經(jīng)營環(huán)境等信息，確定企業(yè)授信額度。

針對銀行風(fēng)險情況進行深入研究，通過風(fēng)險管理進行干預(yù)，構(gòu)建破產(chǎn)清算模型，對風(fēng)險因素進行量化風(fēng)險，對信貸合同執(zhí)行情況全程跟蹤，通過企業(yè)資金管理情況建立數(shù)據(jù)庫，對企業(yè)走向進行綜合評價，銀行要注重資產(chǎn)組合管理，通過貸款組合減少風(fēng)險聚集，建立科學(xué)精密的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)。

結(jié)語：在金融經(jīng)濟發(fā)展形勢復(fù)雜情況下，銀行信貸風(fēng)險管理難度增加，風(fēng)險受到多重內(nèi)外條件影響，對風(fēng)險管理不能完善的銀行具有挑戰(zhàn)性，銀行新店風(fēng)險管理中要拓展管理領(lǐng)域，加大銀行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管力度，促進銀行業(yè)務(wù)盈利價值提高，促進信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。解決商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)問題需要社會共同努力，完善風(fēng)險管理系統(tǒng)，加強銀行內(nèi)部管理，商業(yè)銀行個貸系統(tǒng)要建立完善的風(fēng)控體系，改善個貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制現(xiàn)狀，為銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展做出貢獻。

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