宋浩鵬 姜新宇

摘 要 非法吸收罪是重要經(jīng)濟(jì)犯罪之一，隨著對(duì)社會(huì)資本流通的全面放開(kāi)，在司法實(shí)踐中出現(xiàn)以民間借貸的形式實(shí)施犯罪行為的現(xiàn)象也越來(lái)越多，由于具體概念的模糊而引發(fā)各種亂象，亟需從根本上尋找解決亂象的方案，本文從相關(guān)概念的厘定入手探索解決亂象的路徑。

關(guān)鍵詞 非法吸收公眾存款罪 亂象 厘定

中圖分類(lèi)號(hào)：D924.3文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1非法吸收公眾存款活動(dòng)普遍發(fā)生的背景

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入，國(guó)家對(duì)設(shè)立中小型企業(yè)政策的放開(kāi)，中小型企業(yè)如雨后春筍一般設(shè)立起來(lái)，但是由于金融行業(yè)對(duì)中小企業(yè)貸款的限制，這類(lèi)企業(yè)普遍陷入資金短缺的窮途，從而不得不通過(guò)其他途徑來(lái)解決資金問(wèn)題。另一方面，隨著居民收入水平的提高，居民手中的閑散資金越來(lái)越多，銀行利率的逐漸走低使得居民愈加不滿(mǎn)，并且部分企業(yè)因?qū)Y金流轉(zhuǎn)的急切需求作出的高回報(bào)承諾使得二者一拍即合。

在規(guī)范層面，刑法條文本身對(duì)罪狀的敘述極其簡(jiǎn)單，雖然后續(xù)司法解釋對(duì)罪狀作了相對(duì)詳細(xì)的規(guī)定，但仍舊處于模糊的困境之中，因此在司法實(shí)踐中出現(xiàn)了一些將民間借貸行為定性為犯罪的情形，還出現(xiàn)了由于刑事司法的干預(yù)導(dǎo)致運(yùn)行良好的民營(yíng)企業(yè)慘遭破產(chǎn)的怪象。由此，對(duì)非法吸收公眾存款罪的進(jìn)一步厘定顯得尤為重要。

2對(duì)本罪主要概念的厘定

2.1對(duì)“非法”的厘定

“非法”一詞本就是較為寬泛的要素，由于我國(guó)刑法將本罪設(shè)置在第二編第三章即破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪一章中，因此在理論界通常認(rèn)為這里的“非法”是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)，然而在國(guó)務(wù)院頒布的相關(guān)法規(guī)中對(duì)其違反究竟是哪些法律法規(guī)仍沒(méi)有指明。部分學(xué)者認(rèn)為“非法”不需要明確指出違反的某一具體的其他法律法規(guī)，而要強(qiáng)調(diào)刑法的獨(dú)立品格，根據(jù)刑法保護(hù)的法益綜合判斷是否為“非法”。筆者亦認(rèn)同這一觀點(diǎn)，“非法”一詞本就是綜合判斷的結(jié)果，而非片面割裂為對(duì)某一具體法律法規(guī)的違反。

2.2對(duì)“公眾”的厘定

眾所周知，在該罪名相關(guān)的司法解釋中對(duì)何為“公眾”界定為不特定對(duì)象或不特定多數(shù)人，同時(shí)司法解釋將對(duì)親友或僅限于單位內(nèi)部的特定對(duì)象吸收資金的行為排除在本罪之外，從本質(zhì)上說(shuō)，“公眾”一詞的本質(zhì)屬性是社會(huì)性，不特定對(duì)象或不特定多數(shù)人只是其中的一種表征，其蘊(yùn)涵的深一層含義是對(duì)象極大的變動(dòng)性和不可預(yù)見(jiàn)性，也包含著行為人認(rèn)可吸收范圍的不可預(yù)見(jiàn)地?cái)U(kuò)大的意味。

通過(guò)對(duì)司法解釋中關(guān)于吸收方式的理解可以進(jìn)一步深入對(duì)“公眾”一詞的理解，從司法解釋的規(guī)定可知對(duì)象范圍并不是封閉的，而是開(kāi)放的，并且行為實(shí)施的原點(diǎn)不能限定為行為人自身。如司法解釋所述的排除在親友或單位內(nèi)部的特定對(duì)象的范圍內(nèi)吸收資金的情況，但若同時(shí)允許、放任前述對(duì)象向以其為原點(diǎn)的特定對(duì)象實(shí)施再吸收，實(shí)際上使得對(duì)象的范圍由封閉直接變?yōu)殚_(kāi)放，具體的對(duì)象究竟有哪些或其邊界在哪里均是行為人難以預(yù)見(jiàn)的，繼而可以認(rèn)定對(duì)象具有社會(huì)性即面向“公眾”。

2.3對(duì)資金用途的厘定

資金的用途大致分為兩種，分別是為了合法的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而吸收資金與為了再融通或投資活動(dòng)而吸收資金。部分學(xué)者認(rèn)為本罪是與銀行業(yè)的金融活動(dòng)相對(duì)的，只有為資金再融通而吸收的行為才構(gòu)成本罪，而且為了自身合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而吸收資金的行為與我國(guó)民間借貸制度有較多重合之處，民法上的合法行為不應(yīng)當(dāng)在刑法上認(rèn)定為犯罪。

大多數(shù)分學(xué)者則堅(jiān)持兩種用途均可以構(gòu)成本罪的觀點(diǎn)，首先刑法應(yīng)有其獨(dú)立品格，其他法律法規(guī)如《商業(yè)銀行法》對(duì)非法吸收行為的認(rèn)定不影響刑法的判斷;其次，應(yīng)當(dāng)從本罪保護(hù)的法益出發(fā)即只要造成危害金融秩序的結(jié)果就可以認(rèn)定為本罪，為了合法的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而面向社會(huì)大肆吸收資金的行為也能夠造成危害金融秩序的結(jié)果;最后司法解釋中關(guān)于本罪設(shè)定了如若將資金主要用于合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)且能夠及時(shí)清退可以免除刑事處罰的情況，即直接從規(guī)范層面確認(rèn)了兩種用途均可構(gòu)成本罪的觀點(diǎn)。

2.4對(duì)危害結(jié)果的厘定

刑法條文將本罪的危害結(jié)果表述為擾亂金融管理秩序，而對(duì)這一看似準(zhǔn)確的表述也引發(fā)了爭(zhēng)議，一些學(xué)者認(rèn)為只要違反了金融管理制度就已經(jīng)造成了本罪的危害結(jié)果，不再考量其行為造成何種具體損害結(jié)果。與之相對(duì)的另一部分學(xué)者則認(rèn)為必須達(dá)到致使被吸收對(duì)象財(cái)產(chǎn)權(quán)利嚴(yán)重?fù)p失或金融秩序混亂的嚴(yán)重結(jié)果才構(gòu)成本罪。

筆者認(rèn)為對(duì)危害結(jié)果應(yīng)當(dāng)結(jié)合資金的用途分情況考慮，若是將吸收的資金用于合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)則應(yīng)當(dāng)造成被害人財(cái)產(chǎn)權(quán)利受到嚴(yán)重?fù)p失的結(jié)果才成立本罪;若是將吸收的資金用于再融通或投資活動(dòng)則僅需違反金融管理制度即可成立本罪。

3與民間借貸的關(guān)系

本罪與民間借貸存在較多重合或相似之處，從二者的概念上看二者不是非黑即白的對(duì)立關(guān)系而是包含與被包含的關(guān)系。首先，民間借貸作為民間資本融通的合法方式，在大多民營(yíng)企業(yè)都有不同程度的資金困境基礎(chǔ)上，這些民營(yíng)企業(yè)不得不借助這一合法方式來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，然而面向社會(huì)公眾吸收資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)就有可能會(huì)構(gòu)成本罪;其次，民間借貸的出借人與借款人之間有一定的關(guān)系或經(jīng)第三人介紹而建立關(guān)系，其范圍相對(duì)來(lái)說(shuō)較小，而一旦在民間借貸當(dāng)事人關(guān)系的基礎(chǔ)上再與其他第三人建立關(guān)系并循環(huán)往復(fù)的操作便使得對(duì)象的范圍具有了社會(huì)性，從而可能構(gòu)成本罪;最后，通過(guò)民間借貸的方式使得民間資本流向市場(chǎng)，無(wú)論借款人基于何種目的，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)而言都是可控的，而一旦民間資本大規(guī)模涌入市場(chǎng)，也無(wú)論借款人有何種底氣，此風(fēng)險(xiǎn)都是不可控的。

綜上，孤立地看，對(duì)本罪中的任何一個(gè)被害人而言，其與行為人之間的關(guān)系都是普通的民間借貸關(guān)系，但是將諸多普通的民間借貸關(guān)系聯(lián)系在一起便會(huì)發(fā)現(xiàn)其對(duì)金融秩序造成的危害。

4結(jié)論

非法吸收公眾存款罪諸多亂象的出現(xiàn)，歸根結(jié)底是本罪具體概念的模糊混淆，如果放任模糊的繼續(xù)存在必然會(huì)引發(fā)冤假錯(cuò)案，危害法律權(quán)威和社會(huì)穩(wěn)定。通過(guò)對(duì)模糊點(diǎn)的厘定以及與相關(guān)法律關(guān)系的理順能夠更好地理解本罪，使關(guān)于本罪的法律規(guī)范得到更好的適用，繼而維護(hù)法律的權(quán)威，保障社會(huì)秩序，保護(hù)公民權(quán)利。

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