摘要：為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，緩解實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展融資難題，改善金融服務(wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，安徽省于2015年通過省級(jí)財(cái)政安排10億元設(shè)立續(xù)貸過橋資金，各市、縣（市、區(qū)）按不低于2倍配套，以市或縣（市、區(qū)）為單位設(shè)立續(xù)貸過橋資金，對(duì)本地范圍內(nèi)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)提供短期過橋資金支持。各地按照“?？顚Ｓ?、封閉運(yùn)行”原則，基本上于2015年10月底前正式運(yùn)作。目前，各地在實(shí)際運(yùn)行中存在流程、機(jī)制方面的困難和問題，有待進(jìn)一步完善和提高。

關(guān)鍵詞：續(xù)貨過橋資金管理;考核機(jī)制;財(cái)政資金效益

為緩解中小微企業(yè)融資困難，改善中小微企業(yè)融資環(huán)境，支持中小微企業(yè)健康發(fā)展，在經(jīng)過廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，安徽省廬江縣自2015年6月設(shè)立續(xù)貸過橋資金，2015年9月《安徽省人民政府關(guān)于金融支持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》（皖政〔2015〕87號(hào)）出臺(tái)，文件明確要求各縣區(qū)設(shè)立續(xù)貸過橋資金。目前，安徽省廬江縣續(xù)貸過橋資金總規(guī)模4750萬(wàn)元，其中省市財(cái)政安排資金1750萬(wàn)元，縣級(jí)配套3000萬(wàn)元，由廬江縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司實(shí)行專戶管理，專項(xiàng)用于中小微企業(yè)還貸過橋周轉(zhuǎn)。

一、續(xù)貸過橋資金設(shè)立的意義

（一）含義

續(xù)貸過橋資金，是指由省財(cái)政安排，市、縣（區(qū)）配套，專業(yè)管理機(jī)構(gòu)等參與，用于支持中小微企業(yè)短期過橋的資金。

（二）作用

安徽省人民政府關(guān)于金融支持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見中明確指出，為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，改善金融服務(wù)，2015年安徽省安排10億元設(shè)立續(xù)貸過橋?qū)ｍ?xiàng)資金，以超調(diào)庫(kù)款資金形式撥付到市，同時(shí)，各市、縣（市、區(qū)）要按不低于2倍配套。這一惠企政策將有效緩解實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難題，強(qiáng)化市場(chǎng)融資作用，充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，引導(dǎo)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

二、廬江縣續(xù)貸過橋資金業(yè)務(wù)開展情況

（一）提前謀劃，制定管理辦法

為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，支持縣域中小微企業(yè)發(fā)展，經(jīng)安徽省廬江縣政府第95次常務(wù)會(huì)議研究通過，《廬江縣中小微企業(yè)續(xù)貸過橋資金管理辦法》正式印發(fā)。辦法明確了續(xù)貸過橋資金的使用原則、審批程序、組織管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、責(zé)任追究等內(nèi)容，辦法堅(jiān)持“總額控制、部門審核、嚴(yán)格監(jiān)管、及時(shí)回收、確保安全”的管理原則。

辦法明確了續(xù)貸過橋資金的使用對(duì)象為在全縣范圍基本面好、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、市場(chǎng)前景比較好、資金周轉(zhuǎn)暫時(shí)出現(xiàn)困難、按期還貸續(xù)貸需要提供短期墊資服務(wù)的中小微企業(yè)。

辦法還對(duì)申請(qǐng)企業(yè)條件進(jìn)行了明確，具體表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：具有獨(dú)立法人資格，依法經(jīng)營(yíng)，按章納稅;財(cái)務(wù)管理制度健全;符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策;企業(yè)及法定代表人無不良信用記錄;經(jīng)承貸銀行確認(rèn)正在辦理歸還即將到期貸款手續(xù)，并已承諾予以續(xù)貸。

（二）統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，健全會(huì)商機(jī)制

一是成立組織。安徽省廬江縣及時(shí)成立了續(xù)貸過橋資金審批工作領(lǐng)導(dǎo)小組，縣政府常務(wù)副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管副縣長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，縣金融辦、縣財(cái)政局、縣經(jīng)信委、縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司等單位主要負(fù)責(zé)人為成員，縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司具體負(fù)責(zé)續(xù)貸過橋資金專戶管理。

二是明確流程。續(xù)貸過橋資金業(yè)務(wù)流程包括企業(yè)申請(qǐng)、鎮(zhèn)（園區(qū)）初審、縣經(jīng)信等部門復(fù)審、領(lǐng)導(dǎo)小組審批、簽約、發(fā)放、回收、存檔等程序。

三是強(qiáng)化會(huì)商。續(xù)貸過橋資金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室選定安徽廬江農(nóng)村商業(yè)銀行開設(shè)續(xù)貸過橋資金專戶，由縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司與合作銀行簽訂了協(xié)議，明確工作責(zé)任和工作要求。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室建立定期會(huì)商機(jī)制，針對(duì)工作中出現(xiàn)的一些特殊事項(xiàng)，召開各成員單位會(huì)議，研究特殊事項(xiàng)處理辦法，全方位服務(wù)中小微企業(yè)。

（三）規(guī)范運(yùn)作，穩(wěn)步開展業(yè)務(wù)

一是堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作。廬江縣續(xù)貸過橋資金嚴(yán)格按照“?？顚Ｓ?、封閉運(yùn)行”的要求，由縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司開設(shè)續(xù)貸過橋資金專戶，從續(xù)貸過橋資金的申請(qǐng)、審核、審批、簽約、發(fā)放、回收等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行規(guī)范化操作。

二是堅(jiān)持快速運(yùn)行。為保證續(xù)貸過橋資金的周轉(zhuǎn)次數(shù)，惠及更多企業(yè)，廬江縣規(guī)定續(xù)貸過橋資金使用時(shí)間原則上不超過15個(gè)工作日，企業(yè)申請(qǐng)使用續(xù)貸資金每年原則上不得超過3次。并且要求承辦機(jī)構(gòu)實(shí)行限時(shí)辦結(jié)制，主動(dòng)與客戶對(duì)接，縮短辦理時(shí)間，力求高效、便捷為企業(yè)提供全方位服務(wù)。截至2018年底，累計(jì)辦理續(xù)貸過橋資金521筆，金額220942萬(wàn)元，年周轉(zhuǎn)達(dá)到15次以上，切實(shí)發(fā)揮了政府續(xù)貸過橋資金在解決中小企業(yè)融資難、融資貴中的重要作用。

三是強(qiáng)化回收管理。承貸銀行需在15個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)企業(yè)續(xù)貸;續(xù)貸后，承貸銀行要及時(shí)將續(xù)貸過橋資金本金直接劃回縣擔(dān)保公司續(xù)貸過橋資金專戶。廬江縣中小企業(yè)融資擔(dān)保公司對(duì)每筆續(xù)貸過橋資金實(shí)施專人跟蹤管理，全過程實(shí)施監(jiān)督，企業(yè)在承貸銀行開設(shè)的企業(yè)還貸賬戶由縣中小企業(yè)融資擔(dān)保公司、承貸銀行、企業(yè)三方共同監(jiān)管，匯人續(xù)貸資金與企業(yè)歸還貸款應(yīng)同步操作、續(xù)貸放款與歸還續(xù)貸資金應(yīng)同步操作，確保財(cái)政資金安全。

三、存在的問題

（一）續(xù)貸過橋資金審批流程長(zhǎng)

由于企業(yè)申請(qǐng)續(xù)貸過橋資金需經(jīng)過所在鎮(zhèn)（園區(qū)）初審，縣經(jīng)信委、財(cái)政局、金融辦復(fù)審，縣領(lǐng)導(dǎo)小組審批，縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司辦理合同簽訂及放款，影響了企業(yè)在續(xù)貸辦理過程中的時(shí)間點(diǎn)，極有可能造成貸款逾期。由于審批流程長(zhǎng)，企業(yè)申請(qǐng)享受政府金融紅利積極性不高。

（二）部分銀行對(duì)續(xù)貸過橋資金政策不予支持

目前廬江縣主要有安徽廬江農(nóng)村商業(yè)銀行、廬江惠民村鎮(zhèn)銀行、郵儲(chǔ)銀行廬江縣支行支持續(xù)貸過橋資金業(yè)務(wù)，其他國(guó)有商業(yè)銀行不予支持。造成大量貸款過橋手續(xù)無法辦理，增加了企業(yè)還貸壓力和資金周轉(zhuǎn)成本。

（三）續(xù)貸資金整體規(guī)模小，無法惠及更多企業(yè)

目前廬江縣續(xù)貸過橋資金規(guī)模僅有4750萬(wàn)元，企業(yè)單筆最高可享受1000萬(wàn)元額度，極易造成續(xù)貸過橋資金專戶資金不夠，無法滿足企業(yè)續(xù)貸過橋周轉(zhuǎn)需要。

四、意見和建議

（一）積極爭(zhēng)取省市縣財(cái)政支持，壯大續(xù)貸過橋資金規(guī)模

全縣2017年末短期貸款余額109.7億元，續(xù)貸過橋資金規(guī)模至少應(yīng)達(dá)8000萬(wàn)元，按年周轉(zhuǎn)次數(shù)巧次計(jì)算，全年可周轉(zhuǎn)額12億元，可支持15億元以上的貸款過橋業(yè)務(wù)，可有效解決中小微企業(yè)續(xù)貸還貸資金壓力。

（二）加強(qiáng)對(duì)續(xù)貸過橋資金的全程跟蹤管理，確保資金安全

加強(qiáng)與承貸銀行對(duì)接溝通，及時(shí)了解續(xù)貸相關(guān)信息，續(xù)貸過橋資金專戶管理實(shí)行封閉運(yùn)作，承貸銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)的賬戶、資金、貸款抵質(zhì)押物等有異常情況的，應(yīng)立即采取相應(yīng)的措施，確保資金安全。

（三）不斷完善續(xù)貸過橋資金的運(yùn)作機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益

要不斷優(yōu)化續(xù)貸過橋資金業(yè)務(wù)操作流程，減少審批環(huán)節(jié)，推行一站式受理，力爭(zhēng)做到方便快捷，切實(shí)為符合條件企業(yè)按時(shí)還貸續(xù)貸及時(shí)提供資金周轉(zhuǎn)服務(wù)，加快資金周轉(zhuǎn)速度，惠及更多的企業(yè)，提高財(cái)政資金使用效益。

（四）加大會(huì)商工作力度，爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)廣泛參與續(xù)貸過橋資金業(yè)務(wù)

縣金融監(jiān)管部門要積極同縣內(nèi)未參與續(xù)貸過橋業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)開展會(huì)商，要求貫徹落實(shí)《安徽省人民政府關(guān)于金融支持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》精神，支持中小微企業(yè)利用續(xù)貸過橋資金歸還到期貸款，切實(shí)減輕中小微企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)積極支持中小微企業(yè)使用續(xù)貸過橋資金，并納入地方政府對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的考核。

（五）建立考核機(jī)制，強(qiáng)化續(xù)貸過橋資金回收管理

承貸銀行需在巧個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)企業(yè)續(xù)貸，并及時(shí)將續(xù)貸過橋資金本金直接劃回縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司續(xù)貸過橋資金專戶。對(duì)續(xù)貸過橋資金超過約定期限未收回的，極易出現(xiàn)續(xù)貸、抵質(zhì)押、放款環(huán)節(jié)等各種難以預(yù)測(cè)的原因，影響續(xù)貸過橋資金的回籠，形成資金安全隱患。對(duì)逾期未回收的，各職能部門要切實(shí)履責(zé)，多手段強(qiáng)化催收工作。并及時(shí)啟動(dòng)考核問責(zé)機(jī)制，對(duì)把關(guān)不嚴(yán)、違反規(guī)定程序辦理，導(dǎo)致續(xù)貸過橋資金損失的，依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。

作者簡(jiǎn)介：

劉少華，廬江縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司，安徽合肥。