羅莉
摘要:政策性銀行運行機制不健全,往往導致的是資金利用效率的低下和大量的資本消耗,這與新農(nóng)村建設的目標不相適應。本文通過借鑒國外的經(jīng)驗,為完善農(nóng)發(fā)行的運行機制提出了一些政策建議。
關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行;運行機制;國外經(jīng)驗
一、農(nóng)發(fā)行現(xiàn)行的運行機制及存在的問題
(一)現(xiàn)代銀行制度缺失
第一,農(nóng)發(fā)行法人地位缺失。
在目前農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營中,自上而下仍然是以國家行政主體代替農(nóng)發(fā)行的企業(yè)主體,國家決策取代農(nóng)發(fā)行的決策。再加上政策性銀行不以利潤最大化作為目標,所以當其不能作為獨立的法人從事經(jīng)營和管理時,必然導致資金浪費和使用的效率低下。
第二,農(nóng)發(fā)行組織結(jié)構(gòu)不合理
農(nóng)發(fā)行現(xiàn)行的組織結(jié)構(gòu)是總行—省級分行—地(市)分行—縣支行的“三級管理,一級經(jīng)營”的模式。存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
首先,省級分行才有權(quán)利決定貸款的發(fā)放,不利于經(jīng)營部門的主動思維,難以適應市場變化的要求,對開展業(yè)務的主動性管理意識不強。
其次,管理層次多,行政色彩濃厚,影響到信息的溝通與反饋。
第三,農(nóng)發(fā)行管理機制不健全
農(nóng)發(fā)行內(nèi)部管理采取的也是部級、局級、處級、科級等準公務員的管理模式,從而造成發(fā)放貸款的農(nóng)發(fā)行,其既不關(guān)心利率,又不關(guān)心貸款的盈利能力,大大降低了員工開展業(yè)務的主動性。
第四,農(nóng)發(fā)行的外部監(jiān)督和內(nèi)部控制不到位
首先,在外部監(jiān)督方面,采取的是由銀監(jiān)會負責審核其高官任職資格、信貸規(guī)模和市場行為;財政部負責核定其財務費用;商務部等有關(guān)職能部門負責協(xié)調(diào)其他相關(guān)業(yè)務的監(jiān)管方式。造成的問題是:一方面,對政策性銀行的經(jīng)營方針、年度經(jīng)營計劃無人過問;另一方面,在微觀上又管得過多過細,限制了農(nóng)發(fā)行的自主權(quán)。
其次,在內(nèi)部控制方面,雖然建立了不少制度,也采取了不少措施加強內(nèi)部管理,但往往是紙上談兵沒有實質(zhì)性的效果。
(二)資金來源渠道單一
首先,資金來源渠道的單一制約農(nóng)發(fā)行功能的發(fā)揮。
農(nóng)發(fā)行的資金來源主要是中央銀行再貸款,使得其資金供應不得不經(jīng)常性的受到央行貨幣調(diào)控目標微調(diào)、管理方式變化等因素的影響。
其次,過分依賴央行再貸款增加農(nóng)發(fā)行的負擔。
央行的再貸款與一般的市場籌資工具相比要高出一到兩個百分點,業(yè)務運營還是主要依靠央行再貸款的話,肯定會增加銀行自身負擔。
(三)缺乏相應的法律規(guī)范
農(nóng)發(fā)行設立時沒有專門立法,只是依據(jù)相關(guān)章程進行運作,而且在10多年的運作過程中,法律建設還只停留在規(guī)章制度、經(jīng)營條例層次上。
二、現(xiàn)行的運行機制造成的不良后果
(一)信貸資產(chǎn)質(zhì)量低,不良貸款比重大
據(jù)統(tǒng)計,至2018年末,農(nóng)發(fā)行按對外口徑披露的不良貸款余額達1143.2億元,占比為15.9%??梢钥闯鲛r(nóng)發(fā)行業(yè)務運營中的不良貸款占比過高。近兩年來,國開行的不良貸款率已經(jīng)下降到1%以下,資料顯示2016年農(nóng)發(fā)行不良貸款率為7.65%,其不良貸款率雖有所下降但還是處于高位徘徊。
(二)凈利潤偏低,經(jīng)營狀況不佳
從2018年三家政策性銀行的資產(chǎn)總額、貸款余額、營業(yè)收入、凈利潤這四項指標所占比重來看。農(nóng)發(fā)行的前三項指標分別占到了34.40%、35.97%和49.09%,但凈利潤卻只占1.56%。農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營效果確實不理想。
三、國外農(nóng)業(yè)政策性銀行的運行機制分析
(一)現(xiàn)代銀行制度的建立
國外農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)經(jīng)過長期的探索和實踐證明,企業(yè)化運作模式是比較適合政策性金融運行的,各國的政策性金融機構(gòu)最主要形式就是公司制。例如,日本開發(fā)銀行在具體業(yè)務中,嚴格按商業(yè)銀行的一般原則操作,嚴格內(nèi)部制度化,程序化的運作管理,保證貸款的回收。再如,法國農(nóng)業(yè)信貸銀行就具有完善的公司治理結(jié)構(gòu),它把指導與監(jiān)督職能與經(jīng)營和管理職能分開,前者由董事會主席行使,后者由首席執(zhí)行官行使。
(二)多元化的資金來源渠道
發(fā)達國家農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)的資金來源渠道廣泛。主要的資金來源有:1.發(fā)行債券;2.中央銀行貸款;3.發(fā)行股票,如法國農(nóng)業(yè)信貸銀行已經(jīng)是一個上市公司,其融資方式也可以通過資本市場募集;4.國外借款等。
(三)完善的法律保障體系
縱覽國外農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)的發(fā)展,大部分國家在成立農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)之前都是先進行單獨立法,并不斷進行調(diào)整和補充。美國的農(nóng)業(yè)信貸組織機構(gòu)是分別根據(jù)《1916年聯(lián)邦農(nóng)業(yè)信貸法》、《1923年中間信貸法》等成立的,并且美國的《農(nóng)業(yè)信貸法》自1961年已經(jīng)經(jīng)歷了大約10次調(diào)整;日本的農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)--農(nóng)林漁業(yè)金融公庫,是根據(jù)1945年的《農(nóng)林漁業(yè)金融公庫法》成立的;印度的地區(qū)農(nóng)村銀行是根據(jù)1975年頒布的建立地區(qū)農(nóng)村銀行的法令而建立。
四、完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的運行機制
(一)建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)
第一,建立良好的法人治理結(jié)構(gòu)。
可考慮成立由財政部、國家發(fā)改委、人民銀行、農(nóng)業(yè)部、水利部、科技部和銀監(jiān)會等相關(guān)部門組成的董事會,在作為出資人的中央政府的授權(quán)范圍內(nèi),行使對農(nóng)發(fā)行經(jīng)營和發(fā)展中重大問題的決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督職能,直接對國務院負責。
第二,完善科學高效的組織結(jié)構(gòu)。
可以考慮實行審慎授權(quán)管理制,通過扁平化管理思想的運用,逐步將一定類別和一定額度內(nèi)的開發(fā)性業(yè)務審批權(quán)限下放到部分二級分行,切實提高辦貸效率。
第三,健全內(nèi)部管理機制。
通過確定業(yè)務的目標管理與員工的激勵機制相聯(lián)系的方法,發(fā)揮員工拓展業(yè)務的主動性,實現(xiàn)業(yè)務量與其報酬相匹配的原則來激勵員工。
第四,建立外部監(jiān)督和內(nèi)控機制。
1.外部監(jiān)管方面
可以考慮由銀監(jiān)會和人民銀行牽頭,財政部、商務部等部門配合組成專門的監(jiān)控機構(gòu)對農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營范圍、業(yè)務開展、經(jīng)營績效進行專項考評。
2.內(nèi)部控制方面
實行信貸風險管理,農(nóng)發(fā)行可以在建立審貸分離制度的基礎(chǔ)上,對企業(yè)財務狀況、企業(yè)資信狀況、加工經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債比率等方面進行考察,嚴格執(zhí)行準入條件和申報認定程序,從源頭上把好風險防范關(guān)口。
(二)擴充農(nóng)發(fā)行的資金來源渠道
第一,擴充農(nóng)發(fā)行的資本金。
國外大多數(shù)國家通過財政注資、利潤轉(zhuǎn)贈等形式保證資本充足率達到巴塞爾協(xié)議的要求。我國的具體實施辦法可以通過由財政注資、匯金公司注資以及在國內(nèi)外市場發(fā)債券這三個渠道來完成。
第二,吸收單位儲蓄存款。
組織開戶單位的存款可以作為開發(fā)性金融業(yè)務資金籌措的補充方式,要盡量增加較長期限的定期存款,優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)。
第三,發(fā)展協(xié)議存款和同業(yè)存款。
要積極開展包括商業(yè)銀行、信用社等機構(gòu)的同業(yè)合作存款,擴大支農(nóng)資金來源。進一步建立專項基金代理機制,凡是涉及農(nóng)村的養(yǎng)老基金、醫(yī)療保險基金、住房公積金和專項農(nóng)業(yè)發(fā)展基金等,都應由農(nóng)發(fā)行管理并監(jiān)督撥付。
第四,發(fā)行由國家信用作擔保的金融債券。
采用發(fā)行金融債券方式籌措資金,不但增強了資金來源的穩(wěn)定性和資金使用的自主性,以及負債期限安排的靈活性,而且也能夠大量減少對央行基礎(chǔ)貨幣的需求,降低農(nóng)發(fā)行的資金成本。
(三)相關(guān)法律政策的出臺
我國政府應盡快出臺《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行條例》,通過立法,明確其法律地位,規(guī)范其經(jīng)營行為,保護其合法權(quán)益,促進對其依法監(jiān)管,保證銀行的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。
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(作者單位:貴州商學院)