劉婧

[摘 要]自2008年中國證監(jiān)會放寬券商新設營業(yè)部的資格條件，鼓勵券商發(fā)展營業(yè)網(wǎng)點后，證券營業(yè)部數(shù)量持續(xù)增加，至2018年年末，全國已有10376家證券營業(yè)部。近年來，隨著東部地區(qū)的營業(yè)部數(shù)量趨于飽和，新設證券營業(yè)網(wǎng)點逐漸向中部城市轉(zhuǎn)移，并呈逐年遞增的趨勢。中部地區(qū)經(jīng)濟不夠發(fā)達，新設證券營業(yè)部的反洗錢意識相對較弱，在對反洗錢法規(guī)的執(zhí)行、組織架構(gòu)建設、反洗錢義務的履行等方面落后于東部發(fā)達地區(qū)，極易成為犯罪分子洗錢的目標。文章以衡陽市為例，以調(diào)研數(shù)據(jù)為樣本，分析近3年新設證券營業(yè)部工作中存在的洗錢風險，并提出監(jiān)管建議。

[關鍵詞]新設證券營業(yè)部; 洗錢風險; 監(jiān)管

[中圖分類號]F830.91

自2008年中國證監(jiān)會放寬券商新設營業(yè)部的資格條件，鼓勵券商發(fā)展營業(yè)網(wǎng)點后，證券營業(yè)部數(shù)量持續(xù)增加，至2018年年末，全國已有10376家證券營業(yè)部，主要集中在東部沿海地區(qū)。近年來，隨著東部地區(qū)的營業(yè)部數(shù)量趨于飽和，新設證券營業(yè)網(wǎng)點逐漸向中部城市轉(zhuǎn)移，并呈逐年遞增的趨勢。文章以湖南省第二大人口城市——衡陽市近3年來新設的證券營業(yè)部為樣本進行調(diào)研，分析中部地區(qū)新設證券營業(yè)部存在的洗錢風險，并提出監(jiān)管建議。

1 基本情況

1.1 新設證券營業(yè)部的情況

衡陽市現(xiàn)有27家證券營業(yè)部，其中 2016—2018年新設證券營業(yè)部9家，占全市營業(yè)部33.3%（見圖1），全部為輕型營業(yè)部。調(diào)查顯示，新設證券營業(yè)部平均員工數(shù)（不含經(jīng)紀人）不足6人，遠低于存量營業(yè)部的平均員工數(shù)21人，當中近半數(shù)新設營業(yè)部的經(jīng)紀人數(shù)量多于正式員工（見表1）。截至2018年年末，新設證券營業(yè)部的客戶總數(shù)為22087戶，占全市營業(yè)部客戶總數(shù)3.76%;資產(chǎn)總額15924.77萬元，占全市營業(yè)部資產(chǎn)總額4.24%;業(yè)務收入178.26萬元，占全市營業(yè)部業(yè)務收入0.88%。

1.2 反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀

根據(jù)《金融機構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》規(guī)定，中國人民銀行及其分支機構(gòu)應當遵循風險為本和法人監(jiān)管原則，合理運用各類監(jiān)管方法，

實現(xiàn)對不同類型金融機構(gòu)的有效監(jiān)管?？刹扇〉谋O(jiān)管方式包括：分類評級、電話或書面質(zhì)詢、約見談話、監(jiān)管走訪、風險評估、現(xiàn)場檢查，中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)各金融機構(gòu)反洗錢義務履行情況運用不同方式開展監(jiān)管。2018年，中國人民銀行衡陽市中支開展分類評級82家，電話或書面質(zhì)詢0家，約見談話0家，監(jiān)管走訪6家，風險評估2家，現(xiàn)場檢查5家。

但在實際工作中，基層人民銀行的反洗錢監(jiān)管仍然無法有效開展。一是監(jiān)管資源配比不相符。截至2018年年底，衡陽市轄法人監(jiān)管對象14家，非法人監(jiān)管對象82家，其中2018年度新設法人金融機構(gòu)1家，銀行機構(gòu)1家，證券機構(gòu)3家，保險機構(gòu)1家。中國人民銀行衡陽市中支反洗錢監(jiān)管人員3人，科長（兼職）1人，副科長1人，反洗錢專員1人，難以對所有金融機構(gòu)實施有效監(jiān)管。二是監(jiān)管存在盲區(qū)。分類評級是基層人民銀行運用最多的監(jiān)管方式，是對轄內(nèi)所有金融機構(gòu)上年度反洗錢工作的非現(xiàn)場監(jiān)管，但根據(jù)分類評級管理辦法，設立不足一年的機構(gòu)無須進行評級，所以無法對新設機構(gòu)開展分類評級。三是對新設機構(gòu)的監(jiān)管較為被動?！吨腥A人民共和國反洗錢法》第十四條規(guī)定“國務院有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)審批新設金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設分支機構(gòu)時，應當審查新機構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案;對于不符合本法規(guī)定的設立申請，不予審批”，但實際工作中，人民銀行并無對新設分支機構(gòu)的審批權限，也無法及時獲悉新設機構(gòu)的設立情況，完全由新設機構(gòu)主動報備，普遍存在未及時報備的情況。

2 新設證券營業(yè)部反洗錢工作中存在的問題

2.1 反洗錢機制建設流于形式

一是無專門機構(gòu)負責反洗錢工作，無法深入履行反洗錢職責。目前新設證券營業(yè)部均為輕型營業(yè)部，無專門的反洗錢部門，通常配置一名合規(guī)人員或由業(yè)務人員兼職，負責本機構(gòu)日常反洗錢工作管理。兼職反洗錢人員通常需要承擔其他工作職責，在時間和精力上均無法滿足反洗錢履職的監(jiān)管要求。二是未制定反洗錢工作操作細則，內(nèi)控制度操作性不強。調(diào)查顯示67%新設營業(yè)部均執(zhí)行總公司或省公司制定的內(nèi)控制度和操作細則，未根據(jù)本營業(yè)部崗位情況制定反洗錢操作細則，在實際工作中存在職責模糊、分工不明確、履職不到位的情況。

2.2 反洗錢人員素質(zhì)良莠不齊

反洗錢工作專業(yè)性很強，要求從業(yè)人員不僅熟悉了解本機構(gòu)各項業(yè)務操作，還應掌握反洗錢法律法規(guī)、國際國內(nèi)的洗錢動態(tài)、監(jiān)管部門要求、可疑交易的甄別分析、財務會計、金融等多方面知識。一是員工數(shù)量少，一人多崗現(xiàn)象普遍。近三年新設的9家證券營業(yè)部中有6家員工人數(shù)（不含經(jīng)紀人）為5人及以下，部分營業(yè)部未配置合規(guī)專員，由柜員、理財經(jīng)理等業(yè)務人員兼職反洗錢工作。二是招聘人員素質(zhì)參差不齊。新設營業(yè)部的員工主要來源為人才市場招聘和金融機構(gòu)跳槽，新員工工作基礎不一樣，崗前培訓側(cè)重業(yè)務學習，缺乏后續(xù)培訓和人才隊伍建設，反洗錢專業(yè)人員嚴重缺失。三是人員流動性大，穩(wěn)定性普遍不足。調(diào)查顯示，新設營業(yè)部反洗錢人員平均工作年限均不足48個月，30%新設營業(yè)部反洗錢人員平均工作年限不足24個月。反洗錢人員的頻繁更換和缺乏相關工作經(jīng)驗，導致新設營業(yè)部的反洗錢工作交接不暢，新上崗人員工作不熟練，日常工作停留在報送監(jiān)管報表和轉(zhuǎn)發(fā)相關文件上，無法真正實現(xiàn)有效履職。

2.3 反洗錢義務履行不到位

一是客戶身份識別存在漏洞。各證券公司為了優(yōu)化客戶體驗，積極開展非現(xiàn)場開戶業(yè)務，推出移動終端產(chǎn)品，新設證券營業(yè)部更是以“小而精”的門店運營模式開展業(yè)務。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，截至2018年年底，新設證券營業(yè)部自然人客戶為22081戶，通過手機開戶的有22032戶，比例高達99.78%。手機自助開戶的流程通常為：客戶通過手機客戶端填寫身份基本信息→上傳身份證件和本人照片→聯(lián)網(wǎng)核查身份信息→完成風險測評即開戶完畢。營業(yè)部無法對客戶從事的職業(yè)、收入狀況、住所等信息進行核實，更無從得知客戶的資金來源、交易目的等相關信息。二是可疑交易分析甄別能力不足。新設營業(yè)部基本上沒有反洗錢專業(yè)人員，加上上級公司承擔了部分可疑交易甄別上報工作，營業(yè)部僅需要對系統(tǒng)篩查的異常交易客戶進行初步分析，完成信息錄入工作，對反洗錢人員的分析甄別能力的要求降低。反洗錢人員基本不熟悉本機構(gòu)的可疑交易模型，對觸發(fā)可疑交易的閾值設置也沒有概念，在系統(tǒng)篩查到異常交易后無法進行全面分析，僅根據(jù)系統(tǒng)要求填寫客戶身份基本信息，未對是否可疑開展分析甄別。三是對高風險業(yè)務的風險控制措施不到位。對新設證券營業(yè)部的調(diào)查顯示，從業(yè)人員對高風險業(yè)務認知集中在非經(jīng)紀業(yè)務，如融資融券業(yè)務，對非面對面業(yè)務的認知為低風險。新設立的證券營業(yè)部為了快速打開市場，發(fā)展客戶，會降低一些業(yè)務的辦理復雜度，犧牲更嚴格的風控措施為客戶提供更快捷便利的服務。

3 新設證券營業(yè)部洗錢風險分析

3.1 內(nèi)控制度形式化滋生員工道德風險

由于反洗錢機制建設流于形式，加上人員流動性較大，犯罪成本低，一些工作人員受利益驅(qū)動，易滋生道德風險，進行違規(guī)操作。未對客戶身份信息進行真實登記，甚至為客戶提供假證件、假資金賬戶，幫助客戶避開系統(tǒng)監(jiān)測進行資金轉(zhuǎn)移，可能導致洗錢后果的發(fā)生。

3.2 人員素質(zhì)偏差導致操作性風險

新設營業(yè)部的迅速擴張并沒有匹配相應業(yè)務素質(zhì)的從業(yè)人員，由于證券營業(yè)部的復雜性特點，使行業(yè)結(jié)構(gòu)整體中有很多流程和環(huán)節(jié)能夠為洗錢活動提供平臺，從業(yè)人員在發(fā)展客戶的過程中，缺乏對可疑交易的甄別能力，對在開戶、購買和出賣股票、托管和委托交易等方面產(chǎn)生的資金來源、種類均無法判斷，更無法對可疑資金進行監(jiān)測和跟蹤管理，增加了洗錢風險。

3.3 互聯(lián)網(wǎng)證券創(chuàng)新帶來客戶盡職調(diào)查風險

為了減少工作量，為客戶提供更快捷的服務，新設證券營業(yè)部會鼓勵客戶通過手機APP進行業(yè)務辦理，客戶無須臨柜就能完成開戶、指定三方存管、基金和理財?shù)馁徺I等業(yè)務的處理，在開戶過程中，證券營業(yè)部僅通過視頻核實客戶身份，無法了解客戶信息真實性和交易目的，無法運用觀察、詢問等方式了解客戶真實身份，難以有效識別開戶人真實身份，容易誘發(fā)偽造身份或借用他人身份開戶，存在進行洗錢或金融詐騙的風險。

4 相關監(jiān)管意見

4.1 加強對新設機構(gòu)的監(jiān)管和指導

一是加強內(nèi)控制度建設。要求新設機構(gòu)結(jié)合工作實際，不斷完善內(nèi)控制度建設，加強員工保密教育，依法合規(guī)開展工作。二是加強對新設機構(gòu)反洗錢工作監(jiān)管。按照“風險為本”的反洗錢監(jiān)管原則，加強對新設機構(gòu)反洗錢工作監(jiān)管，利用監(jiān)管走訪、約見談話、現(xiàn)場檢查等監(jiān)管措施，督促新設機構(gòu)建立較為完善的反洗錢工作體系。三是建立聯(lián)合監(jiān)管模式。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的自律作用，建立監(jiān)管協(xié)作機制，機構(gòu)籌備階段由行業(yè)協(xié)會進行把關;發(fā)揮反洗錢聯(lián)席會議制度作用，與相關金融監(jiān)督管理機構(gòu)搭建信息共享平臺，定期交換工作信息，嚴密反洗錢監(jiān)督管理整體網(wǎng)絡。

4.2 加強對新設機構(gòu)的人員培訓和管理

一是對新設機構(gòu)開展崗前培訓。機構(gòu)開業(yè)之前，對新設機構(gòu)從業(yè)人員開展多層次有側(cè)重點的培訓。針對高管人員側(cè)重法律法規(guī)和國內(nèi)外行政處罰案例的學習，對業(yè)務人員和反洗錢專員的培訓側(cè)重反洗錢義務的履行。二是搭建同業(yè)信息交流平臺。開展定期座談，將同行業(yè)中反洗錢工作的先進模式和優(yōu)秀經(jīng)驗進行分享和交流，對行業(yè)內(nèi)共性的問題進行探討和研究。

4.3 對新設機構(gòu)開展洗錢風險評估

借鑒國外反洗錢監(jiān)管當局的模式，人民銀行對正式營業(yè)一年的新設機構(gòu)開展洗錢風險評估，根據(jù)客戶數(shù)量和類型、營業(yè)額、交易金額、高風險業(yè)務、從業(yè)人員專業(yè)知識等數(shù)據(jù)建立風險評估模型，對新設機構(gòu)開展風險評估，針對評估結(jié)果對機構(gòu)實行差別化監(jiān)管。

參考文獻：

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