阮光榮

本文針對福建農信現(xiàn)有的數(shù)據(jù)情況，結合二級法人體制和報表管理平臺項目實踐，提出一種快速、靈活地實現(xiàn)報表的方法，旨在闡述報表指標模型設計及靈活定制開發(fā)方法，構建一套統(tǒng)一業(yè)務語言、明確業(yè)務規(guī)則、規(guī)范報表處理過程的體系。

為滿足企業(yè)內部經(jīng)營及外部監(jiān)管審計要求，及時、快速地通過報表數(shù)據(jù)反映經(jīng)營狀況。本文針對福建農信現(xiàn)有的數(shù)據(jù)情況。結合二級法人體制和報表管理平臺項目實踐。提出一種快速、靈活實現(xiàn)報表的方法，旨在闡述報表指標模型設計及靈活定制開發(fā)方法，構建一套統(tǒng)一業(yè)務語言、明確業(yè)務規(guī)則、規(guī)范報表處理過程的體系。

現(xiàn)狀分析

隨著銀行業(yè)競爭日趨激烈，外部監(jiān)管更加嚴格的形勢下，銀行業(yè)監(jiān)管及經(jīng)營管理者對日常業(yè)務管理和運營結果等報表指標數(shù)據(jù)的要求更為重視，更體現(xiàn)在經(jīng)營決策上。福建省農村信用社聯(lián)合社（以下簡稱“福建農信”）是一家擁有67家法人行社，1860多個營業(yè)網(wǎng)點，2萬多名員工的農村金融機構，2005年完成全省數(shù)據(jù)大集中，經(jīng)近年各應用系統(tǒng)的建設。系統(tǒng)在使用過程中產(chǎn)生各種數(shù)據(jù)。隨著數(shù)據(jù)的逐漸積累，業(yè)務數(shù)據(jù)應用的增加，對數(shù)據(jù)質量的要求，以及多元化數(shù)據(jù)應用場景的服務程度，都帶來新的要求，于此同時也給數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理與數(shù)據(jù)治理帶來新的挑戰(zhàn)。在二級法人體制框架下，各部門對報表統(tǒng)計口徑差異，造成報表間的數(shù)據(jù)不一致是常有的事，同時，通常還有指標口徑和統(tǒng)計報表時常變化，造成報表提供數(shù)據(jù)不準或延時等問題時有發(fā)生。因此，福建農信于2017年開始著手報表平臺的建設前期調研，在報表平臺的基礎上開展指標體系建設。指標體系建設的難點包括以下幾個方面：

1、缺乏科學的數(shù)據(jù)治理體系，歷史問題比較嚴重。福建農信與其他商業(yè)銀行類似，系統(tǒng)建設初期缺乏統(tǒng)一的管理體系，缺乏元數(shù)據(jù)的統(tǒng)一管理。數(shù)據(jù)整合力度較為薄弱，由此產(chǎn)生的一系列問題，給指標體系在業(yè)務范圍與定義上增加了難度，具體表現(xiàn)如：同樣的信息在不同系統(tǒng)中存在不同的字典項，如身份證的證件類型：核心賬戶系統(tǒng)碼值為1;信貸款管理系統(tǒng)碼值為01;客戶信息系統(tǒng)碼值為101。

2、缺乏行業(yè)數(shù)據(jù)質量標準，標準涉及面比較廣，眾多的業(yè)務系統(tǒng)存儲了各種信息標準不一致，需要參考國際、國內及各監(jiān)管等部門標準;此外，涉及金融、工業(yè)、農業(yè)等不同行業(yè)標準，其中的一些標準也在不斷地演化中，如行政區(qū)域代碼、行業(yè)分類等，隨著社會的發(fā)展，標準也在不斷的更新，對銀行指標體系建設提出了較大的挑戰(zhàn)。

3、缺乏數(shù)據(jù)協(xié)同管理體系，不同部門的認知存在差異，較為明顯的是不同部門在制定指標定義或者進行統(tǒng)計時，會用到不同統(tǒng)計口徑和加工方法等。例如：省聯(lián)社對存款的統(tǒng)計口徑為各項存款，而各行社則需要將普惠卡中超額存款部分計入存款口徑。

4、缺乏統(tǒng)一數(shù)據(jù)對外輸出管理體系，不同的監(jiān)管部門也沒有統(tǒng)一的統(tǒng)計標準，造成福建農信報給不同的監(jiān)管部門執(zhí)行不同的標準統(tǒng)計如：貸款質量遷徙情況，農戶小額聯(lián)保貸款，同一指標在統(tǒng)計時需要按照兩套口徑進行統(tǒng)計增加工作量的同時還極易造成數(shù)據(jù)的混亂。嚴重影響數(shù)據(jù)質量。

指標體系的必要眭

要做好銀行的指標體系標準，一是要從上而下認識到指標的重要性，建立從標準制定、使用至廢止的完整流程，并嚴格按照流程執(zhí)行。其必要性主要體現(xiàn)在：

1、統(tǒng)一的指標體系可以提升業(yè)務效率。指標定義統(tǒng)—了業(yè)務語言。明確了業(yè)務規(guī)則，規(guī)范了業(yè)務處理過程，從而可以提升銀行的整體業(yè)務效率，滿足管理決策對信息準確性的要求。

2、統(tǒng)一的指標體系可以促進業(yè)務功效。指標體系統(tǒng)—了各類業(yè)務系統(tǒng)的指標定義，降低了系統(tǒng)間集成的復雜度，提高了系統(tǒng)間交互效率，并為管理分析類系統(tǒng)提供了一套標準的分析指標和分析維度定義。

3、統(tǒng)一的指標體系提升了數(shù)據(jù)質量。指標明確了數(shù)據(jù)填寫及數(shù)據(jù)處理的相關要求，規(guī)范了數(shù)據(jù)源的格式，同時提供了管理方面的保障，將大大提升銀行的數(shù)據(jù)質量。

福建農信指標體系建設實踐

福建農信從2005年實現(xiàn)全省系統(tǒng)大集中以來，累計建設了100多套各種應用系統(tǒng)，同樣也存在著系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)不共享、標準不統(tǒng)一的問題。為此，福建農信十三五規(guī)劃提出了數(shù)據(jù)治理的要求，正是在這樣的全局思考下，福建農信報表管理平臺指標體系的建設及指標運用的管理被提上項目議程。由于福建農信屬于二級法人體制，指標體系上不僅存在有省聯(lián)社各業(yè)務部門的職能所需，也包括二級法人行社經(jīng)營管理的需要。因此，只有指標體系建設貫徹到位，才能讓數(shù)據(jù)在二級法人體制下發(fā)揮作用。指標體系的建設可分為指標收集、指標管理、指標維護及指標應用。

（一）指標收集

1、調研訪談的方式：對省聯(lián)社各業(yè)務部門、各二級法人行社的各條線部門進行訪談，調研當前及未來可能需要的各種業(yè)務指標。

2、業(yè)務指標定義：主要是從各業(yè)務部門收集當前及未來可能需要的報表需求，例如，各業(yè)務部門的各種經(jīng)營報表、監(jiān)管報送報表、省聯(lián)社及各行社經(jīng)營管理分析決策類所需要的各類報表等。在業(yè)務指標定義上，主要分為管理和使用兩個層級。在管理層中，由省聯(lián)社對指標進行統(tǒng)一的定義與使用分配管理，不僅包含對指標定義的管理還包括對指標使用權限的管理。表現(xiàn)為對各類報表拆解，進行統(tǒng)一的指標定義，并且將相同定義的指標進行相應的整合，通過對業(yè)務定義逐層進行抽象。形成全行標準的統(tǒng)一業(yè)務指標，制定指標使用部門權限及使用機構，并發(fā)布給各部門和二級法人行社使用。在使用層中，各二級行社可查詢所有的業(yè)務指標及其定義，可直接使用權限內的業(yè)務指標，并可根據(jù)自行管理需要定義本行社各部門及下屬機構使用指標權限及使用機構;若需使用權限外的業(yè)務指標，可以通過指標使用申請，由省聯(lián)社審批授權后追加指標使用權，以滿足不同的業(yè)務應用需求。在指標使用的過程中。各部門和二級法人行社可對已定義的未定義的指標提出修改意見與建議，省聯(lián)社在進行科學的分析梳理后不斷優(yōu)化調整指標，對行內各業(yè)務條線指標不斷細化。最終形成福建農信企業(yè)級業(yè)務指標、監(jiān)管指標、管理指標、財務指標等應用指標的統(tǒng)一規(guī)范與管理要求。

（二）指標管理

千里之行始于足下。完成了第一階段的企業(yè)級指標的統(tǒng)一規(guī)范與定義后。對于指標的管理顯得更為重要，標準化的業(yè)務指標能否快速、高效、正確地應用于實際業(yè)務分析管理當中，取決于指標的管理，也是本項目建設過程中重點需要解決的問題之一。通過借鑒行業(yè)內的指標體系建設經(jīng)驗，結合福建農信二級法人體制的指標管理體系。指標管理體系具體如圖一1所示。

省聯(lián)社進行對數(shù)據(jù)進行采集與清洗，統(tǒng)一指標定義，按照定義好的指標規(guī)則進行計算生成指標數(shù)據(jù)及報表視圖在報表平臺上進行統(tǒng)一分類展示與管理，根據(jù)當前各們的實地調研與信息采集，將指標按應用方向分為業(yè)務指標、財務指標、監(jiān)管指標、管理指標。各部門、二級行社及下轄部門與網(wǎng)點可登錄報表管理平臺按照應用方向、指標分類，在成千上萬個指標中精準快速地定位所需查詢使用指標或報表，系統(tǒng)根據(jù)用戶指標使用情況進行相應的統(tǒng)計分析并根據(jù)分析結果與收集各部門、行社的指標使用意見與建議相結合。不斷進行指標的細化與調整，完成指標維度與應用部門更緊密的關聯(lián)。在將來還可根據(jù)用戶常用偏好進行指標展示，個性化指標訂閱等豐富指標使用及管理的便利性。

（三）指標維護

指標體系的層次結構，對于統(tǒng)一、共享的指標體系來說，靈活、可擴展性是非常重要的特性。因此，該指標體系應重點考慮三個方面內容：基礎業(yè)務信息的標準化、業(yè)務標準化和關鍵運營以及績效指標的標準化，從而逐層細化業(yè)務運營的實際指標需求，通過不斷提煉，明確全行關鍵性指標，同時對后期新增指標迭代更新。標準化即統(tǒng)一指標的單位、統(tǒng)計口徑等以消除量綱，轉化為無量綱、無數(shù)量級差別的標準分'然后在進行指標的應用。具體為通過報表管理平臺的維度和度量管理模塊，實現(xiàn)業(yè)務指標在最細粒度的量化管理。通過維度與度量的業(yè)務說明與技術配置，明確指標的業(yè)務應用與技術實現(xiàn)。

在指標管理平臺中，分別對指標維度進行集中的定義與管理，通過對指標使用范圍進行可配置化的參數(shù)管理，形成適應各監(jiān)管部門、省聯(lián)社及各法人行社相關業(yè)務部門管理、分析、報送等所需要的各種指標，包括基本信息、分析信息、應用信息，如圖一2所示。

在報表平臺上直觀展示指標的基本信息、分析信息、應用信息才能科學化地進行管理。首先指標基本信息包含基本業(yè)務信息、指標口徑信息、其他信息;在基本信息中可直觀的了解到指標的定義與計算口徑;其次指標的分析維度信息需要根據(jù)指標分析維度、指標數(shù)據(jù)映射、調度口徑的配置進行統(tǒng)計分析，從使用頻度、數(shù)據(jù)映射、調度口徑等內容可多維的可追溯的綜合分析指標;最后通過指標訪問的申請信息、承載的報表信息和使用信息來統(tǒng)計分析管理指標的應用信息。

（四）指標應用

福建農信報表平臺的建設規(guī)劃主要分三個階段：速盈階段、應用提升階段和挖掘分析階段。具體如圖-3所示。

目前項目建設正處于速盈階段，目前已完成5萬多條全行級業(yè)務指標數(shù)據(jù)建設及400多張固定報表、監(jiān)管類報表，基本滿足監(jiān)管報送、省聯(lián)社及各行社經(jīng)營管理需要。實現(xiàn)數(shù)據(jù)快速獲取、即席查詢和自助分析。業(yè)務人員通過報表管理平臺的指標樹挑選業(yè)務指標，通過簡單的勾稽關系配置后，即可形成能夠滿足經(jīng)營管理分析等報表或可視化分析的圖表，極大提升業(yè)務人員參與日常數(shù)據(jù)運營管理的主觀能動性。由此，提升行內從業(yè)人員對銀行數(shù)據(jù)資產(chǎn)的認識高度，為實現(xiàn)了省聯(lián)社行社、各行社個性化管理奠定基礎。福建農信報表管理平臺功能。具體如圖一4所示。

平臺主要包含用戶管理、門戶展示、報表管理、第三方應用管理、指標管理、數(shù)據(jù)補錄等功能。

總結

指標體系建設實現(xiàn)福建農信省聯(lián)社及各法人行社管理職能，也滿足監(jiān)管部門報表上報的功能，既是福建農信獲得競爭優(yōu)勢的需要，也是自身發(fā)展的需要。構建一套完整可量化的銀行指標體系。消除各指標之間的相關性，極大提高經(jīng)營分析的準確度。同時也統(tǒng)一了指標命名、定義、口經(jīng)、映射，縮短了開發(fā)周期，支持統(tǒng)計模型構建，實現(xiàn)用戶自主管理。當然。目前指標管理體系還有進一步優(yōu)化的空間，未來將在同一維度或維度組合，配置上相同的度量值后，在不同的統(tǒng)計口徑下能生成不同的業(yè)務指標。