【摘要】已經(jīng)持續(xù)若干年的“三農(nóng)”改革正在給農(nóng)村金融服務(wù)帶來顯著變化，包括組織系統(tǒng)、產(chǎn)品服務(wù)等在內(nèi)的各要素均有了前所未有的發(fā)展提高。但存在于主客觀層面的不利因素仍然使農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展具有程度不同的各類問題，需要堅(jiān)持不懈的優(yōu)化創(chuàng)新以鞏固改革成果。這不僅需要實(shí)事求是、因地制宜調(diào)整準(zhǔn)入機(jī)制，也需要多種創(chuàng)新形式與內(nèi)容綜合應(yīng)用，并保持政策的適度傾斜。走多元化發(fā)展道路才能最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的合作共贏。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村? 經(jīng)濟(jì)? 金融服務(wù)? 發(fā)展

“農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民問題是關(guān)系國計(jì)民生的根本性問題”。要實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興，就要加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。這不僅需要構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營體系，也需要完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度。這其中，金融服務(wù)就成為健全農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系至關(guān)重要的決定性環(huán)節(jié)。

一、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融服務(wù)狀態(tài)

（一）不斷完善的組織系統(tǒng)

自新世紀(jì)初開啟信用社改革以來，農(nóng)村各類基礎(chǔ)金融服務(wù)組織實(shí)現(xiàn)的農(nóng)戶及相關(guān)貸款比重已分別超過70%和30%，信用社對于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐作用日益顯著。

而農(nóng)業(yè)銀行立足于縣一級支行的“三農(nóng)事務(wù)部”金融改革試點(diǎn)則在2012和2013兩年連續(xù)擴(kuò)大。包括稽核、管理與風(fēng)控各環(huán)節(jié)的服務(wù)都在持續(xù)提升獨(dú)立性和服務(wù)性。其改革成果則是縣一級支行針對三農(nóng)服務(wù)的業(yè)務(wù)量與利潤占比均實(shí)現(xiàn)了從40%到80%的飛躍。

不僅如此，包括農(nóng)業(yè)開發(fā)銀行、郵儲(chǔ)銀行在內(nèi)的更多金融機(jī)構(gòu)也在不斷加大、加快針對三農(nóng)的改革創(chuàng)新。這些銀行借助自身相對發(fā)達(dá)和完善的網(wǎng)店布局不斷擴(kuò)展農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋范圍、提升縣一級基層金融服務(wù)水平，在加強(qiáng)城鄉(xiāng)溝通的同時(shí)也正在成為金融服務(wù)業(yè)推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量。

（二）持續(xù)創(chuàng)新的產(chǎn)品服務(wù)

早在金融危機(jī)爆發(fā)之初，人民銀行就開始了專門針對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)與產(chǎn)品的試點(diǎn)創(chuàng)新。隨著銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)的加入，試點(diǎn)范圍持續(xù)擴(kuò)大，各類產(chǎn)品和服務(wù)和創(chuàng)新也日益深入。

比如結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要特點(diǎn)和戰(zhàn)略需求，金融服務(wù)中的抵押擔(dān)保類產(chǎn)品與服務(wù)品種不斷豐富、范圍持續(xù)擴(kuò)大。諸如集體林權(quán)、大型農(nóng)機(jī)具逐漸被納入抵扣貸款新品種之列;中小企業(yè)集合票據(jù)、保加貸、涉農(nóng)企業(yè)的債務(wù)直接融資都成為富于區(qū)域特色的農(nóng)村創(chuàng)新金融服務(wù)和產(chǎn)品的新品種。

而當(dāng)網(wǎng)絡(luò)與信息技術(shù)全面普及和深入應(yīng)用后，基于平臺(tái)化操作的互聯(lián)網(wǎng)金融也日漸成為農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域的新生力量，無論是眾籌、P2P還是移動(dòng)支付與手機(jī)銀行都成為各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)力助推器。一些互聯(lián)網(wǎng)科技企業(yè)還在金融服務(wù)三農(nóng)過程中不斷進(jìn)行創(chuàng)新嘗試。這都使農(nóng)村金融服務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)著可持續(xù)發(fā)展。

以京東金融為例。2018年京東金融與世界銀行集團(tuán)下屬之一的國際金融公司IFC合作發(fā)展專門針對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的數(shù)字金融貸款業(yè)務(wù)。IFC為京東金融下屬重慶兩江新區(qū)盛際小額貸款有限公司提供總額四億的資金，期限三年，用于專項(xiàng)涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)。

二、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融服務(wù)的常見問題

（一）金融服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)支撐力度有所不足

產(chǎn)業(yè)化與現(xiàn)代化化決定了現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也越來越接近于城市經(jīng)濟(jì)的鏈?zhǔn)浇Y(jié)構(gòu)。這就需要金融服務(wù)必須從相對單一的融資領(lǐng)域全面覆蓋到包括保險(xiǎn)與證券等在內(nèi)的更大范圍。而在信息時(shí)代大背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化正在加快與信息化的疊加。農(nóng)村金融服務(wù)走向平臺(tái)化操作、信息化生存已成為大勢所趨。這便更加反襯出傳統(tǒng)金融服務(wù)模式在現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀面前的缺陷和不足。

（二）系統(tǒng)層級與服務(wù)種類仍顯匱乏

由于基礎(chǔ)差、底子薄，造成農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展活躍度依然難以匹敵城市。這就在相當(dāng)程度上制約了農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展。比如農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)量相對更少、競爭力度相對不足;基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相對落后與信用、投資環(huán)境不盡完善等問題并存。這些缺陷都導(dǎo)致農(nóng)村金融服務(wù)在系統(tǒng)層級與服務(wù)種類等各方面相對匱乏。比如江蘇省農(nóng)商行于2018年開始大力調(diào)整涉農(nóng)貸款戰(zhàn)略，原因正是蘇南丹陽地區(qū)接連出現(xiàn)企業(yè)互保聯(lián)保產(chǎn)生逾期貸款、不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因則是傳統(tǒng)涉農(nóng)金融業(yè)務(wù)中貸款過度集中的問題。傳統(tǒng)模式下涉農(nóng)貸款對于五百萬以下的中小企業(yè)、個(gè)體工商戶重視不足，對一百萬以下的個(gè)人用戶更是相對忽視，這才造成千萬級以上貸款業(yè)務(wù)過多而積累了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融服務(wù)的優(yōu)化策略

（一）實(shí)事求是、因地制宜調(diào)整準(zhǔn)入機(jī)制

結(jié)合各類銀行縣一級支行在農(nóng)村改革試點(diǎn)和推廣的經(jīng)驗(yàn)，金融服務(wù)需要實(shí)事求是、因地制宜調(diào)整準(zhǔn)入機(jī)制。尤其是廣大欠發(fā)達(dá)、不發(fā)達(dá)區(qū)域的鄉(xiāng)村地區(qū)，針對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的金融準(zhǔn)入門檻應(yīng)適當(dāng)降低。包括新型合作式金融機(jī)構(gòu)或小微金融組織等都應(yīng)當(dāng)?shù)玫礁罅Χ鹊姆龀帧?/p>

而農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國家開發(fā)銀行和郵儲(chǔ)銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，更加積極主動(dòng)地嘗試更低利率、更長期限的融資產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。

結(jié)合“三農(nóng)”服務(wù)的戰(zhàn)略方向，在現(xiàn)有農(nóng)村合作社基礎(chǔ)上嘗試更大力度的內(nèi)部資金互助、擴(kuò)大鎮(zhèn)（村）一級銀行的覆蓋面也應(yīng)當(dāng)成為深化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革與金融服務(wù)的有益創(chuàng)新舉措。

（二）多種創(chuàng)新形式與內(nèi)容綜合應(yīng)用

已經(jīng)持續(xù)若干年的農(nóng)村抵押擔(dān)保類融資手段的改革取得了一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，且已在一定區(qū)域中形成了可復(fù)制和可借鑒的成功模式。這說明此類針對農(nóng)村的金融服務(wù)和產(chǎn)品形式符合農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化發(fā)展的特點(diǎn)與需求，可以進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面并持續(xù)深化改革創(chuàng)新。

比如在集體林權(quán)基礎(chǔ)上擴(kuò)展到農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押、農(nóng)民住房（財(cái)產(chǎn)）權(quán)抵押等。而除了抵押擔(dān)保外，包括期貨、保險(xiǎn)、租賃、信貸等在內(nèi)的多種金融服務(wù)工具都可以被各級機(jī)構(gòu)、組織用于多種創(chuàng)新形式與內(nèi)容的綜合應(yīng)用，從而實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈融資的持續(xù)優(yōu)化。

又如，在資本市場上擴(kuò)大三農(nóng)金融專項(xiàng)債券發(fā)行規(guī)模，深入推進(jìn)涉農(nóng)信貸資產(chǎn)的證券化。管理部門與金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)引導(dǎo)和幫助具備資質(zhì)與條件的涉農(nóng)企業(yè)發(fā)行股票、債券，以及加快試點(diǎn)大型農(nóng)業(yè)設(shè)備、機(jī)具的融資租賃等更多金融服務(wù)項(xiàng)目等。

（三）保持政策的適度傾斜

相對而言，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展長期落后于城市，這是特殊歷史遺留問題的制約，也決定了農(nóng)村金融服務(wù)不能缺少政策指導(dǎo)和幫助。保持政策的適度傾斜將是當(dāng)前和未來一段很長時(shí)間中農(nóng)村金融深化改革助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大要?jiǎng)?wù)。這其中既要包括金融服務(wù)領(lǐng)域中資源對于農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民的傾斜性和針對性;也要涉及到針對三農(nóng)的貸款在統(tǒng)計(jì)與結(jié)構(gòu)各方面機(jī)制的持續(xù)完善與優(yōu)化。

比如2017年山西祁縣就涉農(nóng)貸款的加大扶持走出了一條個(gè)性化道路。當(dāng)年底祁縣銀監(jiān)辦牽頭，祁縣聯(lián)社創(chuàng)新推出農(nóng)民“返鄉(xiāng)就業(yè)貸款”業(yè)務(wù)。

2018年末，郵儲(chǔ)三農(nóng)金融事務(wù)部則專門就涉農(nóng)貸款增值稅制定優(yōu)惠政策（財(cái)稅[2018]97號文），其中針對農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)、農(nóng)村各級組織的貸款可選簡易計(jì)稅法0.3%的稅率征收增值稅。且可以享受此優(yōu)惠的涉農(nóng)貸款項(xiàng)目則涵蓋了從法人農(nóng)業(yè)貸款到農(nóng)戶住房貸款在內(nèi)的共三十八類。

而本月15日人行頒布了《關(guān)于切實(shí)做好2019-2020金融精準(zhǔn)扶貧工作指導(dǎo)意見》，指出要加強(qiáng)扶貧再貸款管理，落實(shí)普惠金融定向降準(zhǔn)政策。

此外，諸如再貸款機(jī)制、銀擔(dān)合作機(jī)制、農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等也需要加快建立和完善。要使政策指導(dǎo)和引領(lǐng)作用在農(nóng)業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域得到持續(xù)體現(xiàn)和擴(kuò)大。

四、結(jié)束語

優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)必須著眼全局，從基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)到政策規(guī)章出臺(tái)以及多種創(chuàng)新技術(shù)的綜合運(yùn)用都需有所涉及。同時(shí)，加強(qiáng)宣傳教育以改變金融思想意識同樣至關(guān)重要。惟有多措并舉才能推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)和經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展。而這也是深化“三農(nóng)”改革推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化不容忽視的重要途徑。

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作者簡介：龔勇，男，籍貫浙江上虞，碩士，經(jīng)濟(jì)師，主要從事金融、經(jīng)濟(jì)學(xué)方向的研究。