摘 要：中小企業(yè)在改善國(guó)民經(jīng)濟(jì)水平中有重要的作用，中小企業(yè)的融資問(wèn)題顯得尤為重要。雖然我國(guó)近幾年來(lái)加大了對(duì)中小企業(yè)信貸的扶持，但中小企業(yè)依然存在融資難的問(wèn)題。本文首先介紹了我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，接著分析了中小企業(yè)在金融支持上面臨的問(wèn)題，詳細(xì)闡述了中小企業(yè)融資難的原因，最后提出有針對(duì)性的建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);金融支持;融資

改革開(kāi)放以來(lái)，中小企業(yè)在改善國(guó)民經(jīng)濟(jì)水平中有重要的作用，尤其是在增加社會(huì)就業(yè)，進(jìn)行科技創(chuàng)新，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立，活躍市場(chǎng)，滿足社會(huì)多樣化需要等方面有著突出貢獻(xiàn)。隨著中小企業(yè)增多，所面臨的融資難問(wèn)題也日益明顯。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

我國(guó)中小企業(yè)主要的融資方式是間接融資（銀行貸款），雖然我國(guó)近幾年來(lái)加大了對(duì)中小企業(yè)信貸的扶持，但由于其信息不透明、賬務(wù)管理不規(guī)范、沒(méi)有正規(guī)的擔(dān)保制度、逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等因素導(dǎo)致中小企業(yè)融資還存在著很多困難，另外我國(guó)中小企業(yè)需求其資金的特點(diǎn)是“批量小，頻率高”，這就更加加大了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的難度。

二、中小企業(yè)在金融支持上面臨的問(wèn)題分析

雖然我國(guó)中小企業(yè)在金融支持的力度上有所加大，提高了金融服務(wù)與功能的多樣化，但是中小企業(yè)所需資金也明顯增多，供給與需求仍有很大的差距。

1.融資體制與國(guó)有商業(yè)銀行安排不契合，是阻礙中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵因素

我國(guó)銀行業(yè)壟斷程度非常明顯，這就決定是中央銀行貨幣政策傳導(dǎo)的主要部分，也就是說(shuō)資產(chǎn)和負(fù)債的調(diào)整能夠直接影響到資產(chǎn)的配置。當(dāng)下我國(guó)對(duì)中小企業(yè)的信貸政策仍然有著很多障礙。一是我國(guó)商業(yè)銀行的管理權(quán)限逐漸向著省會(huì)及市級(jí)城市集中，其服務(wù)的對(duì)象則變?yōu)槭?huì)及其市級(jí)城市的大中型企業(yè)。而中小企業(yè)有著數(shù)量多、分布面廣的特點(diǎn)，并且主要分布在縣市級(jí)以下的城市，要求國(guó)有商業(yè)銀行縣市分支機(jī)構(gòu)有更多的信貸管理權(quán)。這意味著中小企業(yè)所在地區(qū)的商業(yè)銀行權(quán)限少或者沒(méi)有權(quán)限的情況出現(xiàn)，所以中小型企業(yè)必須通過(guò)一級(jí)審批才能收到貸款，這就形成了商業(yè)銀行的權(quán)限和中小企業(yè)所在地區(qū)的錯(cuò)位，所以中小企業(yè)金融支持無(wú)法落實(shí)到根本。二是雖然我國(guó)在中小企業(yè)融資難的問(wèn)題上出臺(tái)了很多相關(guān)政策，但是大型企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行有著剛性的依賴，這就間接影響到商業(yè)銀行對(duì)資源的配置，所以商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持難以落實(shí)到根本。三是貸款程序比較復(fù)雜，據(jù)調(diào)查現(xiàn)在獲取一筆銀行貸款時(shí)間少則一個(gè)月多則要三個(gè)月。而中小型企業(yè)資金需求有著速度快、量小的特點(diǎn)，所以貸款流程不滿足其中小型企業(yè)資金需求的特點(diǎn)。

2.金融體制改革出現(xiàn)的換裂縫硬化了中小企業(yè)的政策歧視，阻礙了中小企業(yè)金融支持的落實(shí)

金融體制改革的總體方向主要是建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的金融體制。組織體系上改變了以往的“大一統(tǒng)”模式，建立了以中央銀行為核心，多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融組織體制，其中以中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行為主體。在經(jīng)營(yíng)管理上以中央銀行對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)具有直接領(lǐng)導(dǎo)和管理的能力，并發(fā)行多樣化的信用制度，實(shí)施浮動(dòng)利率，建立保證金制度，核銷部分不良貸款，設(shè)立相關(guān)信貸質(zhì)量評(píng)級(jí)部門。這些政策對(duì)大型企業(yè)有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，對(duì)中小型企業(yè)并無(wú)過(guò)多優(yōu)勢(shì)。商業(yè)銀行主要是強(qiáng)化一級(jí)法人的管理方法，這就意味著管理權(quán)限必須集中，也就是說(shuō)信貸資源也是層層向上匯集，所以中小型企業(yè)要想獲得一批貸款必須通過(guò)一級(jí)或二級(jí)商業(yè)銀行的審批。并且我國(guó)商業(yè)銀行信貸發(fā)放主要客戶是信譽(yù)好的大型企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)等，這就導(dǎo)致了商業(yè)銀行對(duì)信貸資源的配置失衡。據(jù)調(diào)查商業(yè)銀行一筆貸款貸給中小型企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和管理費(fèi)用相對(duì)較大，相比之下貸給大型企業(yè)所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和管理費(fèi)用相對(duì)較低，商業(yè)銀行普遍存在多貸不如少貸的心理，這就加劇了“信貸歧視”的這種現(xiàn)象，所以中小型企業(yè)并沒(méi)有和大型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的能力。

3.通貨緊縮問(wèn)題加大了金融支持的難度，導(dǎo)致社會(huì)信用環(huán)境不良

一般情況下，適度的通貨緊縮可以加劇市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，有助于調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和擠去經(jīng)濟(jì)中的“泡沫”，也會(huì)促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)投入和科技創(chuàng)新，改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有積極作用。但是我國(guó)自通貨緊縮以后存款客戶群體發(fā)生了改變，存款的往往都是大額存款。中小型金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了信譽(yù)危機(jī)，所以很多存款客戶紛紛向信譽(yù)高的商業(yè)銀行進(jìn)行存款，導(dǎo)致中小型企業(yè)融資渠道變少。并且我國(guó)通貨緊縮還造成了存款額度大于貸款數(shù)額，也就是說(shuō)通貨緊縮并沒(méi)有促進(jìn)企業(yè)信貸增長(zhǎng)。從宏觀上來(lái)看，中央會(huì)放棄一部分中小企業(yè)抓住大型企，也就導(dǎo)致商業(yè)銀行在資金的配置方面失衡，通貨緊縮發(fā)生時(shí)中小型企業(yè)是首當(dāng)其沖地受到最大的沖擊，而中小型企業(yè)承受沖擊力的能力不如大型企業(yè)，導(dǎo)致中小型企業(yè)在通貨緊縮時(shí)期步履維艱。而商業(yè)銀行在通貨緊縮時(shí)期會(huì)因中小型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高或管理成本過(guò)大等原因出現(xiàn)“惜貸”的情況，這就加大了金融支持的難度。

4.自身經(jīng)營(yíng)問(wèn)題導(dǎo)致綜合競(jìng)爭(zhēng)力較差，中小型企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)中因信譽(yù)不高、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、信息不對(duì)稱等因素是造成中小型企業(yè)融資難的深層次原因

據(jù)調(diào)查，信譽(yù)高、有相關(guān)擔(dān)保機(jī)制、財(cái)務(wù)管理規(guī)范的中小型企業(yè)基本上可以得到信貸滿足。而中小型企業(yè)主要分布在縣級(jí)或市級(jí)以下的城市通常自身經(jīng)營(yíng)上隨意性比較大，缺乏系統(tǒng)性的管理制度，因自身管理不規(guī)范，相關(guān)擔(dān)保制度不完善等原因?qū)е伦陨硇抛u(yù)降低，財(cái)務(wù)賬目不清晰，沒(méi)有做到信息透明化等因素導(dǎo)致商業(yè)銀行給其信貸時(shí)因中小型企業(yè)信息不足，信譽(yù)評(píng)級(jí)不高，從而形成道德風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)中小型企業(yè)在融資難的問(wèn)題上并不只是因商業(yè)銀行“惜貸”或資金配置失衡因素造成的，其中也有中小型企業(yè)自身內(nèi)部的因素導(dǎo)致自己形成融資難，自身綜合競(jìng)爭(zhēng)力較差的困境。

三、優(yōu)化中小型企業(yè)在金融支持問(wèn)題的策略

中小型企業(yè)融資難究其根本有內(nèi)部因素和外部因素，外部因素是沒(méi)有與中小型企業(yè)發(fā)展相契合的金融組織體系和對(duì)中小型企業(yè)金融扶持性的重要認(rèn)識(shí)，沒(méi)有建立相關(guān)的信用保證體系和中小型企業(yè)發(fā)展的風(fēng)投資金。內(nèi)部因素是中小型企業(yè)相關(guān)管理意識(shí)不健全，體制制度不完善等因素。所以應(yīng)提高相關(guān)部門對(duì)中小企業(yè)的金融支持的意識(shí)，改善現(xiàn)有不完善的體制，設(shè)立相關(guān)評(píng)級(jí)部門，改善金融服務(wù)水平，改變以往營(yíng)銷觀念。

1.提升對(duì)中小企業(yè)金融扶持性的重要認(rèn)識(shí)

金融在發(fā)展的過(guò)程中必然有金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并且金融風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)自身規(guī)模有著決定性因素，但這是無(wú)法避免的。在通貨緊縮時(shí)期因大企業(yè)需求信貸量小，商業(yè)銀行又出現(xiàn)“惜貸”的情況，所以很大一部分都是閑置資金，反而中小型企業(yè)需求量較大，又得不到信貸。所以我們應(yīng)提高對(duì)中小企業(yè)金融扶持的重要性，重新配置資金，調(diào)整以往的資金配置模式，消除有資金閑置的情況。資金配置時(shí)應(yīng)講究不看成份，不看規(guī)模，只看效益，加大對(duì)中小型企業(yè)的信貸數(shù)額，中小型企業(yè)應(yīng)與大企業(yè)在信貸上一視同仁。并且評(píng)級(jí)應(yīng)與中小型企業(yè)的收貸、營(yíng)銷情況等掛鉤，設(shè)立公平的評(píng)級(jí)制度。同時(shí)也應(yīng)該提升中小企業(yè)對(duì)金融制度、管理制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、信息公開(kāi)化等制度的認(rèn)知，以確保商業(yè)銀行進(jìn)行對(duì)中小型企業(yè)正確的信譽(yù)評(píng)級(jí)。

據(jù)調(diào)查，其中GDP貢獻(xiàn)率、稅收貢獻(xiàn)率、進(jìn)出口貿(mào)易額等均占有很大的比重。所以中小企業(yè)在提供更多的就業(yè)崗位和科技創(chuàng)新的同時(shí)也改善了國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，相關(guān)部門應(yīng)加大認(rèn)識(shí)對(duì)中小企業(yè)金融支持的重要性。

2.健全與中小企業(yè)發(fā)展相契合的金融組織體系

據(jù)調(diào)查我國(guó)商業(yè)銀行數(shù)量不在少數(shù)，反而呈現(xiàn)臃腫的態(tài)勢(shì)，這表明并不是因?yàn)闄C(jī)構(gòu)設(shè)立過(guò)少導(dǎo)致效率低下，我們認(rèn)為其原因有制度不完善，信貸流程過(guò)于繁雜，評(píng)級(jí)方式存在缺陷，沒(méi)有把中小型企業(yè)作為自己金融支持的重點(diǎn)企業(yè)。所以應(yīng)該建立獨(dú)立的商業(yè)銀行，把中小型企業(yè)的信貸網(wǎng)點(diǎn)和大型企業(yè)的信貸網(wǎng)點(diǎn)區(qū)分開(kāi)，其獨(dú)立的商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)賦予信貸審批和信貸發(fā)放的權(quán)限，并且把中小型企業(yè)辦理信貸的網(wǎng)點(diǎn)和大型企業(yè)辦理信貸的網(wǎng)點(diǎn)分離開(kāi)，使其消除信貸偏好的心里。建立相關(guān)有針對(duì)性的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)創(chuàng)建多層次的評(píng)級(jí)方法可與社區(qū)進(jìn)行合作等，進(jìn)行多方面的考察評(píng)級(jí)，從而降低道德風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，提高相關(guān)部門的工作效率，縮短相應(yīng)的貸款流程，使其符合中小企業(yè)對(duì)信貸資金需求的特點(diǎn)。

3.改善信貸資金管理體制，把信貸數(shù)量的增加落實(shí)到根本

現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)在改善國(guó)民經(jīng)濟(jì)，降低失業(yè)率，以及科研創(chuàng)新等方面有著舉足輕重的作用。所以應(yīng)該改變以往的傳統(tǒng)觀念“抓大不抓小”，增加一定信貸力度。一是對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)提供充足的資金需求，從而使其對(duì)中小型企業(yè)信貸力度加大。金融機(jī)構(gòu)是貨幣政策傳導(dǎo)過(guò)程中重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，所以應(yīng)該出臺(tái)強(qiáng)有力的相關(guān)貨幣政策以加大給予中小型企業(yè)一定的金融扶持力度。二是應(yīng)該建立完善的信貸管理體制，應(yīng)與獎(jiǎng)懲制度掛鉤，從而有效地激勵(lì)營(yíng)銷信貸人員的積極性。放寬商業(yè)銀行各級(jí)的權(quán)限，縮短信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)間。三是應(yīng)該建立具有針對(duì)性的評(píng)級(jí)機(jī)制，減少評(píng)估的環(huán)節(jié)縮短時(shí)間。四是應(yīng)與互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合，由地方商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)調(diào)查，由一級(jí)或二級(jí)銀行進(jìn)行審批。

4.建設(shè)支持中小企業(yè)發(fā)展的信用保證體系，以確保金融風(fēng)險(xiǎn)的降低和中小企業(yè)可貸的雙贏局面

我國(guó)有對(duì)中小型企業(yè)進(jìn)行信用保證的機(jī)構(gòu)，但由于其規(guī)模較小所發(fā)揮的效益微乎其微。所以，一是建立以政府為主體的信用保證體系，實(shí)施市場(chǎng)信息的公開(kāi)與透明化，并由政府監(jiān)督，不具有營(yíng)利性。二是可建立完善擔(dān)保制度，由法人作為擔(dān)保人，使其商業(yè)銀行對(duì)信貸產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)降低，這是以盈利為目的。三是可建立互相擔(dān)保制度，兩個(gè)信譽(yù)或規(guī)模相差不大的企業(yè)進(jìn)行互助性擔(dān)保措施。四是可建立聯(lián)合貸款機(jī)制，由大企業(yè)申請(qǐng)信貸，再由大型企業(yè)對(duì)中小型企業(yè)提供必要資金，同時(shí)由當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督。

四、結(jié)語(yǔ)

中小型企業(yè)融資難問(wèn)題既有內(nèi)部因素也有外部因素，要想從根本改善中小企業(yè)融資環(huán)境，內(nèi)部應(yīng)提高對(duì)相關(guān)制度的認(rèn)識(shí)與建立，外部應(yīng)消除“信貸歧視”，所以改善中小企業(yè)融資環(huán)境并不是單方面的事情，要全面落實(shí)到根本。

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作者簡(jiǎn)介：郭嘉辰（1996.11- ），男，漢族，新鄭市龍湖鎮(zhèn)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院，本科生